会议召开情况 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会，独立董事均按时出席并列席[4] - 任职期间召开2次薪酬与考核、10次审计、3次独立董事专门会议，独立董事均出席[5][6] 关联交易审议 - 2024年多次董事会会议审议关联交易议案，无应披露未披露关联交易[11][12] 审计机构续聘 - 2024年审计委员会和董事会同意续聘广东司农为2024年度审计机构[13][14] 未来展望 - 2025年独立董事将依法履职，完善公司治理结构[15][16]

内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[13] 内部控制制度 - 公司建立内控目标包括形成科学机制、强化风险管理等[10][11] - 公司内控遵循合法性、全面性等六项原则[12] 内控架构与机构 - 公司建立由股东大会、董事会等构成的内控架构[14] - 公司设立董事会办公室等5个内部机构[14] - 公司经理层由1名总经理和2名副总经理组成[16] 制度建设 - 公司制定《内部审计管理制度》《风险管理制 度》等多项制度[15][16][18][19] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥利润总额10%[25] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为利润总额5%≤错报＜10%[25] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜利润总额5%[25] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[27] 评价结论 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[28][29] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[32] - 基准日未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[32] - 自基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论因素[32]

财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[2] - 将收入确认、存货核算及减值、应收账款减值、商誉减值测试评估为关键审计事项[6][9][10][12][14][15] 财务数据 - 2024年末流动资产合计28.44亿元，较2023年末减少15.43%[28] - 2024年末流动负债合计24.39亿元，较2023年末减少22.09%[28] - 2024年末非流动资产合计10.97亿元，较2023年末增加10.41%[28] - 2024年末非流动负债合计3.99亿元，较2023年末增加86.19%[28] - 2024年末负债合计28.39亿元，较2023年末减少15.15%[28] - 2024年末所有者权益合计11.02亿元，较2023年末增加9.01%[28] - 2024年末货币资金为2.44亿元，较2023年末减少35.49%[28] - 2024年末应收账款为5.76亿元，较2023年末增加23.25%[28] - 2024年末存货为14.70亿元，较2023年末减少22.81%[28] - 2024年末长期借款为2.55亿元，较2023年末增加4408.46%[28] - 2024年度营业总收入为13.35亿元，同比下降10.86%[30] - 2024年度净利润为8353.34万元，同比增长9.79%[30] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为6533.24万元，同比增长454.31%[32] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 6923.65万元，同比下降141.73%[32] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 4838.76万元，同比下降255.86%[32] - 2024年度基本每股收益为0.11元/股，同比增长10%[30] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金为7.68亿元，同比下降43.09%[32] - 2024年度取得借款收到的现金为6.70亿元，同比增长76.32%[32] - 2024年度偿还债务支付的现金为3.65亿元，同比增长2.54%[32] - 2024年末现金及现金等价物余额为2.41亿元，同比下降17.74%[32] 股本情况 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数73472.5698万股，注册资本73472.5698万元[52] 业务范围 - 公司主要从事锂电池自动化生产设备、精密模切产品加工以及IDC数据存储和运营服务[55] 会计政策 - 公司记账本位币为人民币[64] - 金融资产分为三类，金融负债分为四类，初始和后续计量有不同方法[88][89][91][95][96][97] - 存货发出时采用加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[134][135] - 长期股权投资初始投资成本确认和核算方法[148][151] - 固定资产折旧年限和年折旧率[160] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，满足条件的开发阶段支出确认为无形资产[172] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[191][192]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、4次股东大会[3] - 2024年召开10次审计委员会会议[3][4] - 2024年召开2次薪酬与考核委员会会议[4] - 2024年召开3次独立董事专门会议[5] 独立董事履职 - 2024年现场工作时间共计15天[7] - 参加专题培训2次[10] 议案审议 - 2024年多次会议审议关联交易议案[11] - 审议通过参与设立合资公司等议案[12] - 审议通过续聘会计师事务所等议案[13] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[12] 未来展望 - 希望公司未来一年规范运作、稳健经营回报股东[16]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、4次股东大会[3] - 2024年召开2次薪酬与考核、10次审计委员会会议[3] - 2024年召开3次独立董事专门会议[4] 关联交易审议 - 2024年3月6日、12月11日、12月19日审议关联交易议案[9][10] 独立董事工作 - 2024年现场工作15天，参加两次培训班[6][8] - 审查财务信息、对高管绩效年薪发表同意意见[10]

