担保额度 - 山金国际预计为子公司提供不超429000万元担保总额度[7][11][12][26] - 为资产负债率低于70%子公司提供担保额度不超393000万元[7][11][12] - 为资产负债率70%以上子公司提供担保额度不超36000万元[7][11][12] - 担保额度有效期为2026年1月1日至12月31日，可循环使用[12] 各子公司担保情况 - 海南盛蔚预计担保36000万元，实际担保余额34000万元，资产负债率83.22%[8][14] - 澳华香港预计担保73000万元，实际担保余额0万元，资产负债率29.97%[8][14] - YTSH SINGAPORE PTE.LTD预计担保20000万元，实际担保余额0万元，资产负债率59.27%[9][14] - OMIL预计担保300000万元，实际担保余额0万元，资产负债率62.54%[9][16] 担保相关比例 - 山金国际对控股子公司担保总余额34000万元，占其最近一期经审计净资产2.62%[7][29] - 山金国际对控股子公司担保总余额占山东黄金最近一期经审计净资产0.90%[7] - 上市公司及其控股子公司对外担保总额954727.04万元，占最近一期经审计净资产25.26%[10] 子公司财务数据 - 海南盛蔚2025年前三季度资产265323.20万元，负债220801.34万元，净利润 - 3590.45万元[19] - Sino Gold Tenya（HK）Limited 2025年前三季度资产79029.54万元，负债23685.30万元，净利润31.83万元[20][21] - YTSH SINGAPORE PTE.LTD. 2025年前三季度资产64561.95万元，负债38263.86万元，净利润2425.92万元[22] - Osino Mining Investments Limited 2025年前三季度资产83530.34万元，负债52243.63万元，净利润1164.12万元[24] 其他 - 2025年12月8日董事会通过担保额度预计议案，需山金国际及山东黄金股东会批准[13][28] - 调剂担保额度时，资产负债率70%以上被担保对象调剂规则[17] - 公司认为被担保方有偿还能力，担保风险可控[27][28]

业务计划 - 公司拟开展商品期货、期权及外汇套期保值业务[6] - 交易预计动用保证金和权利金上限为12亿人民币或等值其他货币[6][11] - 预计任一交易日持有的最高合约价值为160亿人民币或等值其他货币[6][11] - 交易期限为2026年1月1日至2026年12月31日[6][16] 业务详情 - 交易资金来源为自有或自筹资金[6][12] - 交易品种含贵金属和有色金属等期货、期权合约及外汇相关产品[6][14] - 交易场所包括国内外多个交易所及金融机构[15] 审批进展 - 2025年12月8日董事会通过开展衍生品交易业务议案，尚需山金国际股东会批准[7][17] 风险与应对 - 业务存在市场、资金、信用等风险，公司制定相应风控措施[18][20][21] - 系统故障或使公司受损，山金国际子公司设相关系统保障交易[22] 会计处理 - 套期保值业务不符合《企业会计准则第24号——套期会计》适用条件[23] - 按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行确认计量，每月进行公允价值计量与确认[24] - 公司开展业务的会计政策及核算原则遵循相关准则规定[24]

财务顾问变更 - 公司2025年12月8日发布变更持续督导财务顾问主办人公告[5][7] - 冯新征因工作安排不再担任持续督导主办人[5] - 变更后持续督导主办人为包项、刘垚[5] 财务顾问情况 - 中信证券为2016年重大资产重组项目独立财务顾问[5] - 重大资产重组持续督导期届满但仍需对未完结事项履职[5]

会议情况 - 公司第七届董事会第七次会议于2025年12月8日通讯召开，9位董事全部参会[6] 议案表决 - 《关于公司控股子公司山金国际的子公司开展衍生品交易业务的议案》全票通过[8] - 《关于公司控股子公司山金国际为其子公司提供担保额度预计的议案》全票通过，需提请股东会审议[10][11] - 《关于控股子公司山金国际对全资子公司增资的议案》全票通过[13] - 《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》全票通过[15] - 《关于香港全资子公司向银行申请贷款的议案》全票通过[18] - 《关于为香港全资子公司融资提供担保的议案》全票通过[20] 融资贷款 - 融资方向山东黄金香港公司提供2亿美元定期银团贷款，期限364天或展期后48个月[16] - 招商银行伦敦分行向其提供不超0.5亿美元贷款，单笔业务期限不超一年[16]

