财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 金融资产投资业务公允价值计量和收入确认被定为关键审计事项[7] 资产情况 - 2024年末公司资产总计2,567,428,196.40元，较上年末增长1.26%[22] - 2024年末交易性金融资产为1,254,660,351.38元，较上年末增长47.91%[22] - 2024年末非流动资产合计较上年末下降12.44%[22] 负债与权益 - 2024年末公司负债合计226,014,764.84元，较上年末下降6.74%[25] - 2024年末所有者权益合计2,341,413,431.56元，较上年末增长2.09%[25] 经营业绩 - 2024年公司营业收入194,427,717.40元，较上期减少约10.38%[30] - 2024年营业利润较上期增加约1566.67%[30] - 2024年净利润较上期增加约885.64%[30] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为690,133,249.10元，上期为917,325,928.19元[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为56,735,095.12元，上期为113,753,204.18元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为85,493,606.46元，上期为75,945,560.44元[33] 具体资产项目 - 应收账款期末账面余额为25,136,690.97元，坏账准备为1,518,053.97元[161] - 存货期末账面余额734,024.12元，上年年末账面余额297,079.97元[175] - 采用成本计量模式的投资性房地产期末账面价值较上年年末减少51.93%[187] 会计政策与准则 - 公司执行多项会计准则规定，未对财务状况和经营成果产生重大影响[147][151][153] - 金融资产和金融负债有不同初始分类、确认依据和计量方法[59][61][62] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[116]

2、 附表 关于百大集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 委托单位：百大集团股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-52986960 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于百大集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZF10223 号 百大集团股份有限公司全体股东: 我们审计了百大集团股份有限公司(以下简称"百大集团")2024 年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZF10220 号的无保留意 见审计报告。 百大集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 ...

委托理财计划 - 拟用不超15亿闲置自有资金理财，额度可循环，时点交易不超额度[1] - 投资期限自股东大会决议通过起12个月内有效[2] - 投资品种为安全、流动性好的银行理财产品等[1] 决策流程 - 2025年4月17日董事会审议通过议案，尚需股东大会审议[1][2][3] - 董事会提请授权管理层行使投资决策权[7] 风险管控 - 投资受市场波动影响，收益不可预期[5] - 制订《委托理财管理制度》，独董和监事会监督资金使用[5]

会计政策变更 - 2025年4月17日公司全票通过《关于会计政策变更的议案》[3] - 变更前执行财政部原有准则，变更后执行企业数据资源相关规定和解释第18号[6] - 本次变更不会对公司财务等产生重大影响[2] 政策依据 - 2023年8月1日财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[4] - 2024年12月6日财政部发布《企业会计准则解释第18号》[4] 审批情况 - 2025年4月7日审计委员会全票通过会计政策变更议案[8] - 监事会同意公司本次会计政策变更事项[7]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司无财务报告内控各等级缺陷[16] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要及一般缺陷[16][17] 制度与展望 - 本年度结合监管要求修订完善部分制度规程，内控整体运行平稳[17] - 下一年度将结合经营管理实际完善内控制度保障发展[17] 其他信息 - 董事长（已获董事会授权）为吴南平[18] - 报告日期为2025年4月17日[18]

百大集团股份有限公司 关于2024年度会计师事务所履职情况的评估报告 百大集团股份有限公司(以下简称"公司")聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙) 作为公司2024年年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对立信会计师事务所(特殊普通合伙)在 2024年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估,公司认为立信会计师事务所(特殊普通 合伙）资质等方面合规有效,履职能够保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见。具体情况如 下: 一、资质条件 截至 2024年末,立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024年业务收入(未经审计)50.01 亿元,其中审计业务收入 35.16亿元, 证券业务收入 17.65亿元。 2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务,审计收费 8.54 亿元,同行 业上市公司审计客户9家。 二、执业记录 1、基本信息 | 项目 | 姓名 | 注册会计师 | 开始从事上 | 开始在本所 | 开始为本公司 提供审计服务 | ...

业绩总结 - 截至2024年12月31日收盘，持仓股票（不含杭州银行）市值143304875.21元[1] 未来展望 - 连续12个月内累计新增最高投资本金不超1亿[1] - 2025年4月17日董事会通过股票投资业务议案，待股东大会审议[2][3] 其他新策略 - 用闲置自有资金开展股票投资，无资金压力[5] - 根据市场变化筛选投资对象，制定制度控风险[4]

会议审议 - 2025年4月7日独立董事专门会议审议通过相关议案并提交董事会[1] - 2025年4月17日第十一届董事会第十一次会议审议通过议案，待股东大会审议[2] 2024年关联交易 - 预计总金额113,412,539.64元，实际执行77,296,656.23元[5] - 向安徽银泰采购商品、委托杭州银福销售、杭州临平银泰分佣等部分业务未达预期[5] - 支付软件服务费实际与预计相同，结算停车场成本超出预计[5] - 2024年8月与安徽银泰签装修协议，有新增专柜调改补贴款[5][9] 2025年关联交易 - 向安徽银泰采购商品预计5780万元，占比11.22%[11] - 委托浙江银泰销售商品预计1200万元，占比62.14%[11] - 多项关联交易预计金额及占比明确，合计9194.64587万元[11][12] 其他 - 2023年1月宁波西选商贸股权变更，不再列为关联方[10] - 关联交易定价按市场价格协商，正常经营无风险[17][18]

股票持有情况 - 2024年初持有杭州银行股票13530645股[2] - 2024年减持4239100股，成交金额58950877元，均价13.91元/股[2] - 截至2024年底持有9291545股，授权后总量不超1200万股[2] 交易相关 - 2025年4月17日通过处置议案，需股东大会审议[4] - 无法预计对未来业绩具体影响[5]

智通财经4月18日电，百大集团公告，截至2024年12月31日收盘，公司持有杭州银行929.15万股。为提 高公司资产使用效率，优化公司资产结构，提请授权管理层对所持杭州银行股票继续进行滚动操作，择 机卖出或买入，买卖后的持有总量不高于1200万股。授权期限自股东大会审议通过之日起12个月。 百大集团：授权管理层处置杭州银行股票 ...