报告披露时间 - 公司需在会计年度结束四个月内披露年报[11] - 需在上半年结束两个月内披露半年报[11] - 需在每季度结束一个月内披露季报[11] 报告内容要求 - 年报财务报告需经有资格事务所审计[11] - 年报应记载前10大股东持股情况[11] - 半年报应记载控股股东及实控人变化情况[12] - 季报应记载公司基本情况等内容[13] 重大事项披露 - 5%以上股东或实控人股份增减5%以上需公告[16] - 5%以上股份被质押等情况需公告[18] 信息披露管理 - 信息披露制度由董事会负责实施[24] - 董事会证券部为信息披露管理部门[24] - 董事和高管应保证报告按时披露[24] 人员职责 - 审计委员会监督信息披露职责履行[24] - 高管及时向董事会报告重大事件[24] - 董事会秘书组织协调信息披露[25] 文件保存 - 董事等签署文件保存不少于10年[30] - 信息披露暂缓与豁免材料保存10年以上[35] 保密与责任 - 信息知情人未公告前负有保密责任[38] - 信息披露失职违规追究当事人责任[39] - 信息披露涉嫌违法按《证券法》处罚[40]

内幕信息管理责任 - 内幕信息知情人登记管理工作由公司董事会负责，董事长为主要责任人，董事会秘书组织实施[2] 信息披露与审核 - 证券部是公司唯一信息披露机构，涉及内幕信息资料需董事会秘书审核、董事长批准才可外传[3] 内幕信息范围 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持股或控公司情况变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超该资产30%属内幕信息[5] 登记与报备 - 公司应及时登记内幕信息知情人信息，按格式填写《内幕信息知情人档案》并报备[8] - 公司进行重大事项需制作《重大事项进程备忘录》，并在内幕信息公开时报送[9] 信息传递控制 - 内幕信息发生时，知情人应第一时间告知董事会秘书，后者控制信息传递和范围[9] 档案与协议 - 董事会秘书组织知情人填写档案、核实信息，要求签订《内幕信息保密协议》并备案[10] 披露流程 - 董事会秘书评估材料，需披露时组织起草文件交董事长审定，履行审批和披露义务[10] 特定情形报备 - 公司出现特定情形，如被收购、审议通过证券发行预案等，应报备《内幕信息知情人档案》[10] “高送转”定义 - “高送转”指每10股获送红股和资本公积金转增股本合计达8股以上（含8股）[11] 年度报告披露 - 公司应在年度报告中披露内幕信息知情人在内幕信息披露前买卖公司股份及监管查处整改情况[13] 档案保存 - 内幕信息知情人档案自记录（含补充完善）之日起至少保存10年[14] 内部流转与外部提供 - 内幕信息在公司各部门、子公司间流转需原持有部门、子公司负责人批准并在证券部备案[16] - 对外提供内幕信息须经公司董事会秘书批准并在证券部备案[16] 财务数据保密 - 公司定期报告公告前，财务人员和相关知情人员不得泄露财务报表及数据[18] 登记工作时间 - 公司需在重大事项公开披露前或筹划中做好内幕信息知情人登记工作[13] 交易情况自查 - 公司应在重大事项公告后五个交易日内自查内幕信息知情人交易情况[23] 泄露处理 - 发现内幕信息泄露，应在两个工作日内报送处理情况至所属证监局和上交所[23] 档案送达时间 - 内幕信息知情人档案分阶段送达公司，完整档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[12]

投资者关系管理目的与原则 - 促进公司与投资者良性关系、建立优质投资者基础[3][4] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4] 工作对象与沟通内容 - 对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[5] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[5] 管理方式与信息披露 - 多渠道开展，如公司网站、股东会等[6] - 应披露信息在指定报刊和网站首公布，其他不得提前[6] 业绩说明会与投资者说明会 - 年报披露后15个交易日内可举行业绩说明会，提前2日通知[10] - 现金分红未达规定等情形按规定召开投资者说明会[8][9] 调研与互动易交流 - 接受调研妥善接待，形成书面记录，建立核实程序[12] - 控股股东等接受调研前告知董秘，原则上全程参加[12] - 通过互动易等交流，指派专人处理信息[13] 制度与人员安排 - 董事会制定投资者关系管理工作制度[21] - 指定董秘担任负责人，证券部负责日常管理[21][22] - 各部门及下属公司配合信息采集[22] 员工素质与工作职责 - 员工需全面了解公司等素质[23] - 职责包括拟定制度、组织活动等[24] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议之日起生效，由董事会解释[26]