公司公告核心内容 - 山东黄金于12月8日晚间发布公告，声明公司及控股子公司无逾期担保 [1] 公司财务状况 - 公告明确公司及控股子公司的担保状况，确认不存在逾期担保事项 [1]

公司担保情况 - 公司控股子公司山金国际为其全资及控股子公司提供的担保余额为3.4亿元，占山金国际最近一期经审计净资产的2.62% [1] - 公司以上担保余额合计约95.47亿元，占公司2024年度资产总额的5.94%，占归属于上市公司股东净资产的25.26% [1] 公司业务构成 - 2024年1至12月份，公司营业收入构成为：外购非标准金冶炼占比44.55%，其他行业占比10.03%，其他业务占比0.33% [1] 公司市值 - 截至发稿，山东黄金市值为1648亿元 [1]

核心融资与担保安排 - 公司全资子公司山东黄金矿业(香港)有限公司拟向汇丰银行牵头的银团申请2亿美元定期银团贷款，贷款期限为首次提款日起364天或经展期后最长48个月，公司将为此贷款提供连带责任保证担保 [1] - 同时，山东黄金香港公司拟向招商银行伦敦分行申请不超过0.5亿美元贷款，期限不超过一年，公司将通过开立融资性保函提供连带责任保证担保 [2] 现有担保情况 - 截至公告日，公司为全资子公司山东黄金香港公司提供的现有担保余额为9.61亿美元（折合人民币约68亿元） [2] - 公司为全资子公司山东黄金矿业（莱州）有限公司并购贷款提供的担保余额约为24.07亿元人民币 [2] - 公司控股子公司山金国际黄金股份有限公司为其全资及控股子公司提供的担保余额为3.4亿元人民币 [2] - 以上担保余额合计约95.47亿元人民币，占公司2024年度资产总额的5.94%，占归属于上市公司股东净资产的25.26% [2] 公司财务与业务概况 - 截至发稿，山东黄金市值为1648亿元人民币 [3] - 2024年1至12月份，公司营业收入构成为：外购非标准金冶炼占比44.55%，其他行业占比10.03%，其他业务占比0.33% [2]

公司战略与资本运作 - 为落实战略发展规划并抢抓海南自由贸易港政策机遇，公司控股子公司山金国际拟以自有资金对其全资子公司海南盛蔚增加投资14亿元人民币，全部计入资本公积[1] - 增资旨在增强海南盛蔚的经营实力，并推动其境外子公司Osino Gold Mining and Exploration (Pty) Ltd.的项目建设[1] - 本次增资后，山金国际仍直接持有海南盛蔚100%股权[1] 公司财务与业务构成 - 2024年1至12月份，公司营业收入构成为：外购非标准金冶炼占比44.55%，其他行业占比10.03%，其他业务占比0.33%[1] - 截至发稿，山东黄金市值为1648亿元[1]

重组与融资 - 2016年9月20日前次重组完成资产交割[3] - 截至2016年9月29日，配套融资缴存认购款16.791824478亿元[3] - 前次重组配套发行1.17425346亿股，募资16.791824478亿元，净额16.428224478亿元[3] 资金使用 - 截至2025年12月8日，募投项目累计投入11.312869亿元，账户余额5.596845569亿元[5][6] - 东风矿区等投资进度63.65% - 101.46%不等[5] - 多次使用闲置募集资金补充流动资金并归还[7][8][9][10][12][14] - 第七届董事会拟用5亿闲置募资补流，期限不超12个月[15] - 2023年12月13日转出5.5亿补充流动资金[12]

担保情况 - 为山东黄金香港公司提供担保金额共2.5亿美元[2] - 担保前余额9.61亿美元，担保后为12.11亿美元，剩余额度5.89亿美元[8] - 2025年度提供不超18亿美元担保，有效期至2025年度股东大会召开日[8] 财务数据 - 2025年1 - 9月山东黄金香港公司资产2079736.69万元、负债1402528.24万元、净利润111739.60万元[10] - 截至公告日，担保余额954727.04万元，占2024年资产总额5.94%、净资产25.26%[19] 其他事项 - 2025年12月8日董事会通过为香港全资子公司融资担保议案[18] - 公司及控股子公司无逾期担保[21]