本报告依据中国资产评估准则编制 TCL 科技集团股份有限公司 拟以发行股份及支付现金方式购买 深圳市华星光电半导体显示技术有限公司 21.5311%股权 所涉及的该公司股东全部权益价值 资产评估报告 深圳中联资产评估有限公司 二 O 二五年二月二十日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 4747110001202500029 | | --- | --- | | 合同编号: | 24136 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 深中联评报字[2025]第27号 | | 报告名称: | TCL科技集团股份有限公司拟以发行股份及支付现金方式购买深圳 市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权所涉及的该公 司股东全部权益价值 | | 评估结论: | 53,699,511,100.00元 | | 评估报告日: | 2025年02月20日 | | 评估机构名称: | 深圳中联资产评估有限公司 | | 答名人员: | 正式会员 编号: 47090010 王倩 (资产评估师) | | | 陈琪 (资产评估师) 正式会员 编号: 47190116 | | ...

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买华星光电21.5311%股权并募资[1] 评估情况 - 评估机构有资格、独立，评估假设合理[1][2] - 评估范围一致，方法恰当，结果公允[3][4][5] 交易影响 - 资产定价合理，不损害公司及股东利益[5]

市场扩张和并购 - 公司拟购买华星光电21.5311%股权并募集配套资金[1] 业绩总结 - 2024年1 - 10月交易前归母权益5323172.53万元，交易后5554761.81万元[1] - 2024年1 - 10月交易前归母净利润177268.40万元，交易后223532.08万元[1] - 2024年1 - 10月交易前基本每股收益0.0954元/股，交易后0.1143元/股[1] - 2023年度交易前归母权益5292186.71万元，交易后5476994.30万元[1] - 2023年度交易前归母净利润221493.53万元，交易后243965.91万元[1] - 2023年度交易前基本每股收益0.1195元/股，交易后0.1250元/股[1] 其他新策略 - 公司拟加强经营管理和内部控制提高效率[3] - 公司将加强募集资金管理和运用提高效率[4] - 公司将严格执行利润分配政策强化回报机制[5]

会计政策变更 - 公司依据2024年财政部规定变更会计政策[3] - 自2024年1月1日起执行，用追溯调整法调整报表[3] - 变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》等要求执行[4] - 变更不会对财务状况和经营成果产生重大影响[2][6]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳华星半导体21.5311%股权并募集配套资金[1] - 2024年3 - 10月，TCL华星多次购买武汉华星股权，金额分别为1亿、1亿、1.08亿[1] - 2024年7月，TCL华星以42.08亿元购买深圳华星半导体8.37%股权[1] 其他 - 上述交易资产计算重大资产重组时需累计计算[2] - 最近12个月内公司无其他相关重大资产交易[3][4]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳华星半导体21.5311%股权[1] - 公司拟向不超35名特定对象发行股份募集配套资金[1] 其他新策略 - 本次交易利于提高资产完整性、保持独立，符合发展战略，改善财务状况[2][3]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买华星光电21.5311%股权并募集配套资金[1] 数据相关 - 2025年3月4日首次公告交易[1] - 交易公告前20个交易日区间为2025年1月24日至3月3日[1] - 3月3日公司股票收盘价4.67元/股，1月24日为5.04元/股[1] - 交易公告前20个交易日内公司股票累计涨跌幅-7.34%[1] - 剔除相关因素影响，20个交易日内股价无异常波动[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权[2] 其他新策略 - 公司拟向不超过35名（含）符合条件的特定对象发行股份募集配套资金[2] 合规情况 - 本次交易相关主体无内幕交易立案调查等情形[2] - 近36个月无内幕交易行政处罚或刑事责任情形[2] - 不存在《上市公司监管指引第7号》第十二条规定不得参与重组情形[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买华星光电21.5311%股权并募资[1] 交易相关情况 - 2025年3月3日董事会审议通过交易议案[1] - 交易不构成重大资产重组等[1] - 交易或因内幕交易暂停或终止[2] - 交易需多机构批准，获批及时间不确定[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权并募集配套资金[2] 交易流程 - 聘请中介机构，各中介机构签署保密协议或承诺函[2] - 对内幕信息知情人登记，制作交易进程备忘录[3] - 编制交易草案及其摘要等文件[3] - 与交易对方签署附生效条件的购买协议[4] 会议审议 - 2025年3月3日召开独立董事专门会议审议交易议案[5] - 2025年3月3日召开董事会、监事会审议交易议案[6] 合规声明 - 已履行现阶段必需法定程序，程序完整合法有效[6] - 董事会及全体董事保证提交披露文件合法有效[7] - 董事会及全体董事对文件真实性等承担责任[7]