对外担保管理制度总则 - 公司制定本制度旨在加强对外担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险，依据《公司法》《民法典》《创业板上市规则》等法律法规及《公司章程》[1] - 担保定义：公司依据《民法典》和担保合同，向被担保人提供担保并承担法律责任的行为，需遵循公平、自愿、互利原则[2] - 担保内部控制目标包括强化关键环节风险控制，确保符合法律法规及《公司章程》要求[3] 担保适用范围与决策机构 - 制度适用于公司及控股子企业，股东会和董事会为对外担保的决策机构，所有担保需经其批准[4] - 控股子公司为公司合并报表范围内主体担保需履行审议程序后披露，为其他主体担保视同公司担保[4] - 反担保需参照担保规定执行，以反担保金额为标准履行审议程序，但为自身债务担保除外[4] 担保条件与审批流程 - 财务部负责担保业务，需配备专业人员并对被担保企业进行实地调查，提出初步意见后按权限审批[6] - 签订担保合同前需草签意向书，附被担保人资料如财务报表、信用评级等[7] - 必要时聘请外部机构评估风险作为决策依据，担保合同经法定代表人或授权代表签署生效[8][9] 担保禁止情形与股东会审议标准 - 禁止为涉及重大诉讼、财务恶化、恶意逃债或无法支付担保费用的对象提供担保[11] - 需股东会审议的情形包括：单笔担保超净资产10%、担保总额超净资产50%、为资产负债率超70%对象担保等[12] - 股东会审议关联担保时，关联股东需回避表决，且需其他股东所持表决权半数以上通过[13][15] 担保风险管理措施 - 董事会需审慎评估被担保方财务状况、反担保有效性及风险可控性，重点关注参控股公司其他股东是否同比例担保[18] - 仅接受特定抵押物和质押权，不接受已设定担保或权利限制的财产[19][20][21] - 财务部需建立担保台账，持续跟踪被担保人经营及偿债能力，定期向董事会报告[23][24] 合同管理与信息披露 - 财务部需妥善保管担保合同及相关文件，定期核对存档资料，发现异常合同需及时报告[25] - 担保到期需全面清理担保财产，督促被担保人履约，逾期需启动追偿程序并披露信息[27][28] - 信息披露内容包括董事会/股东会决议、对外担保总额等，被担保人违约或破产时需及时公告[34][36] 法律责任与制度附则 - 违反制度者需承担赔偿责任或受处罚，情节严重者追究刑责[33] - 制度与法律法规冲突时以后者为准，修订需董事会提议并经股东会审批[39][40] - 制度经董事会批准及股东会审议后生效，修改程序相同[41]

董事会架构与职责 - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会及董事会证券事务办公室，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人[1][2] - 董事会行使职权包括召集股东会、制定利润分配方案、决定注册资本变更、重大收购及合并方案、审批不超过3亿元且不超过净资产20%的股票发行、聘任高管等[2][4] - 董事会决定重大事项前需听取公司党支部意见[3] 会议召开与提案规则 - 董事会会议分为定期会议（每年至少两次）和临时会议，由董事长主持或半数以上董事推举的董事主持[5] - 临时会议需在5日前发出通知，紧急情况下可豁免提前通知要求[7] - 提案需明确提议人、理由、时间、内容等要素，变更提案需提前3日通知或取得全体董事认可[6][9][11] 表决与决议机制 - 董事会决议需过半数董事通过，重大事项如利润分配、注册资本变更、合并分立等需三分之二以上董事同意[19][20] - 关联交易审议时关联董事需回避，无关联董事不足三人时提交股东会审议[20][21] - 董事可委托其他董事投票，但需明确表决意向，且一名董事最多接受两名董事委托[12][15] 专门委员会职能 - 审计委员会负责财务信息披露监督、会计师事务所选聘等事项，需全体成员过半数同意后提交董事会[27][28] - 提名委员会负责董事及高管人选审核，薪酬与考核委员会制定薪酬政策及股权激励计划[28][29][30] - 战略委员会研究长期发展规划、重大投资及资本运作方案[30] 会议记录与档案管理 - 会议记录需包含出席董事、议程、表决结果等，档案保存期限为十年[24][25] - 董事长对非关联交易审批权限为不超过总资产/营业收入/净利润的10%，关联交易审批权限为不超过净资产0.5%[26] 其他关键条款 - 董事会授权事项需形成决议，越权行为无效[26][34] - 董事对违规决议投赞成票需承担连带责任，投反对票可免责[22][38] - 交易金额按连续12个月累计计算，达到审批阈值需履行相应程序[31][32]

