证券代码：002317 分红管理制度 广东众生药业股份有限公司 分红管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为保护中小投资者合法权益，推动广东众生药业股份有限公司（以 下简称"公司"）建立科学、持续、稳定的分红机制，根据中国证监会《关于进 一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号--上市 公司现金分红》、广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》 及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二章 分红政策 第二条 根据法律法规和《公司章程》，公司缴纳所得税后的利润按下列顺 序分配： （一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。 法定公积金累计额为公司注册资本 50%以上的，可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公 积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 （二）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税 后利润中提取任意公积金。 （三）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比 例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。 ...

经核查独立董事牟小容女士、林瑞超先生、吴清功先生的任职经历以及签署 的相关文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主 要股东公司担任任何职务，与公司以及公司主要股东、实际控制人之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性 的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广东众生药业股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十一日 第 1 页 共 1 页 证券代码：002317 专项意见 广东众生药业股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等的规 定，广东众生药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立 董事牟小容女士、林瑞超先生、吴清功先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： ...

证券代码：002317 募集资金管理制度 广东众生药业股份有限公司 募集资金管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强广东众生药业股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金 的管理，提高募集资金的使用效率，保障投资者的合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券 交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》） 等法律、法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资 者募集并用于特定用途的资金。 第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格 的会计师事务所审验并出具验资报告。 第四条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件 的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。公司应当真实、准确、完整地披 露募集资金的实际使用情况，并在年度审计时聘请 ...

第一条 为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核 和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公 司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员 会（以下简称"薪酬委员会"），并制定本实施细则。 第二条 薪酬委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董 事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理 人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的正副董事长、董事，高级 管理人员是指董事会聘任的总经理（总裁）、副总经理（高级副总裁、副总裁）、 财务负责人（财务总监）、董事会秘书。 证券代码：002317 实施细则 广东众生药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第二章 人员组成 第四条 薪酬委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应过半数。 第五条 薪酬委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作； ...

关于广东众生药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 华兴专字[2024]23012580052 号 广东众生药业股份有限公司全体股东： 我们接受广东众生药业股份有限公司委托（以下简称众生药业），根据《中 国注册会计师审计准则》审计了众生药业2023年12月31日的合并及母公司资 产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并 及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月21日出具了华 兴审字[2024]23012580021号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交 易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》规定的非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表格式，众生药业编制了本专项说明所附的广东 众生药业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是众生药业的责 任。我们对汇总表所载资料与我所审计众生药业2023年度财务报告时所 ...

证券代码：002317 会计师事务所选聘制度 广东众生药业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为规范广东众生药业股份有限公司（以下简称"公司"）对会计师 事务所选聘（含续聘、改聘，下同）的程序，保证财务信息质量，维护股东权益， 根据《中华人民共和国公司法》等法律法规的规定以及《公司章程》的规定，特 制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司聘任会计师事务所对财务 报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘任会计师事务所从事除财务会 计报告审计之外的其他法定审计业务的，可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在股东大 会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当符合《证券法》规定的资格，具有良 好的执业质量记录，并满足下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开 展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构 ...

证券代码：002317 独立董事述职报告 广东众生药业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 作为广东众生药业股份有限公司（以下简称"公司、众生药业"）的独立董 事，根据《公司法》《上市公司独立董事规则》等相关法律、法规以及《公司章 程》等的规定，现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人林瑞超，博士学历。曾任北京中医药大学教师，法国第戎大学教师，中 国药品生物制品检定所中药民族药检测中心研究员，中国食品药品检定研究院中 药民族药检定所研究员，现任北京中医药大学中药学院教师，2022 年 12 月起任 众生药业第八届董事会独立董事。兼任葵花药业集团股份有限公司独立董事、黑 龙江珍宝岛药业股份有限公司独立董事、北京博智绿洲医药科技研究有限公司董 事、普洱云河茶业有限公司董事。 本人符合相关法律法规、监管规章关于上市公司独立董事任职资格条件的规 定，已由深圳证券交易所备案审查。 （二）不存在影响独立性的情况 本人作为众生药业的独立董事，具备《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ...

广东众生药业股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 华兴专字[2024]23012580043 号 广东众生药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广东众生药业股份有限公司（以下简称众生药 业）编制的《广东众生药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况 的专项报告》（以下简称募集资金专项报告）执行了鉴证工作。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证意 见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵 守职业道德守则，计划和实施鉴证工作以对募集资金专项报告是否不存在重 大错报获取合理保证。 1 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及其他我们认为必 要的鉴证程序，以获取有关募集资金专项报告金额和披露的证据。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 一、管理层的责任 提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳 证 ...

证券代码：002317 专门会议审核意见 公司内部控制制度符合法律、法规及《公司章程》的相关规定，适应当前公 司生产经营实际情况的需要，并能够得到有效的执行。《公司 2023 年度内部控制 评价报告》真实、客观反映了公司内控制度的建设与运行情况。 二、会议以 3 票同意， 0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于 公司拟续聘审计机构的议案》。 经核查，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "华兴所"）的基 本情况、资质条件、执业记录、质量管理水平、人力及其他资源配备、信息安全 管理、风险承担能力水平等情况，认为其审计团队具备证券、期货相关业务审计 从业资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务 审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计。在执业过程中坚持独立审计 原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构 应尽的职责，其专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性均满足聘任 1 广东众生药业股份有限公司 第八届董事会独立董事专门会议 2024 年第一次会议审核意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券 ...

广东众生药业股份有限公司 关联交易管理办法 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了规范公司的关联交易行为，保障公司及中小股东的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件及《广东 众生药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结 合公司实际情况，制订本办法。 证券代码：002317 关联交易管理办法 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本办法的有关规定。 第二章 关联方和关联关系 第三条 公司关联方包括关联法人和关联自然人。 第四条 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人或者其他组织； （二）由前项所述法人或者其他组织直接或间接控制的除公司及其控股子 公司以外的法人或者其他组织； （三）由本办法第五条所列公司的关 ...