外汇业务决策 - 2025年4月14日通过开展外汇衍生品交易业务议案[1] 业务详情 - 交易额度不超5亿美元或等值人民币，有效期12个月，资金可循环使用[3] - 业务品种包括远期结售汇、NDF交易、期权等或其组合[3] 风险与目的 - 外汇衍生品交易存在市场、流动性、操作风险[4] - 以锁定成本、规避风险为目的，禁投机行为[5] 管理与制度 - 董事会授权董事长签合同，财务中心负责运作管理[3] - 已建立《外汇衍生品交易业务管理制度》规范交易行为[6]

业绩总结 - 2024年公司计入当期损益的资产减值准备金额为25,838.72万元[1] - 信用减值损失为 -748.46元[2] - 存货跌价损失为19,763.51万元[2] - 长期股权投资减值损失为4,446.90万元[2] - 固定资产减值损失为714.89万元[2] - 其他非流动资产减值损失为1,661.88万元[2] - 本期资产减值准备影响2024年度合并报表利润总额25,838.72万元[7] 其他新策略 - 2025年4月14日董事会通过计提资产减值准备议案[1] 会计政策 - 金融资产减值按预计信用损失与当前减值准备账面金额差额确认[4] - 存货按成本与可变现净值孰低计量计提跌价准备[4]

募资情况 - 2020年公开发行4000万股新股，发行价41.8元/股，募资总额16.72亿元，净额16.002292亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金账户收到资金总额16.0512亿元[4] 资金使用 - 2020年以1.152717亿元置换预先投入募投项目自筹资金[7] - 2020年划转6.444685亿元至惠州负极项目专户、4.002425亿元至正极项目二期专户[7] - 2022年将募投项目节余4721.96万元永久补充流动资金[8] - 2024年投入2036.77万元，累计投入15.846216亿元[12] 项目进度 - 惠州4万吨锂电负极材料项目累计投入6.134376亿元，进度95.19%[12] - 年产3万吨锂离子动力电池正极材料项目（二期）累计投入4.140191亿元，进度102.19%[12] - 补充流动资金累计投入5.571649亿元，进度100.30%[12] 其他事项 - 2022年3月将借予惠州贝特瑞部分款项转为增资款[13] - 2020年7月28日签署《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》[15] - 2024年度募集资金使用及存放无违规情形[20] - 截止2024年12月31日相关募集资金专户均已销户[18]

担保授权 - 公司拟授权董事会在不超87.97亿元额度内审批子公司融资担保[2] - 向资产负债率70%以上对象担保不超38.55亿元，以下不超49.42亿元[2] - 授权担保有效期12个月，自股东大会批准日起[2] 子公司业绩 - 鸡西市贝特瑞2024年营收41267.06万元，净利润 -4473.63万元[8] - 鸡西长源矿业2024年营收7997.49万元，净利润 -6393.66万元[8] - 贝特瑞（四川）2024年营收110370.63万元，净利润 -14910.70万元[8] - 四川瑞鞍2024年营收124151.64万元，净利润17092.34万元[8] - 天津贝特瑞2024年营收138346.70万元，净利润 -4542.16万元[8] - 山东瑞阳2024年营收83718.51万元，净利润 -12425.11万元[8] 担保情况 - 上市公司及其控股子公司对外担保余额359,933.09万元，占净资产25.00%[13] - 对合并报表外单位担保余额为0万元，占比0%[13] - 逾期、涉诉、败诉担保金额均为0万元[13]