会计师事务所选聘制度总则 - 公司制定本制度旨在规范会计师事务所选聘（含续聘、改聘）行为，维护股东利益并提高财务信息质量，依据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规[1] - 选聘会计师事务所需对财务会计报告发表审计意见并出具审计报告，其他专项审计业务可参照执行[1] - 选聘或解聘会计师事务所需经董事会审计委员会审议后提交董事会及股东会决定，股东会决议前不得开展审计业务[1] 会计师事务所执业质量要求 - 候选会计师事务所需满足依法设立、具备执业资格、固定场所及健全的内控制度等基本条件[1] - 需熟悉财务会计相关法律法规，拥有足够注册会计师团队以确保审计质量，且无不良执业记录[1] - 必须符合中国证监会及财政部规定的其他业务资质条件[1] 选聘程序与职责分工 - 审计委员会负责组织实施选聘工作，包括提议启动、审议选聘文件、监督流程及提出费用建议[1][3] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘及单一选聘，需确保公平公正[2] - 具体流程涵盖资质审查、应聘文件评价、董事会及股东会审批，最终签订《审计业务约定书》[3][5] 监督与风险关注事项 - 审计委员会需调查会计师事务所执业质量及诚信情况，必要时要求现场陈述或实地调研[4] - 需高度关注频繁变更会计师事务所、审计费用大幅波动、审计团队未轮换等异常情形[4] - 选聘文件及决策资料需保存至少10年，严禁伪造或销毁[5] 改聘会计师事务所规定 - 解聘或不再续聘需提前10日通知会计师事务所，股东会表决时前任事务所可陈述意见[6] - 改聘需披露原因、前任事务所意见及审计委员会评估，年报审计期间原则上不得改聘[7] - 会计师事务所主动辞聘时，审计委员会需书面报告原因并履行改聘程序[7] 违规处理与附则 - 对违规选聘行为可采取通报批评、经济处罚或移送司法机关等措施[8] - 会计师事务所若存在分包转包、审计质量缺陷或违约行为，股东会可决议不再续聘[8] - 制度由董事会制订解释，股东会审议生效，与法律法规冲突时以后者为准[9]

公司治理结构 - 公司首席执行官（总裁）主持日常经营和管理工作，组织实施董事会决议，对董事会负责 [2] - 公司设首席执行官（总裁）一名，由董事会聘任或解聘，每届任期三年，可连任 [4] - 副总裁、财务总监等高级管理人员由首席执行官（总裁）提名，董事会聘任 [4] 任职资格与任免程序 - 首席执行官（总裁）不得存在《公司法》第一百七十八条规定的情形及中国证监会市场禁入者等情形 [5] - 首席执行官（总裁）需具备丰富的理论知识、管理经验及经济管理能力 [6] - 公司应与首席执行官（总裁）签订聘任合同，明确双方权利义务 [7] 职责与权限 - 首席执行官（总裁）需维护股东权益，确保资产保值增值，定期向董事会报告工作 [8] - 首席执行官（总裁）有权拟订公司中长期发展规划、年度财务预决算方案及内部管理机构设置方案 [9] - 首席执行官（总裁）可在董事会授权额度内审批公司日常经营管理费用支出及贷款事项 [9] 工作机构与程序 - 公司可设置人事、财务、审计、办公室等部门，负责相应管理工作 [12] - 首席执行官（总裁）办公会议原则上每年不少于四次，由首席执行官（总裁）主持 [13] - 首席执行官（总裁）需定期或不定期间董事会报告工作，包括公司经营情况及重大事项 [14] 考核与奖惩 - 董事会薪酬与考核委员会对首席执行官（总裁）的绩效评价是确定薪酬的依据 [16] - 首席执行官（总裁）成绩显著可获得现金、实物或其他形式的奖励 [17] - 首席执行官（总裁）因工作失职或失误导致公司亏损或重大损失，可能被经济处罚、行政处分或解聘 [18]

