募集资金情况 - 2022年非公开发行股票募集资金总额269,299.99万元，净额267,837.21万元[10] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目60,995.78万元，补流及还贷80,187.21万元，未使用122,651.71万元[12] - 2024年度，直接投入募投项目74,942.19万元[13] - 截至2024年12月31日，累计直接投入募投项目135,937.97万元，补流及还贷80,187.21万元，未使用40,221.46万元[14] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额402,214,560.43元[16] - 2024年度理财收益62.35万元，利息收入1,111.41万元，手续费2.82万元[16] - 截至2024年12月31日，募投项目开立信用证保证金16,178.77万元[14][17] - 截至2024年12月31日，募集资金总额267,837.21万元，本年度投入74,942.19万元，累计投入216,125.18万元[24] 募投项目变更 - 2023年变更募投项目，将“5G等新一代通信用产品封装测试项目”等变更为“微控制器（MCU）产品封装测试项目”等[20][24][25] - 累计变更用途的募集资金总额为141,650.00万元，占比52.89%[24] - 变更原因包括适应市场变化、优化产能配置和提升资金使用效率[25] 项目投资进度 - 高性能计算产品封装测试产业化项目截至期末投资进度为101.92%[24] - 微控制器（MCU）产品封装测试项目本年度投入37,789.36万元，截至期末累计投入49,839.96万元，投资进度63.90%[24][25] - 功率器件产品封装测试项目本年度投入7,960.28万元，截至期末累计投入39,212.83万元，投资进度61.61%[24][25] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目截至期末投资进度为100%[24] 其他事项 - 2022年10月31日前公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目9,847.52万元，后予以置换[24] - 2023年公司拟将不超过9亿元闲置募集资金进行现金管理，2024年末无余额[24] - 公司制定《通富微电子股份有限公司募集资金管理办法》，并与银行、保荐机构签订监管协议[15] - 2024年公司按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况[22]

国泰海通证券股份有限公司 关于通富微电子股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为通富微电子股份有限 公司（以下简称"通富微电"或"公司"）非公开发行股票持续督导保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对公司使用 闲置自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、 公司募集资金基本情况 公司经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准通富微电子股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕261 号）核准，向 7 名投资者非公开发行 人民币普通股（A 股）184,199,721 股（每股面值 1 元），每股发行价为人民币 14.62 元，募集资金总额为人民币 2,692,999,921.02 元。扣除与本次发行有关的费用人民 币 14,627,782.31 元 （ 不 含 增 值 税 ） 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 ...

募集资金情况 - 2022年非公开发行股票募集资金总额为269,299.99万元，净额为267,837.21万元[1] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目60,995.78万元，补充流动资金及偿还银行贷款80,187.21万元，未使用金额为122,651.71万元[3] - 2024年度投入募投项目74,942.19万元，截至2024年12月31日，未使用金额为40,221.46万元[4] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金金额为216,125.18万元[6] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额合计402,214,560.43元[8] 资金使用与管理 - 2022年11月起对募集资金实行专户存储，截至2024年12月31日严格按协议存放和使用资金[7] - 2022年11月将自筹资金预先投入募投项目的9,847.52万元予以置换[12] - 2022年11月拟将不超过15亿元闲置资金进行现金管理，2023年10月拟将不超过9亿元闲置资金进行现金管理，2024年末现金管理无余额[14][15][17] - 2024年度使用募集资金合规，信息披露及时准确完整，无管理违规情形[23] 募投项目变更 - 2023年1月变更募投项目部分募集资金用途及相关事项[21] - 2023年第一次临时股东大会同意变更募投项目部分募集资金用途[30] - 将“5G等新一代通信用产品封装测试项目”变更为“微控制器（MCU）产品封装测试项目”[33] - 将“功率器件封装测试扩产项目”变更到子公司通富通科实施[33] 募投项目进度 - 高性能计算产品封装测试产业化项目投资进度101.92%[29] - 微控制器（MCU）产品封装测试项目投资进度63.90%[29] - 功率器件产品封装测试项目投资进度61.61%[29] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目投资进度100%[29] 市场趋势与策略 - 2022年以来，手机等消费电子芯片封测需求减少，智慧物联网市场需求提升[33]

关于通富微电子股份有限公司 2024 年度会计估计变更的专项报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 专项报告 会计估计变更专项说明 1-2 一、管理层和治理层对财务报表的责任 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于通富微电子股份有限公司 2024 年度会计估计变更的专项报告 致同专字（2025）第 110A005735 号 通富微电子股份有限公司全体股东： 我们接受通富微电子股份有限公司（以下简称"通富微电公司"） 委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了通富微电公司 2024 年度的财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注， 并于2025年4月10日出具了无保留意见审计报告（报告文号：致同审字（2025） 第 110A008881 号）。 在对上述财务报表执行审计的基础上， ...