审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月24日，审计机构为广东司农会计师事务所[2] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[4] - 收入确认、存货核算及减值、应收账款减值、商誉减值为关键审计事项[6][7][9][11] 财务数据 - 2024年末资产总计39.41亿元，较期初下降9.54%[19] - 2024年末负债合计28.39亿元，较期初下降15.15%[20] - 2024年末所有者权益合计11.02亿元，较期初增长9.01%[20] - 2024年度营业总收入13.35亿元，较2023年度下降10.86%[24] - 2024年度净利润8353.34万元，较2023年度增长9.79%[25] - 2024年基本每股收益0.11元，较2023年增长10%[25] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为65,332,412.22元，2023年度为 - 18,465,379.73元[31] 股本变动 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数73,472.5698万股，注册资本73,472.5698万元[60] - 2011 - 2020年公司经历多次股本变动，如转增、非公开发行等[54][55][56][57][59] 会计政策 - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分为三类，初始计量以公允价值为主[92] - 存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制并定期盘点[134][137] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入[192] 重要标准 - 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要标准为单项金额超300万元[74] - 本期重要的应收款项核销标准为单项金额超300万元[74] - 重要的在建工程标准为预算金额超1000万元[74] - 公司涉及的重要未决诉讼（仲裁）标准为涉案标的金额300万以上[74]

人员情况 - 截至2024年12月31日，广东司农从业人员346人，合伙人32人，注册会计师148人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师73人[2] 业绩数据 - 2024年度广东司农收入总额为12253.49万元，审计业务收入10500.08万元、证券业务收入6619.61万元[2] - 2024年度广东司农审计上市公司36家，审计收费总额3933.60万元[2] 审计相关 - 公司续聘广东司农为2024年度财务报表审计机构，聘期一年，审计费用128万元[4] - 广东司农对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[6] - 董事会审计委员会同意续聘并提交董事会审议[8] - 2025年第四次董事会审计委员会会议审议通过《关于<2024年年度报告>及其摘要的议案》并提交董事会[9]

业绩总结 - 2024年公司营业总收入13.35亿元，较上年同期下降10.86%[1] - 2024年公司归母净利润8320.93万元，较上年同期增长18.63%[1] - 2024年公司扣非净利润4054.03万元，较上年同期增长665.41%[1] - 2024年超业精密营业收入124000.11万元，净利润8648.40万元[1] 新产品和新技术研发 - 2024年在锂电领域推出高性能设备产品，如新一代低成本切叠一体机等[4] - 2024年持续推进固态电池生产线研发，包含制片、叠片等设备[4] - 2024年成功研发线束设备产品，包括屏线全自动化设备等[4] 市场扩张和并购 - 2024年参股增资苏州田边热能科技有限公司，参股设立广东省南网云电投资控股有限责任公司[4] 其他新策略 - 2025年董事会将推动公司与股东价值协同发展[17] - 董事会将做好信息披露工作，加强履职能力培训，完善内控体系[18] - 董事会将围绕新能源产业链引入新质生产力和硬科技资产[18] 其他 - 2024年苏州工厂引入16工位圆刀机提高生产稳定性和可靠性[2] - 2024年董事会召开8次会议，审议通过议案35项[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开会议2次，审计委员会召开会议10次[8] - 2024年股东大会召开4次，审议议案17项，通过率100%[10] - 报告期内修订制度文件12份，统筹子公司开展章程修订工作[13] - 2024年公司信息披露评级保持B级[15] - 2024年通过互动易平台解答投资者提问167次，组织、参与线上交流会2次[16]

非经营性资金占用 - 2024年初总计余额10747.55万元[2] - 2024年度累计发生金额31827.11万元[2] - 2024年度利息114.31万元[2] - 2024年度偿还累计金额29289.06万元[2] - 2024年末总计余额13399.91万元[2] 各公司资金情况 - 佛山市电子政务科技有限公司年末余额143.54万元[2] - 广东佛燃科技有限公司年度非经营往来金额222.66万元[2] - 东莞市超业精密设备有限公司其他应收款年末余额4822.54万元[2] - 东莞市超业精密设备有限公司应收股利年度累计3000.00万元[2] - 广州烽云信息科技有限公司年末余额2044.44万元[2]

业绩报告 - 福能东方《2025年第一季度报告》将于2025年4月26日在巨潮资讯网披露[1]