总则 - 公司设立董事会薪酬与考核委员会旨在建立健全董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构 [1] - 该委员会依据《公司法》《公司章程》及其他相关规定设立并制定工作制度 [1] - 本制度适用于在公司领取薪酬的非独立董事及董事会聘任的高级管理人员（包括首席执行官、副总裁、财务总监等） [1] 人员构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，其中独立董事占过半数 [3] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名，董事会选举产生 [3] - 委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责召集和主持会议 [3] - 委员任期与同届董事会董事一致，期间若委员不再担任董事职务则自动失去资格 [3] - 委员会人数低于三分之二时需尽快增补，期间暂停行使职权 [4] 职责权限 - 委员会负责制定、管理与考核公司董事及高级管理人员的薪酬制度，向董事会报告工作 [6] - 主要职责包括：研究薪酬分配和激励政策、制定薪酬计划或方案、讨论年度薪酬预算、设计绩效考核体系等 [6] - 负责制定或变更股权激励计划、员工持股计划，并审查预算执行情况 [6] - 提出的股权激励计划和董事薪酬计划需经董事会同意后提交股东会批准，高级管理人员薪酬计划由董事会批准 [7] 工作制度 - 会议需提前3日通知，紧急情况下可口头通知并记录说明 [9] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行，表决方式为书面投票或通讯表决 [9] - 委员可委托其他委员代为出席并表决，需提交授权委托书 [9] - 决议需经全体委员过半数通过方为有效，关联委员需回避表决 [10] - 会议记录需由出席委员和记录人签字，并作为公司档案保存 [11] - 委员对未公开信息负有保密义务 [11] 附则 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同 [12] - 未尽事宜按国家法律、法规及《公司章程》执行，冲突时以《公司章程》为准 [12] - 制度解释权归公司董事会所有 [12]

募集资金基本情况 - 公司向特定对象发行A股股票募集资金总额为294,903,294元，扣除发行费用10,559,905.71元后，实际募集资金净额为284,343,388.29元 [3] - 募集资金已于2024年3月到账，并由中兴华会计师事务所出具验资报告 [3] - 公司及全资子公司已与保荐机构、商业银行签署《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》 [3] 募投项目基本情况 - 截至2025年7月18日，公司募投项目"全链路沉浸式内容营销平台项目"调整后拟投入募集资金28,434.34万元，累计投入8,195.32万元 [3] - 公司募集资金已使用9,287.66万元（含发行费用），尚未使用金额20,303.23万元（含暂时补充流动资金） [3] - 由于募投项目建设周期较长，部分募集资金暂时闲置，但使用闲置资金补充流动资金不影响募投项目正常进行 [3] 前次使用闲置募集资金补充流动资金情况 - 2024年7月23日公司董事会同意使用不超过10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月 [4] 本次延期归还闲置募集资金原因 - 公司对杭州枫华科技和杭州吉利远景采购的应收账款逾期未收回，导致资金回笼不及预期，资金周转压力增大 [4] - 为满足日常经营需要、保证现金流稳定，公司拟延期归还10,000万元闲置募集资金并继续补充流动资金，期限延长12个月 [4][5] 延期归还的合理性和必要性 - 按现行一年期银行贷款利率3.00%测算，延期归还10,000万元预计一年可节约财务费用300万元 [5] - 延期归还有利于提高资金使用效率、降低财务成本，且不影响募投项目建设和正常经营 [5] 审议程序及相关意见 - 董事会、监事会及独立董事专门会议均已审议通过延期归还事项 [6] - 独立董事认为该事项有利于提高资金利用效率，不影响募投项目正常进行，不损害股东利益 [6] - 监事会认为该事项符合公司及全体股东利益，不存在变相改变募集资金用途的情形 [6] 保荐机构核查意见 - 保荐机构认为公司已履行必要审议程序，符合相关法律法规要求，无异议 [7]

三人行(605168)今日下跌6.87%，全天换手率8.93%，成交额6.26亿元，振幅12.38%。龙虎榜数据显示， 沪股通净卖出1776.03万元，营业部席位合计净卖出3486.22万元。 上交所公开信息显示，当日该股因日跌幅偏离值达-7.37%上榜，沪股通净卖出1776.03万元。 证券时报·数据宝统计显示，上榜的前五大买卖营业部合计成交1.61亿元，其中，买入成交额为5423.63 万元，卖出成交额为1.07亿元，合计净卖出5262.26万元。 具体来看，今日上榜的营业部中，沪股通为第一大买入营业部及第一大卖出营业部，买入金额为 2537.14万元，卖出金额为4313.18万元，合计净卖出1776.03万元。 资金流向方面，今日该股主力资金净流入936.25万元，其中，特大单净流出1568.89万元，大单资金净流 入2505.14万元。近5日主力资金净流入4298.69万元。 融资融券数据显示，该股最新（7月17日）两融余额为2.47亿元，其中，融资余额为2.46亿元，融券余额 为40.36万元。近5日融资余额合计增加1446.13万元，增幅为6.24%。融券余额合计增加0.91万元，增幅 2.31% ...