财务数据 - 2024年末合并资产总计389.85亿元，较上年末增长11.78%[1] - 2024年末合并负债合计236.29亿元，较上年末增长17.07%[3] - 2024年末合并股东权益合计157.11亿元，较上年末增长6.91%[3] - 本期合并营业收入为238.82亿元，同比增长7.24%[27] - 本期合并净利润为7.92亿元，同比增长266.25%[27] - 归属于母公司股东的本期净利润为6.78亿元，同比增长290.52%[27] - 基本每股收益本期为0.45元，上期为0.11元[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为38.77亿元，上期为42.93亿元[29] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 52.86亿元，上期为 - 48.68亿元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为8.40亿元，上期为8.61亿元[29] 资产相关 - 截止2024年12月31日商誉账面金额为115,149.32万元，商誉减值准备为零[9] - 截至2024年12月31日应收账款余额为571,511.09万元[11] - 截至2024年12月31日坏账准备余额为12,091.66万元[11] - 应收账款坏账准备计提比例为2.12%[11] 股本变动 - 2024年公司因股份支付计划员工行权增加股本77.16万股，变更后股本为151,759.6912万元[3] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[192][194][195] - 财政部于2024年12月31日发布《企业会计准则解释第18号》[199] 审计事项 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将商誉减值确定为关键审计事项[9] - 审计将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项[12]

财务审计 - 致同审计通富微电2024年度财报并出具无保留意见[4] 关联资金 - 控股股东应收账款8.05万元（材料）、42.50万元（水电气）[12] - 附属企业应收账款期末余额464.89万元[12] - 各子公司拆借相关应收款有相应期初、发生、偿还及期末余额[12] - 所有关联资金往来期末余额289591.34万元[12] 报告审批 - 2025年4月10日汇总表获董事会批准[10]

市值管理 - 目的是引导市场与内在价值趋同，增公司和股东利益[4] - 原则有合规性、系统性、科学性和常态性[4][5] - 董事会负责制定投资价值目标等工作[6] 管理方式 - 可运用并购重组、股权激励等促进投资价值反映[10] - 禁止操控信息披露、内幕交易等行为[10] 股价监测 - 监测市值、市盈率等指标并设预警阈值[12] - 股价短期大幅下跌情形及应对措施[13] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，修订亦同[15]

资产减值制度 - 制度适用于公司及子公司所有资产减值准备计提和核销[3] 资产计量与处理 - 存货按成本与可变现净值孰低计量，高则计提跌价准备[4] - 以预期信用损失对五类项目减值处理并确认损失准备[5] - 商誉和不确定寿命无形资产每年减值测试[7] 审批流程 - 资产减值测试报告需财务负责人审核，总裁审批[9] - 单项或单类资产减值计提或核销达一定比例提交董事会审议[10][12] - 影响净利润或净资产比例达50%，除董事会外还需股东大会批准[10][12] 资产减值转回 - 长期资产减值损失确认后不得转回，短期减记因素消失可在原计提范围转回[13]

会议情况 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事出席董事会9次[3] 独立董事工作 - 2024年参与现场工作15天考察生产经营[8] - 审核关联交易议案认为符合规定[6][9] 财务相关 - 认为2024年财务信息真实准确完整[10] - 聘任致同会计师事务所担任审计机构[11] 合规情况 - 2024年严格履行信息披露义务[13] - 2024年未发生提议召开会议等情况[15]

会议与履职 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事出席9次董事会无缺席[3] - 独立董事2024年参与现场工作15天考察经营情况[9] 审计与评价 - 2024年聘任致同会计师事务所担任审计机构[13] - 独立董事认为2024年关联交易、财务信息等合规准确[10][11] 其他情况 - 2024年严格履行信息披露义务，无提议开会和聘请外部机构情况[15][16]