业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%，营业收入占100.00%[1] 用户数据 - 大专以上人员占比超52%[7] 未来展望 - 2024年度围绕质量0投诉目标提升产品质量[10] 新产品和新技术研发 - D - 对羟基苯甘氨酸甲酯行业标准于2024年7月1日发布实施[10] - 对甲苯磺酸产品通过客户SK现场质量审计及产品交付[10] 制度建设 - 建立《销售部工作流程操作制度》等销售相关制度[12] - 建立《采购流程内控制度》，每年对供应商再评价[14] - 制定《对外担保管理制度》，明确担保相关内容[19] - 制定《关联交易管理制度》，控制关联交易并保证公允[21] - 依据相关准则制定财务管理制度，规范会计核算等[22] - 研发管理以市场导向为核心，制定规范研发流程办法[23] 财务管理 - 财务部每月统计应收账款相关数据提报销售部[13] - 财务部按会计政策计算坏账准备应计提金额并核准计提[13] - 按《财务管理制度》等要求管理货币资金[11] - 对募集资金专户存储、专款专用，聘请外部会计师审计[11] - 每月存货实物盘点由物资管理部全盘、财务部抽盘，年度多部门全盘[17] - 固定资产采购等按审批流程操作，每月用平均年限法计提折旧[18] 投资与决策 - 规范对外投资事务，实行重大投资决策责任制度[19] 预算与内控 - 加强预算各环节管理，管理层每月报告经营绩效分析差异[24] - 依据相关规定开展内部控制评价工作并持续改进优化[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准[30] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准[30] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准[30] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，保持有效控制[34] - 截至2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[34] - 致同会计师事务所认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[35] - 2024年度保荐机构对公司内部控制制度核查[36] - 保荐机构认为公司现有内部控制制度有效，自评报告基本反映情况[38]

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月一次[3] - 现场检查次数为2次[3] - 发表独立意见次数为7次[3] - 向深圳证券交易所报告次数为0次[4] 其他事项 - 对上市公司培训1次，日期为2024年12月26日[4] - 公司各项承诺事项均已履行[6] - 重大合同履行无重大风险[7] - 报告期内保荐机构和公司均未受监管措施[8] - 无其他重大事项报告[8]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控存在不能防止和发现错报可能性[6] - 根据审计结果推测未来内控有效性有一定风险[6]

