财务审计 - 审计公司对博迁新材2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[7] - 报告日期为2025年4月17日[15] 经营性往来金额 - 预付购房经营性往来金额为2579.65万元[17] - 销售商品经营性往来金额为25.30万元和25.53万元[17] - 出售资产经营性往来金额为1768.43万元[17] - 代垫水电经营性往来金额为1.45万元和9.45万元[17] 非经营性往来金额 - 宁波广迁纳米材料有限公司划转非经营性往来金额为50136.32万元[17] - 宁波广迁电子材料有限公司代垫费用非经营性往来金额为282.86万元[18] - 江苏广豫储能材料有限公司代垫费用非经营性往来金额分别为64.29万元、97.04万元等[18] - 关联方非经营性往来累计发生金额为1943.39万元，期末余额为53144.22万元[18] 2024年关联资金往来情况 - 宿迁广恒置业有限公司初预付购房款余额1550.18万元，年度发生额1029.47万元，年末余额2579.65万元[27] - 宁波广科新材料有限公司应收账款年度发生额1734.13万元，偿还额1734.13万元，年末余额为0 [27] - 宁波广新纳米材料有限公司其他应收款初余额50136.32万元，年末余额50136.32万元[27] - 江苏广豫储能材料有限公司其他应收款初余额97.04万元，年度发生额119.48万元，偿还额135.65万元，年末余额80.87万元[27] - 公司其他关联资金往来初余额52130.69万元，年度发生额2956.92万元，偿还额1943.39万元，年末余额53144.22万元[27] - 宁波广科新材料有限公司应收账款年度发生额59.82万元，偿还额59.59万元，年末余额0.23万元[27] - 江苏广昇新材料有限公司其他应收款年度发生额9.45万元，偿还额9.45万元，年末余额为0 [27] - 宁波广新纳米材料有限公司其他应收款初代垫费用余额282.86万元，年末余额282.86万元[27] - 宁波广迁电子材料有限公司其他应收款初代垫费用余额64.29万元，年末余额64.29万元[27] - 宁波广科新材料有限公司其他应收款年度代垫社保发生额4.56万元，偿还额4.56万元[27]

业绩数据 - 江苏博迁新材料2024年末资产总额156,888.69万元，营收65,688.47万元，净利润5,918.48万元[10] - 宁波广新纳米材料2024年末资产总额98,880.16万元，营收69,416.75万元，净利润4,491.68万元[12] - 宁波广新进出口2024年末资产总额34,391.21万元，营收76,945.02万元，净利润603.24万元[13] - 宁波广迁电子2024年末资产总额40,649.84万元，营收58,877.95万元，净利润 - 1,405.54万元[15] - 江苏广豫储能材料2024年末资产总额26,709.15万元，营收1,076.58万元，净利润 - 987.93万元[18] 担保事项 - 2025年度公司与子公司预计担保额度合计不超3亿元（含等值外币）[3] - 担保种类为流动资金贷款，方式为保证担保[7][8] - 被担保方宁波广新进出口、宁波广迁电子2024年末资产负债率超70%[4] - 担保事项需提交2024年年度股东大会审议[4] 风险管控 - 截至公告披露日，公司及子公司累计对外担保余额为0，无逾期担保[3][23] - 公司将加强资金管理，监控被担保方资金流向与财务信息[21]

人员情况 - 截止2024年12月31日，中汇合伙人116人，注册会计师694人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师289人[1] - 项目合伙人李虹近三年签署及复核过上市公司审计报告4家[2] - 签字注册会计师刘凌烽近三年签署及复核过上市公司审计报告2家[3] - 质量控制复核人刘炼近三年签署及复核过上市公司审计报告4家[3] 审计工作 - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[6] - 针对公司审计需求及实际情况制定审计工作方案[10] - 配备专属审计工作团队，成员有经验和资质[11] 制度保障 - 制定系统性的信息安全控制制度[12] 风险情况 - 未计提职业风险基金，职业保险累计赔偿限额3亿元[13] - 近三年在已审结民事诉讼中无需承担民事责任赔付[13]

