湖南华菱线缆股份有限公司 HUNAN VALIN WIRE & CABLE CO.,LTD. （注册地址：湘潭市高新区建设南路 1 号） 2023年度向特定对象发行A股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座） 二〇二五年四月 证券代码：001208 证券简称：华菱线缆 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的 法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务会计资 料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及 所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投 资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实 陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自 行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法发 行后因发行人经营与收益变化或者证券 ...

关于湖南华菱线缆股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函之回复报告 （修订稿） 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 二〇二五年四月 证券代码：001208 证券简称：华菱线缆 深圳证券交易所： 贵所《关于湖南华菱线缆股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询 函》（审核函〔2024〕120024 号）（以下简称"问询函"）已收悉。湖南华菱线缆股 份有限公司（以下简称"华菱线缆"、"发行人"、"申请人"或"公司"）会同中信 证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）、发行人律师国浩律师（长 沙）事务所（以下简称"发行人律师"）、申报会计师天健会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"申报会计师"）就问询函所提问题逐条进行了认真分析及讨论，针对 问询函中的问题进行核查，对问询函中所有提到的问题逐项予以落实并进行了书面说明， 同时按照要求对《湖南华菱线缆股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集 说明书》（以下简称"募集说明书"）进行了修订和补充，现回复如下，请贵所予以审 核。 如无特别说明，本回复报告中的简称与募集说 ...

中信证券股份有限公司 关于 湖南华菱线缆股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 二〇二五年四月 湖南华菱线缆股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 上市保荐书 声 明 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）接受湖南华菱 线缆股份有限公司（以下简称"华菱线缆"、"发行人"或"公司"）的委托，担 任其向特定对象发行 A 股股票的保荐人。 中信证券股份有限公司及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、法 规、中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按 照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具上市保荐书，并保证所 出具文件的真实性、准确性、完整性。 在本上市保荐书中，除上下文另有所指，释义与《湖南华菱线缆股份有限 公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》相同。 3-3-1 | ...

公司概况 - 公司成立于2003年7月1日，注册资本534,424,000元，股票代码001208.SZ[17] - 是国内领先的特种专用电缆生产企业，2023年入选“创建世界一流‘专精特新’示范企业”名单[20] - 经营范围包括电线电缆制造等，主要产品有特种、电力、电气装备用电缆等[19][20] 股权结构 - 国有法人持股262,795,200股，占比49.17%[21] - 控股股东湘钢集团直接持股223,363,200股，占比41.80%，最终控股股东湖南钢铁集团合计控制股权比例49.17%[24][26] - 截至2024年12月31日，前十大股东持股合计342,265,641股，占比64.05%[23] 财务数据 - 2024年12月31日资产总计464,239.202万元，负债合计302,504.35万元，所有者权益合计161,734.84万元[32][33] - 2024年度营业收入415,794.63万元，净利润10,905.51万元[35] - 2024年度经营活动现金流量净额26,146.99万元[37] - 2024年毛利率11.32%，加权平均净资产收益率6.91%，基本每股收益0.20元/股[38] 发行情况 - 2023 - 2024年公司多次会议审议通过向特定对象发行A股股票相关议案并延长有效期[58][60][61] - 发行对象不超过三十五名，发行价格有要求，控股股东认购限售36个月，其他对象限售6个月[69][70][71] - 拟募集资金不超过121,490.00万元，用于多个项目及补充流动资金[73] 项目投资 - 新能源及电力用电缆等四个生产建设项目及补充流动资金项目投资总额146,486.91万元，拟投入募集资金121,490.00万元[80][82] 市场与行业 - 2017 - 2021年全球金属绝缘电线电缆行业市场规模有波动，2021年底需求复苏增长5.5%[125] - “十三五”期间国内线缆行业主营业务收入年均复合增长率5.3%，国家政策推动行业前景好[129] - 国内线缆行业总产值超万亿元，存在结构失衡问题，普通低端竞争激烈，高端依赖进口[131] 公司战略与优势 - 确定以特种电缆为核心的发展战略，在细分市场有领先地位[134] - 拥有已授权有效专利345项，其中发明专利54项，承担科技项目50余项[138] 风险提示 - 发行尚需审核和注册，审批结果和时间不确定，发行及多种因素影响股价[122][123] - 募投项目存在产品未规模化、折旧影响业绩、关联交易、技术人员流失等风险[115][117][118][119]

目 录 | 关于前次募集资金…………………………………………… 一、 | 第 | 1—29 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、关于本次募集资金………………………………………… | 第 | 29—52 | 页 | | 三、关于销售推广顾问……………………………………………第 | | 52—57 | 页 | | 四、关于货币资金和借款……………………………………… | 第 | 57—79 | 页 | | 五、关于关联方………………………………………………… | 第 | 79—91 | 页 | | 六、关于质保金和财务性投资………………………………… | 第 | 91—98 | 页 | 问询函专项说明 天健函〔2025〕2-57 号 深圳证券交易所： 我们已对《关于湖南华菱线缆股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核 问询函》(审核函〔2024〕120024 号，以下简称审核问询函)所提及的湖南华菱线缆股 份有限公司(以下简称华菱线缆公司或公司)财务事项进行了审慎核查，并出具了《问询 函专项说明》(天健函〔2024〕2-103 号)。因华菱线缆公司补充了最近一期财务数据， ...