募集资金情况 - 公司公开发行3336万股A股，每股发行价27元，募集资金总额9.0072亿元，净额8.1556583905亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为3.5996806604亿元[3] - 2024年报告期募集资金累计使用1.7390285007亿元[5] - 2024年利息收入扣除手续费净额75.143418万元，赎回闲置资金理财收益899.030841万元[5] - 2024年注销两个募集资金专户，建行长葛支行专户注销前余额1566.92元[10] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额1.0796806604亿元[11] - 截至2024年12月31日，以银行结构性存款存放募集资金2.52亿元[11] - 累计变更用途的募集资金总额169,000,000元，比例18.76%[16] 项目投资情况 - 年产120吨原料药建设项目承诺投资264,204,800元，2024年投入56,224,058.59元，累计投入104,736,333.69元，进度39.64%[16] - 研发中心建设项目承诺投资120,746,700元，2024年投入32,687,170.78元，累计投入75,857,483.79元，进度62.82%[16] - 补充流动资金承诺投资200,000,000元，累计投入201,187,967.99元，进度100.59%[16] - 智能化特色原料药配套产业链建设项目承诺投资100,000,000元，2024年投入15,991,620.70元，累计投入30,863,005.16元，进度30.86%[16] 超募资金使用情况 - 公司超募资金230,614,300元，已用30,863,000元建设智能化特色原料药配套产业链项目[18] - 使用69,000,000元超募资金永久补流，占比29.92%[18] - 2023 - 2024年，2023年获批1亿元用于建设项目，截至2024年12月31日已用3086.300516万元；2024年获批6900万元永久补流[33] 项目调整情况 - 2024年部分募投项目调整产品品种、内部投资结构及延期[35] - “智能化特色原料药配套产业链项目”新增沙库巴曲缬沙坦中间体，调整后规模260吨/年，其中该中间体200吨/年[37][38] - “年产120吨原料药建设项目”建筑及装修工程费拟从3287.50万元调增至5300.00万元，设备及工器具购置费拟从14883.18万元调减至13620.07万元，安装工程费拟从4290.20万元调减至3540.81万元[40][42] - 研发中心建设项目研发人员从80余人增至近240余人[42] - “智能化特色原料药配套产业链项目”建筑及装修工程费拟从2271.00万元调减至1597.00万元，设备及工器具购置费拟从4826.00万元调增至5500.00万元[45] - “年产120吨原料药建设项目”预定可使用状态日期从2024年11月延期至2025年11月[46] - 研发中心建设项目预定可使用状态日期从2024年11月延期至2025年3月[46] - “智能化特色原料药配套产业链项目”预定可使用状态日期从2024年11月延期至2025年11月[46] 其他情况 - 2022 - 2024年获批使用闲置募集资金现金管理最高额度分别为7亿元、5.3亿元、3.7亿元[19,28,29] - 2022年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金1617.81437万元及已支付发行费用自筹资金1136.704312万元[24] - 截至2024年12月31日，用募集资金9354.713605万元置换已用银行承兑支付的补流和募投项目资金[25] - 2024年度不存在以闲置募集资金暂时补流和募集资金节余情况[26,32] - 2024年度不存在变更募集资金投资项目情况[47] - 致同会计师事务所认为公司2024年度专项报告如实反映募集资金存放和使用情况[50] - 保荐机构认为2024年度公司募集资金使用合规，无异议[52]

目 录 关于新天地药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 关于新天地药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际 使用情况鉴证报告 新天地药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告 1-9 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于新天地药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 410A000910 号 新天地药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的新天地药业股份有限公司（以下简称新天地药 业公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创 业板上市公 ...

业绩总结 - 2024年度主营业务收入72,099.44万元，比上年增长11.98%[9] - 本期合并营业收入726,437,005.88元，同比增长约11.51%[24] - 本期合并净利润173,011,889.10元，同比增长约10.06%[24] - 本期基本每股收益和稀释每股收益均为0.62元，上期均为0.57元[24] 资产负债 - 期末流动资产合并为11.9502273798亿元，同比增长3.32%[19] - 期末非流动资产合并为6.1871148742亿元，同比增长36.62%[19] - 期末资产总计合并为18.1373422540亿元，同比增长12.69%[19] - 期末流动负债合并为2.1678085595亿元，同比增长55.43%[21] - 期末非流动负债合并为0.5390997323亿元，同比增长162.41%[21] - 期末负债合计合并为2.7069082918亿元，同比增长69.16%[21] - 期末股本为2.80056亿元，同比增长40%[21] - 期末归属于母公司股东权益合计合并为15.4218922664亿元，同比增长6.50%[21] - 期末少数股东权益合并为85.416958万元，同比下降41.95%[21] - 期末股东权益合计合并为15.4304339622亿元，同比增长6.45%[21] 现金流 - 本期合并经营活动产生的现金流量净额为126,759,436.96元，同比下降约51.14%[26] - 本期合并投资活动产生的现金流量净额为 - 32,362,619.18元，同比下降约196.66%[26] - 本期合并筹资活动产生的现金流量净额为 - 83,261,648.19元，同比下降约20.06%[26] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金合并为384,734,323.87元，同比下降约31.21%[26] - 本期收回投资收到的现金合并为3,858,000,000.00元，同比增长约1.39%[26] - 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金合并为80,016,000.00元，同比增长约20.00%[26] - 期末现金及现金等价物余额合并为281,157,702.10元，同比增长约4.12%[26] 具体资产项目 - 截至2024年12月31日，货币资金期末余额为281,583,604.70元[188] - 截至2024年12月31日，交易性金融资产期末余额为525,164,777.73元[189] - 截至2024年12月31日，应收银行承兑汇票账面余额为113,926,656.93元[189] - 截至2024年12月31日，应收账款期末余额为167,037,017.23元[190] - 应收票据期末余额为69,085,613.84元[192] - 预付款项期末余额为2,634,975.22元[192] - 其他应收款期末余额为237,203.17元[192] - 存货期末账面余额为50,170,060.15元，账面价值为45,058,020.82元[197] - 其他流动资产期末余额为7,730,211.15元[197] - 固定资产期末余额为349,465,021.98元[198] - 在建工程期末余额为222,095,676.09元[199] 在建工程情况 - 年产120吨原料药建设项目期末账面余额为125,763,180.14元，预算264,204,800.00元，工程累计投入占预算比例47.60%，工程进度50.00%[199][200] - 科研楼基础工程期末余额51,613,079.25元，预算120,746,700.00元，工程累计投入占预算比例66.40%，工程进度70.00%[200] - 年产3000吨原料药侧链改造项目期末账面净值为3,130,044.44元，减值准备为654,299.02元[199] 会计政策与税务 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[177][179][180] - 增值税法定税率为13%、6%，城市维护建设税法定税率为7%，企业所得税法定税率为25%[182] - 部分子公司2024年度企业所得税减按15%的税率征收[183] - 2024年1月1日至12月31日，研发费用按实际发生额的100%在税前加计扣除[184] - 2024年1月1日至2027年12月31日，新购进单位价值不超过500万元的设备、器具，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除[185]