人员设置 - 公司设总裁1人，副总裁2至7名[4] - 兼任总裁、副总裁等职务的董事不得超董事总数二分之一[4] 任期规定 - 总裁每届任期三年，可连聘连任[4] - 总裁可在任期届满前辞职，按聘用合同执行[6] 权限范围 - 总裁可决定单笔100万元以下固定资产投资等事宜[9] - 总裁可决定500万元以下日常生产经营原材料采购等合同[9] 会议相关 - 总裁办公会议按需召开，特定情况3个工作日内召开[12] - 总裁常务会议出席为总裁和副总裁，扩大会议含财务负责人等[13] - 重大事项会议通知提前三日送书面材料[13] - 总裁会议记录保存期限为十年[14] 责任义务 - 总裁会议决定违规致损，参与人员赔偿，异议者免责[15] - 总裁及高管未经批准不得在其他企业任职[17] - 总裁利益冲突以公司和股东最大利益为准则[17] - 总裁及其配偶、子女持股向董事会申报[18] - 总裁遇特定情形第一时间向董事会报告[18] - 总裁拟定职工利益问题听取工会和职代会意见[18] - 总裁、副总裁辞职董事会尽快填补缺额[18] - 总裁、副总裁辞职或任期届满后1年忠实义务未解除[19] 其他规定 - 总裁定期向董事会书面报告工作[21] - 总裁薪酬与公司绩效和个人业绩相联系[24] - 本细则自董事会批准之日起实施[26]

审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期与同届董事会董事相同，任期届满前除非特定情形不得无故解除职务[8] 审计委员会运作 - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应尽快选举新委员，未达规定人数前暂停行使职权[6] - 负责审核公司财务信息及其披露等多项工作，部分事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[8][9] - 每季度至少召开一次会议，每会计年度至少召开一次定期会议，定期会议应在上一会计年度结束后四个月内召开[13] - 定期会议于会议召开前5日发通知，临时会议于会议召开前2日发通知，紧急事项不受此限[13][14] - 定期会议采用现场会议形式，临时会议可采用多种通讯方式，通讯方式决议需委员签字[21] - 三分之二以上委员出席方可举行会议[17] - 所作决议应经全体委员过半数通过方为有效[19] - 会议档案保存期限为10年[23] 审计委员会职责 - 有权对公司上一会计年度及当年财务活动和收支状况进行内部审计[28] - 委员可查阅公司董事会、监事会工作报告等相关资料[28] - 委员可就问题向公司董事、高级管理人员提出质询[28] 审计委员会主任 - 由独立董事担任并需过半数委员选举产生，主任不能履职时有相应替代机制[5] 审计委员会下设机构 - 下设审计工作组（审计部）为日常办事机构，负责收集提供公司有关资料[9] 其他规定 - 决议内容或决策程序违反规定，决议可能无效或可被撤销[3] - 近亲属指配偶、父母及配偶的父母等特定亲属[25] - 有利害关系的委员应披露利害关系并可能需回避表决[25] - 议事规则自公司董事会审议通过之日起生效实施，由公司董事会负责解释[32]

烟台艾迪精密机械股份有限公司 审计委员会年报工作规程 第一章 总则 第一条 为进一步完善烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）的 法人治理结构，提高公司规范运作水平，加强公司董事会审计委员会对财务报表编 制、审核等过程的管理和监控，充分发挥其在年报编制工作中的作用，根据中国证 券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定及《公司章程》、《董事会审计委员会 工作细则》，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，特制定本规程。 第二章 审计委员会的职责 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政 法规、规范性文件和本工作规程的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责的开展工 作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时，维护公司整体利益。 第三条 公司董事会审计委员会对公司董事会负责，公司董事会审计委员会形 成的决议需提交公司董事会审议。 第四条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： 第五条 审计委员会应认真学习中国证券监督管理委员会、证券交易所等监管 部门关于年报编制和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。 第三章 审计委员会年报工作管理 第六条 每个会计年度结束后 ...

投资分类 - 公司对外投资分短期和长期，短期持有不超一年可随时变现，长期超一年不能或不准备变现[2] 决策制度 - 对外投资实行专业管理和逐级审批，股东会、董事会为决策机构[5] 决策程序 - 短期投资由总裁办预选、财务提供资金流量、按权限审批后实施，证券投资需两人以上操作且与资金财务管理人员分离[10] - 长期投资由总裁办初步评估提建议，初审通过后调研论证编制报告，按权限审批，实施由董事会授权部门负责[12] 项目管理 - 投资项目实行季报制，可根据情况调整预算，调整需原审批机构批准[14] 投资收回与转让 - 经营期满、破产等情况公司可收回对外投资，投资悖于经营方向、连续亏损等情况可转让[16] 人员派出 - 对外投资组建合作、合资公司应派出董事，组建子公司应派出董事长及经营管理人员[19] 财务管理 - 财务部门对投资活动全面记录、核算，按项目建明细账簿[21] - 财务部门负责长期投资财务管理，需取得被投资单位财务报告[22] 监督审计 - 公司每年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[22] - 公司可向子公司委派财务总监监督财务状况[22] - 投资资产由内部审计人员等定期盘点或与委托保管机构核对[22] 信息披露 - 公司对外投资按规定履行信息披露义务[24] - 子公司遵循公司信息披露管理制度并履行报告及披露义务[24] 制度说明 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[26] - 制度解释权属公司董事会，自股东会审议通过生效[26]