| | | | 关于业务模式………………………………………………… 一、 | 第 1—21 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于业务及关联交易…………………………………………第 | 21—44 | 页 | | 三、关于财务状况…………………………………………………第 | 44—77 | 页 | | 四、关于财务及业务…………………………………………… 第 | 77—104 | 页 | | 五、关于财务及合法合规………………………………………第 | 104—109 | 页 | | 六、关于前次募集资金……………………………………… 第 | 109—117 | 页 | | 七、关于本次募集资金…………………………………………第 | 118—148 | 页 | 问询函专项说明 天健函〔2025〕2-55 号 深圳证券交易所： 我们已对《关于湖南华菱线缆股份有限公司申请向特定对象发行股票的第一轮审 核问询函》(审核函〔2024〕120013 号，以下简称审核问询函)所提及的湖南华菱线缆 股份有限公司(以下简称华菱线缆公司或公司)财务事项进行了审慎核查，并出具了 《问询函专项说明》(天健函〔 ...

湖南华菱线缆股份有限公司 国浩律师（长沙）事务所 关 于 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书（三） 國 浩 律 師（長 沙）事 務 所 GRANDALL LAW FIRM（CHANG SHA） 长沙市湘江中路保利国际广场 B3 栋 17 楼 邮编：410000 17/F、Building B3、Poly International Plaza、Middle Xiangjiang Road、Changsha 410000、China 电话/Tel: +86 731 8868 1999 传真/Fax: +86 731 8868 1999 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 2025 年 4 月 | 第一节 | 引言 3 | | --- | --- | | 第二节 | 正文 5 | | 第一部分 | 问询函（一）回复更新 5 | | 问题 | 1： 5 | | 问题 | 2： 27 | | 问题 | 3： 50 | | 问题 | 4： 56 | | 问题 | 5： 67 | | 问题 | 6： 75 | | 问题 | 7： 85 | | 第二部分 ...

证券代码：001208 证券简称：华菱线缆 公告编号：2025-039 鉴于公司 2024 年年度报告已于 2025 年 3 月 29 日公开披露，公 司会同相关中介机构对审核问询函回复、募集说明书等相关文件的内 容进行了修订更新，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 16 日在巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告文件。审核问 询函回复修订稿及更新后的相关申报文件披露后，公司将通过深交所 发行上市审核业务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得 中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册 的决定后方可实施。最终能否通过深交所审核，并获得中国证监会同 意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情 况按照相关规定及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风 险。 特此公告。 湖南华菱线缆股份有限公司董事会 2025 年 4 月 16 日 湖南华菱线缆股份有限公司 关于向特定对象发行股票的审核问询函回复 及募集说明书等申请文件更新的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， ...

关于湖南华菱线缆股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 之回复报告 （修订稿） 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座） 证券代码：001208 证券简称：华菱线缆 二〇二五年四月 1-1 | 目录 | | 2 | | --- | --- | --- | | 问题 | 1 | 3 | | 问题 | 2 | 26 | | 问题 | 3 | 54 | | 问题 | 4 | 93 | | 问题 | 5 | 126 | | 问题 | 6 | 134 | | 问题 | 7 | 152 | | 其他问题 | | 218 | 问题1 根据申报材料，公司销售模式以直销为主、经销为辅，直销分为公司自主直销和 销售推广顾问协助直销。报告期内，公司销售推广顾问协助直销的收入金额分别为 74,985.44万元、81,504.40万元和79,203.19万元，占主营业务收入比例分别为29.87%、 27.58%和23.19%。报告期内，公司委托生产的金额分别为14,835.17万元、27,312.22万 元和32,536.11万元。 深圳证券交易所： 贵所《关于湖南华菱线缆股份有限公 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为41.5794627657亿元，上年同期为34.7005275794亿元，同比增长约19.82%[24] - 本期净利润为1.0905513754亿元，上年同期为0.8650302181亿元，同比增长约26.07%[24] - 基本每股收益本期为0.20元，上年同期为0.16元，同比增长25%[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为37.4748911545亿元，上年同期为31.8891260370亿元，同比增长约17.51%[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.6146989384亿元，上年同期为2.5781291706亿元，同比增长约1.42%[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.3583192823亿元，上年同期为 - 3.8880357656亿元，亏损有所减少[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.4212325530亿元，上年同期为1.0052029775亿元，由正转负[26] 资产负债 - 期末资产总计为4,642,391,972.42元，上年年末为3,977,389,555.42元[22] - 期末负债合计为3,025,043,535.22元，上年年末为2,436,259,424.39元[22] - 期末所有者权益合计为1,617,348,437.20元，上年年末为1,541,130,131.03元[22] - 期末货币资金为674,981,728.14元，上年年末为568,654,791.10元[22] - 期末应收账款为1,208,970,143.93元，上年年末为963,939,608.93元[22] - 期末存货为492,060,953.91元，上年年末为442,157,195.43元[22] 审计相关 - 审计认为公司2024年12月31日的财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 收入确认、应收账款和合同资产减值、套期保值业务核算被确定为关键审计事项[7][9][11] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部颁布规定，部分变更对财务报表无影响，《企业会计准则解释第18号》自2024年12月6日起执行[127] - 公司增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%等，2023 - 2025年度企业所得税减按15%优惠税率执行[128] 其他 - 企业招用自主就业退役士兵，定额标准为每人每年9,000.00元；招用脱贫人口等人员，定额标准为每人每年7,800.00元[129] - 公司自2023年1月1日至2027年12月31日可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[130][131]