公司概况 - 点点互动于2018年加入世纪华通，专注于SLG、休闲、卡牌三个品类 [3] - 点点互动目前约有1500名员工，主要专注于SLG和大休闲品类 [3] 产品表现 - 《无尽冬日》流水创新高，公司未设立目标，但预计将成为生命周期10年以上的产品 [4] - 《Whiteout Survival》已上线两年，国内版本《无尽冬日》上线不足一年，近期流水快速增长 [4] - 《无尽冬日》和《Whiteout Survival》已创造该品类的流水新高 [4] 产品策略 - 《无尽冬日》成功经验：玩法轻度化和变现重度化结合，已有新产品在孵化中 [4] - 《无尽冬日》的出现是持续研发探索的结果，通过快速开发节奏和市场反馈调整 [4] - 点点互动主要赛道为休闲和SLG，同时探索其他玩法 [4] - SLG品类有休闲化趋势，休闲类产品单月流水天花板较高 [4] 市场竞争 - 点点互动成功原因：持续探索和试错，比其他公司更愿意尝试 [6] - 冰雪生存题材SLG立项思考：通过数据测试得出最优解，竞争格局导致买量成本可能提高 [6] - 国内国外服务器承载量不一，但差别不会太大 [6] - 买量驱动要素为ROI，而非用户数 [6] 未来展望 - 点点互动计划在休闲和SLG品类孵化更多产品并实现突破 [3] - 未来新游戏上线：下一个月会有一款新游戏在海外上线 [8] - 点点互动业务网络覆盖美国、欧洲、中东、东南亚等多个国家和地区，期待提高渗透率 [8] - 点点互动在本地化、客服、生图、代码整合的生产流程中使用AI [8]

会议情况 - 公司于2024年12月2日召开第六届董事会第六次会议，9位董事均出席[1] 议案表决 - 《关于拟变更会计师事务所的议案》全票同意，需提交股东大会审议[1][2] - 《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》全票同意，需提交股东大会审议[3][4] - 《关于召开公司2024年第三次临时股东大会的议案》全票同意[5] 股东大会安排 - 公司拟定于2024年12月18日14:30以现场和网络结合方式召开第三次临时股东大会[5]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[2] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[17] 聘期与轮换 - 选聘会计师事务所聘期一年，可续聘[11] - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后5年不得参与[12] - 承担首发或向不特定对象发行股票上市审计业务，上市后连续执行不超两年[12] 质量与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上应说明情况[10] 信息披露 - 应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[13] 监督与处理 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[5] - 审计委员会应对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价中[19] - 发现违规造成严重后果应报告董事会处理[20] - 事务所有6种严重行为之一，经股东大会决议不再选聘[20] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[7] - 当事务所执业质量出现重大缺陷等5种情况应改聘[15][16] - 制度由董事会制定、修订并解释，与国家规定不一致按后者执行[22]

审计意见与变更 - 公司2023年度审计意见为保留意见[2] - 拟变更2024年度审计机构为大信[7] - 变更原因是保证审计工作独立性与客观性[2] 费用与审议 - 2024年度审计服务费拟定1100万元，较2023年同比降超20%[7] - 变更需股东大会审议，以相关议案通过为生效前提[14] 大信情况 - 大信2023年末从业人员4001人，含合伙人160人、注会971人[4] - 大信2023年度业务收入15.89亿元[4] - 大信2023年上市公司年报审计客户204家[4]

股东大会信息 - 公司拟定于2024年12月18日召开第三次临时股东大会[1] - 现场会议14:30开始，网络投票当天进行[1] - 股权登记日为2024年12月12日[3] 会议相关 - 会议地点在上海浦东新区海趣路58号1号楼11楼[3] - 审议《关于拟变更会计师事务所的议案》等[3] - 议案1通过以议案2通过为前提[5] 登记信息 - 登记时间为2024年12月13日9:00—17:00[6] - 登记地点为上海浦东新区海趣路58号1号楼董秘办[7] 网络投票 - 网络投票代码362602，简称为华通投票[13] - 互联网投票9:15至15:00进行[13]

股份回购 - 2024年11月18日完成股份回购，数量12,058,500股，占总股本0.1618%[1] - 回购成交总金额50,993,426.12元，最高4.31元/股，最低3.25元/股[1] - 实际回购时间为2024年7月9日至11月18日[2] 人员增持 - 部分高管及核心人员增持2023.14万元，7月30日完成[6] 股份变动 - 限售股变动前573,848,695股占7.70%，后585,907,195股占7.86%[8] - 无限售股变动前6,878,708,273股占92.30%，后6,866,649,773股占92.14%[8] 其他 - 回购股份用于股权激励或员工持股，36个月未实施将注销[9] - 回购未在禁止期，金额符合要求，执行与方案无差异[4][10]