减持限制 - 董事及高管任期届满离职后半年内不得减持股份[6] - 年报、半年报公告前15日内不得增减持股票[8] - 任期届满前离职每年减持不超持股总数25%[9] - 任职期间每年减持不超持股总数25%[9] - 持股不超1000股可一次全部转让[9] - 新增无限售条件股份当年可减持25%，新增有限售条件股份计入次年计算基数[9] 信息申报 - 新任董事任职通过后2个交易日内申报个人信息[12] - 已申报信息变化后2个交易日内申报[12] - 离任后2个交易日内申报个人信息[12] 交易流程 - 买卖股票前书面通知董事会秘书[13] - 集中竞价交易增减持，首次买卖15个交易日前报交易所备案并公告，每次披露减持时间区间不超6个月[14] - 增减持数量过半或时间过半及时报告进展[14] - 增减持计划实施完毕或时间区间届满后2个交易日内报告具体情况[15] - 股份变动事实发生之日起2个交易日内报告持股变动内容[15] 违规处理 - 持股及变动比例达规定按《上市公司收购管理办法》履行义务[16] - 违规“买入后6个月内卖出”或“卖出后6个月内买入”，收益归公司，董事会收回[16] - 股东有权要求董事会30日内执行收回违规收益，未执行可起诉[17] - 违反制度买卖股份，收益归公司，造成损失可要求赔偿，情节严重给予处分[20] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责制定、修订和解释[22]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 设主任一名，由公司董事长担任[6] - 委员任期与同届董事会董事的任期相同[10] 战略委员会运作 - 因委员原因人数少于规定人数三分之二时，未达前暂停职权，董事会应尽快选举新委员[11] - 会议应提前2日发通知，紧急事项不受限[21] - 采用快捷方式通知，2日内未接书面异议视为收到[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[14] - 委员每次只能委托一名其他委员代为行使表决权[14] - 委员连续两次不出席会议，董事会可免去其职务[14] 战略委员会决议 - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[15] - 会议采取集中审议、依次表决规则[16] - 表决方式有记名投票和举手表决，有要求则投票[17] - 议案获规定有效表决票数，主持人宣布后签字生效[19] 战略委员会后续 - 委员或董事会秘书应在决议生效次日向董事会通报[19] - 决议违法致公司损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议者可免责[19] 战略委员会记录 - 会议应有书面记录，出席委员和记录人签名，委员可要求说明发言[20] - 记录包含日期、议程、表决等内容[20] - 会议档案由董事会秘书保存，期限为10年[20] 其他 - 决议公开前，与会人员负有保密义务[20] - 本议事规则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[22]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人是关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[5] 关联交易审批 - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上、与关联自然人交易30万元以上需董事会批准并披露[11][12] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上需评估或审计并提交股东会审议[12] 关联交易定价与结算 - 关联交易定价适用国家定价、市场价格和协商定价原则，无定价按成本加合理利润确定[9] - 关联交易价款每季度按协议约定结算和支付[9] 关联交易管理 - 财务部跟踪关联交易市场价格及成本变动并报董事会备案[9] - 不得向董事、监事、高级管理人员提供借款[11] - 为关联人提供担保不论数额大小均需董事会审议后提交股东会审议[12] 关联交易披露 - 披露关联交易需向证券交易所提交公告文稿等文件[15] - “提供财务资助”等事项以发生额为披露计算标准，连续十二个月累计计算[17] 关联交易审议原则 - 与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的交易按累计原则适用规定[17] - 首次进行日常关联交易依协议金额提交董事会或股东会审议，无金额提交股东会[19] - 已执行协议条款重大变化或期满续签需重新审议[18] - 可预计当年日常关联交易总金额提交审议披露，超预计金额需重新审议[18] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[22] - 股东会审议关联交易关联股东回避，扣除关联股东有表决权股份数后非关联股东表决[21] 其他规定 - 与关联人达成特定关联交易可免予履行相关义务[22] - 控股子公司与关联人发生关联交易视同公司行为履行审批及披露义务[24] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于10年[24]