募集资金情况 - 2020年7月公开发行4000万股新股，每股41.8元，募资总额16.72亿元，净额16.0022924539亿元[2] - 2024年度募集资金净额为160,512.00万元[22] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，以前年度累计使用15.6425388926亿元[5] - 2022年将募投项目节余4721.96万元用于永久补充流动资金[7] - 2020年7月以1.152717亿元置换预先投入自筹资金[11] - 2020年7月划转6.444685亿元至负极材料项目专户、4.002425亿元至正极材料项目专户[11] - 2022年3月将借予惠州贝特瑞部分款项转为增资款[12] 项目投入进度 - 本报告期投入2,036.77万元，累计投入158,462.16万元[22] - 负极材料项目截至期末投入进度95.19%[22] - 正极材料项目（二期）截至期末投入进度102.19%[22] - 补充流动资金截至期末投入进度100.30%[22] 合规情况 - 截至2024年12月31日无闲置资金补充流动资金情况[13] - 2024年无使用闲置募集资金现金管理情况[14] - 无变更募集资金用途情况[15] - 保荐机构认为2024年度未违规使用募集资金[17]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位2024年资产总额占公司合并抵销前资产总额的93.45%[7] - 纳入评价范围单位2024年营业收入占公司合并抵销前营业收入总额的99.58%[7] - 2024年公司投入环境保护费13987.31万元，缴纳环境保护税107.52万元，缴纳水资源税0.41万元[11] - 2024年公司减少碳排放25472.97吨，抵消碳排放42776.45吨[11] - 2024年公司购买30万元农副产品支持贫困区农业发展[14] 未来展望 - 公司将通过多种手段实现锂电产业链协同发展，建设海外基地[9] 新产品和新技术研发 - 公司在负极关键领域和新型材料领域加大研发投入并取得成果[16] 制度建设 - 公司优化并颁布《采购管理制度》等制度加强采购业务管理[16] - 公司制定《募集资金管理制度》对募集资金严格管理[18] - 公司制定《投资管理制度》加强投资各环节管理[18] - 公司制定多项制度规范委托理财、外汇衍生品交易业务管理[19] - 公司制定制度明确固定资产和列管资产作业流程管理[19] - 公司制定制度规范存货管理流程控制存货管理风险[19] - 公司制定多项制度强化工程项目过程管理[20] - 公司制定制度规范对外担保工作流程防范担保业务风险[20] - 公司制定多项内控制度建立统一会计政策加强会计基础工作[21] - 公司制定制度加强合同管理防范合同风险[22] 内部控制 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司建立规范的公司治理结构，明确各层级职责权限[7] - 公司设立风控审计中心负责内部审计，每季度向审计委员会报告[8] - 公司建立多层次内部监督机制持续监督内部控制[25] - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报金额≥合并会计报表营业收入总额的1%[27] - 财务报告内部控制重要缺陷为合并会计报表营业收入总额的0.5%≤潜在错报金额＜合并会计报表营业收入总额的1%[27] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报金额＜合并会计报表营业收入总额的0.5%[27] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额≥合并会计报表股东权益总额的0.5%[28] - 非财务报告内部控制重要缺陷为合并会计报表股东权益总额的0.25%≤直接财产损失金额＜合并会计报表股东权益总额的0.5%[28] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失金额＜合并会计报表股东权益总额的0.25%[28] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[30] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[30] - 本报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[31] 其他 - 2024年公司新发布多项设计标准化指引提升项目标准化程度[20] - 2024年公司按规定履行关联交易信息披露义务[22] - 2024年公司污染物100%达标排放[11] - 2024年公司入选工业和信息化部“绿色供应链管理企业”名单[11] - 2024年公司开展职工技能大赛等一系列活动丰富员工业余生活[13] - 公司实行全员劳动合同制，制定系统的人力资源管理制度[9] - 公司重视员工职业健康与安全保护，开展相关培训和演练[10] - 报告发布时间为2025年4月15日[32]

审计委员会人员调整 - 2024年7月29日审计委员会调整，委员为朱滔、于洪宇、贺雪琴，主任委员朱滔[1] 审计委员会会议情况 - 2024年度召开5次会议[2] - 各季度及半年度财务报表等报告在对应会议审议[3] - 2024年12月25日审议2025年风控审计中心年度审计计划[3] 审计委员会评价 - 认为财务报告编制合规，内容真实准确完整[4] - 认为中审众环具备审计服务资质和能力[4] - 认为公司治理和内控完善且运作符合要求[5]

会计政策变更 - 变更日期为2024年1月1日[2] - 依据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[3][4] - 2025年4月14日会议审议通过议案，待股东大会审议[5] - 不涉及对以前年度追溯调整[10]

审计机构聘请 - 公司2024年4 - 5月会议通过续聘中审众环为2024年度审计机构[2] 审计机构情况 - 2023年末中审众环合伙人216人[1] - 2023年末注册会计师1244人[1] - 2023年末签过证券服务审计报告注会716人[1] - 2023年中审众环收入总额215466.65万元[1] - 2023年审计业务收入185127.83万元[1] - 2023年证券业务收入56747.98万元[1] - 2023年上市公司审计客户201家[1] 评估结果 - 公司认为中审众环胜任审计工作，无损害权益行为[4]

担保相关 - 公司拟为下属子公司境内融资47500万元、境外融资29935万美元提供担保，境内担保41200万元、境外担保17961万美元[4][6] - 2024年4 - 5月授权董事会在新增担保总额不超54.98亿元或等值外币额度内审批担保事宜[8] - 2025年4月14日董事会审议通过为下属子公司提供担保议案[9] - 公司拟为印尼贝特瑞民生银行银团19435万美元融资按比例担保11661万美元，授信期不超7年[6] - 公司拟为四川瑞鞍、长源矿业、天津贝特瑞分别按比例担保10000万元、7000万元、30500万元授信额度[14] - 公司拟为印尼贝特瑞3000万美元流贷及7500万美元综合授信额度按比例担保[16] - 公司提请授权董事长或其授权人士处理子公司担保事宜[17] 子公司业绩 - 四川瑞鞍2024年末资产负债率65.85%，净利润17092.34万元[10] - 长源矿业2024年末资产负债率53.12%，净利润 - 6393.66万元[12] - 天津贝特瑞2024年末资产负债率53.46%，净利润 - 4542.16万元[13] - 印尼贝特瑞2024年末资产负债率79.39%，营收534.37万元，净利润 - 10264.19万元[15] 其他数据 - 公司注册资本16730万美元，实缴14856.76万美元，持股印尼贝特瑞60%[15] - 2024年12月31日公司资产总额466229.54万元，流动负债200626.96万元，净资产96069.80万元[15] - 上市公司及其控股子公司对外担保余额359933.09万元，占最近一期经审计净资产比例25.00%[23]