业务计划 - 公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，额度不超1亿美元（含等值外币）[2][4] - 授权期限12个月，额度可循环滚动使用[2][4][7] - 交易业务品种含远期结售汇等多种外汇衍生产品[2][6] - 交易场所为有资格的金融机构[6] 审批情况 - 2025年4月17日相关议案经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[8] 风险提示 - 存在汇率波动、内部控制、收付款预测、法律风险[9] 核算处理 - 按相关会计准则核算，以年度审计结果为准[12]

审计委员会构成与会议 - 2024年度董事会审计委员会由三名成员组成，主任委员为冷军先生[1] - 2024年共召开七次会议[2] 会议审议事项 - 2024年4月24日审议通过2023年年度报告及摘要等议案[2] - 2024年6月17日审议通过制定会计师事务所选聘制度等议案[3] - 2024年8月20日审议通过2024年半年度报告及摘要等议案[3] - 2024年10月25日审议通过2024年第三季度报告等议案[3] - 2024年12月20日审议通过对外投资暨关联交易的议案[3] 审计相关 - 建议继续聘任中汇会计师事务所为2024年度审计机构[5] - 审计委员会认为年度财务报告真实准确反映状况和成果[6] 未来展望 - 2025年审计委员会将多方面履职维护公司与股东利益[9]

资金使用 - 公司拟用不超2亿闲置自有资金现金管理[1][2][3] - 投资额度内资金决策有效期可滚动使用[3] 投资安排 - 投资品种为稳健型理财产品[4] - 投资决议有效期至下一年年度董事会召开[4] 管理监督 - 董事会授权管理层决策，财务部实施[5] - 审计部审计监督，监事会和独董按需检查[6]

增资扩股 - 广科新材计划增资，注册资本由1052.63万元增至1099.4136万元[2][4] - 合肥夯邦锂以1455.20万元认缴46.7836万元新增资本，部分计入资本公积[2][4] - 广新纳米放弃增资优先认购权，持股比例降至18.1915%[2][4][5][19] 业绩数据 - 2025年1 - 3月净利润 - 3150340.03元，3月末总资产20393293.01元，净资产4718417.84元[12] - 2024年净利润 - 7035964.13元，年末总资产21279570.83元，净资产7868757.87元[12] 股权变化 - 增资前合肥夯邦锂持股6.0000%，认缴出资额63.1578万元[14] - 增资后合肥夯邦锂持股10.0000%，认缴出资额109.9414万元[16] 其他 - 放弃优先认购权经多会议审议通过，无需股东大会审议[6][7] - 过去12个月关联交易未达规定比例[6][7] - 增资价格经各方协商确定[18]

财务表现 - 2024年营业收入9.45亿元，同比增长37.22% [1] - 归属于上市公司股东的净利润8747.59万元，同比增长370.73% [1] 股东回报 - 向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)，共计拟派发现金红利3924万元(含税) [1] - 本年度不送红股，不以资本公积转增股本 [1]

文章核心观点 公司受让沪创医疗部分股权构成关联交易，近日沪创医疗完成本次投资工商变更登记 [1][2] 对外投资暨关联交易概述 - 2024年12月20日公司第三届董事会第十六次会议同意以5250万元受让丁文江持有的沪创医疗6.4024%股权，对应注册资本98.0172万元；以2250万元受让袁广银持有的沪创医疗2.7439%股权，对应注册资本42.0074万元 [1] - 交易完成后公司将持有沪创医疗9.1463%股权，对应注册资本140.0246万元 [1] - 公司实际控制人王利平持有沪创医疗3.8721%股权并担任董事，沪创医疗法定代表人为沈钦硕，其系公司股东新辉投资控股有限公司的董事及控股股东，本次交易构成关联交易 [2] 对外投资进展情况 - 近日沪创医疗办理完成本次投资涉及的工商变更登记手续，取得登记确认通知书 [2]

市场扩张和并购 - 公司2024年12月20日以5250万元受让丁文江持有的沪创医疗6.4024%股权[2] - 公司以2250万元受让袁广银持有的沪创医疗2.7439%股权[2] - 交易完成后公司将持有沪创医疗9.1463%股权[2] 股权结构 - 励渊仪器认缴出资额350万元，持股比例22.8618%[5] - 董迪昇认缴出资额350万元，持股比例22.8618%[5] - 沪创医疗最新股权结构合计认缴出资额1530.9351万元[5]