北京现代汽车金融的数字化战略 - 公司积极构建智能化、移动化的金融服务体系，推出专属移动平台整合金融业务办理、客户服务、风控管理及内部协作等核心功能 [1] - 公司与极光合作引入极光推送(JPush)解决方案，为平台提供高效触达与安全通信能力 [1] 极光推送的技术优势 - 全平台无缝覆盖：支持Android、iOS、HarmonyOS、QuickApp、Web等平台，提供多系统级消息下发通道，确保不同终端设备的消息稳定接收 [2] - 金融级高并发通道：构建多条高可靠、高并发的消息下发路径，结合智能链路优选与保活技术，保障贷款进度通知、还款提醒等高时效性信息的精准送达 [2] - 精准触达与合规安全：支持基于用户画像和业务场景的精细化推送，同时通过中国信通院SDK安全专项评测，满足金融行业严苛的合规要求 [3] 合作成果与未来展望 - 极光推送与公司移动平台的深度融合打造了高效、精准、安全的金融级移动服务枢纽，显著提升员工协作效率和客户服务体验 [3] - 未来双方将深化合作，探索智能风控、精准营销、个性化服务等数字化前沿应用，助力公司业务高质量发展 [3]

证券代码：300781 证券简称：因赛集团 公告编号：2025-043 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 根据《公司章程》及公司内部制度的有关规定，经董事会提名委员会审核， 公司董事会同意解聘赖晓平先生的首席技术官职务，解聘事项自本次董事会审议 通过之日起生效。 本次董事会解聘赖晓平先生的首席技术官职务后，赖晓平先生仍在公司担任 其他职务。本次解聘事项不会对公司的经营管理产生重大影响。 赖晓平先生原定任期至 2025 年 8 月 21 日届满，截至本公告日，赖晓平先生 未持有公司股份，不存在应当履行而未履行的承诺事项。虽然赖晓平先生不再担 任公司首席技术官职务，其仍需遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持 本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号——股东及董事、监事、高级管理人员减持股份》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 10 号——股份变动管理》等法律法规及规范性文件的相关规定。 特此公告。 广东因赛品牌营销集团股份有限公司董事会 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 ...

行业现状 - 市场上90%的营销策划公司为客户做无效工作，行业普遍存在方法论失灵现象 [1] - 传统营销策划公司陷入两种极端：沉迷大创意忽视商业本质，或过于注重细节缺乏战略高度 [1] - 典型案例显示某茶饮品牌投入300万营销预算仅获得VI设计和空洞slogan，市场反响平平 [1] 成功方法论 - 精锐纵横提出营销必须服务于生意增长的核心主张，从商业本质出发 [1] - 区域白酒品牌案例中，通过分析渠道动销数据发现80%销量来自婚宴市场，构建差异化定位后实现年销售额增长47% [2] - 成功关键在于坚持从市场数据和行为观察出发的策略制定哲学 [2] 有效营销策划基准 - 可量化：策略需与明确商业指标挂钩，如某母婴品牌单店月销提升30% [5] - 可复制：成功模式需能规模化应用，如烘焙连锁品牌形成可快速复制到新店的营销模板 [5] - 可持续：策略需形成长期竞争优势，要求深入理解行业本质和消费者行为变迁 [5] 企业选择标准 - 警惕万能方案，应坚持一企一策拒绝套路化作业 [2] - 看重商业理解而非创意炫技，需能用老板语言讨论生意问题 [2] - 考察实战案例而非公司规模，小而精团队更能提供针对性解决方案 [3] 行业趋势 - 行业正从追求表面热闹回归商业本质，营销价值在于推动生意增长而非制造噪音 [6] - 未来赢家是能帮助企业构建可持续竞争优势的策划公司 [6] - 企业选择标准应更务实，关注实际业绩提升而非方案呈现形式 [6]