现金管理计划 - 拟用不超6亿闲置自有资金现金管理，可滚动使用[2] - 投资有效期1年，自2024年度股东会审议通过起[2] - 投资安全性高、流动性好的银行产品，期限不超1年[3][4] 决策进展 - 2025年3月7日独立董事会议、8日董事会及监事会通过议案，待股东会审议[10] 风险与监督 - 投资存在利率、收益、政策和操作风险[6] - 财务跟踪、评估风险，内审审计监督[7] 保荐意见 - 保荐机构认为决策程序合规，无异议[11]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东会[5] - 2024年审计委员会、提名委员会各召开4次会议[8][9] - 2024年独立董事专门会议召开3次[11] 人事变动 - 2024年提名6位非独立董事、3位独立董事候选人[10] - 2024年聘任张芦苇为总经理等多人[11] 审计相关 - 2024年聘任致同会计师事务所为审计机构[21] 报告披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告[20] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职促发展[24]

公司治理 - 2024年召开5次董事会、3次股东会，独立董事均出席[5][6] - 2024年度第五届董事会提名委员会召开2次会议[8][10] - 2024年度第五届董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[10][11] - 2024年度第六届董事会战略委员会召开1次会议[12] - 2024年度第六届董事会独立董事专门会议召开3次，独立董事均出席[12] 人事变动 - 2024年3月22日提名6位非独立董事和3位独立董事候选人[10] - 2024年4月23日聘任张芦苇为总经理等多位高级管理人员[10][23] 审计与报告 - 2024年3月23日聘任致同会计师事务所为2024年度审计机构[22] - 按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[21] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职推动公司发展[25]

会议情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东会[5] - 2024年审计委员会召开4次会议[8] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[9] - 2024年独立董事专门会议召开3次[10] 决策事项 - 2024年聘任致同会计师事务所为审计机构[21] - 2024年董事会换届选举提名候选人[22] - 2024年聘任张芦苇为总经理等高管[22] 独立董事 - 2024年独立董事累计现场工作15个工作日[16] - 2025年独立董事将继续履职[24] 报告披露 - 按时编制披露多份报告内容真实准确完整[20] 关联交易 - 报告期内无应披露未披露关联交易[18]