公司经营情况 - 2022年公司因商誉减值亏损2023年被立案调查 2024年4月收到预处罚通知近期处罚结果落地被ST [1] - 公司股票被ST后涨跌幅限制降至5% 但对生产经营无实质影响目前经营向好处于业绩爆发期 [1] - 2024年前三季度营收达155.29亿元 同比增长58.66% 净利润26.17亿元 扣非净利润17.82亿元 同比增长47.98% 经营性现金流34.62亿元 同比增长38.72% [2] 摘帽相关 - 按规定在收到《行政处罚决定书》之日起满十二个月后可向深交所申请撤销其他风险警示 [2] 被ST影响 - 触及ST或*ST情形股票将被调出融资融券标的证券范围等 股价短期承压但不影响生产经营管理及业务活动 不触及重大违法强制退市情形 [2] 商誉相关 - 公司存在商誉积累每年按要求做商誉减值测试 今年三季度已计提部分资产减值 2024年度是否计提以测试结果和审计结果为准 [2] 点点互动相关 - 点点互动在《2024年10月全球热门手游发行商预估收入榜》位居第四 旗下《无尽冬日》排名第三 [2] - 点点互动有3款国内版号产品亮相 目前买量和宣发侧重于《Whiteout Survival》和《无尽冬日》 [3] 传奇业务相关 - 2024年加快《传奇》系列IP授权发行研发环节整合及自身传奇游戏工作室整合优化 [3] - 计划用3年左右时间通过多种方式将《传奇》IP下产品归口 有望成为新业绩增长引擎 [3] 分红回购相关 - 因母公司报表存在较大额度亏损 分红存在法规障碍 会关注细则完善情况 会考虑投资者回购注销建议 [3]

股价情况 - 公司股票2024年11月8 - 12日连续三日收盘价格跌幅偏离值累计超12%，属异常波动[1] 监管处罚 - 2024年4月1日公司收到证监会《行政处罚事先告知书》，11月6日收到《行政处罚决定书》[2] 风险警示 - 公司股票自2024年11月8日开市被实施其他风险警示[2]

业绩造假情况 - 2018年未按规定执行商誉减值测试，少计提6236.30万元，虚增利润6236.30万元，占当年利润总额5.94%[3][4] - 2019 - 2022年财务报表商誉原值高估12206.95万元[5] - 2020年未按规定执行商誉减值测试，少计提76152.11万元，虚增利润76152.11万元，占当年利润总额22.24%[7] - 2022年未按规定执行商誉减值测试，多计提34488.54万元，虚减利润34488.54万元，占当年利润总额4.95%[7] - 2020年虚构《千年3》软件著作权转让交易，虚增营业收入和利润33018.87万元[8] - 世纪华通虚增2020年营业收入33018.87万元，利润33018.87万元，占当年利润总额9.64%[9] - 世纪华通提前确认《彩虹联萌》收入，虚增2020年营业收入20754.72万元，利润10964.74万元，占当年利润总额3.20%；少计2021年营业收入20754.72万元，利润10964.74万元，占当年利润总额3.38%[12] 业绩真实情况 - 扣除虚增利润后，盛趣游戏2020年完成归母净利润应为261689.82万元，未完成业绩承诺[13][14] - 2024年前三季度公司实现营收155.29亿元，同比增长58.66%[38] - 2024年前三季度公司扣非后净利润为17.82亿元，同比增长47.98%[38] - 2024年前三季度公司经营性现金流同比上升38.72%，第三季度期末货币资金余额为52.91亿元，比上年末增加17.71亿元[38] 人员任职情况 - 王佶2014年11月起任董事，2015年4月至2024年3月任CEO，2021年8月至今任董事长[2] - 王苗通2008年9月至2021年8月任董事长，2011年7月至2021年6月为实际控制人[2] - 钱昊2016年9月起任盛趣游戏财务总监，2021年7月起任公司财务工作负责人[2] 资金往来情况 - 2020 - 2021年上海鼎栎向蓝沙合计转账3.5亿元[9] - 2021年4月海南辰思向蓝沙和点点北京分别转账1.1亿元[11] 处罚情况 - 公司于2023年7月收到立案告知书，2024年4月1日收到行政处罚事先告知书，近日收到行政处罚决定书[1] - 公司被责令改正，给予警告，并处以800万元罚款[35] - 王苗通被给予警告，并处以200万元罚款[35] - 王佶被给予警告，并处以190万元罚款[35] - 钱昊被给予警告，并处以100万元罚款[35] - 赏国良被给予警告，并处以60万元罚款[35] - 纪敏被给予警告，并处以50万元罚款[35] - 公司2024年11月7日开市起停牌一天，11月8日开市起复牌并被实施其他风险警示[38] 其他情况 - 2018 - 2022年点点审定营业收入占公司营业收入比例均超30%，应单独披露[5] - 2020年点点北京确认《彩虹联萌》研发成本9789.98万元[9] - 盛趣游戏2020年度承诺扣非净利润为296789万元，实际完成298576.61万元，超额完成1786.61万元[12] - 2018年世纪华通执行七酷网络商誉减值测试时，资产组公允价值取值依据为意向书提及的11亿元估值，而非12.34亿元咨询结论[23] - 2020年点点利润下滑系加大研发投入导致，公司对未来预期良好[17] - 2018年七酷网络资产组价值咨询报告测算估值为12.34亿元[24] - 七酷网络意向书估值不低于11亿元[25] - 点点分部2019 - 2022年审定营业收入占世纪华通营业收入比重满足重要性标准[27] - 2019年点点业绩大幅下滑，2020年经营情况未好转[28] - 选择2020 - 2022年度盈利预测数据作为点点商誉减值测算基础[29] - 2018年年报世纪华通将点点分部作为单独经营和报告分部披露[27]

监管处罚 - 2024年4月1日收到《行政处罚事先告知书》[2] - 2024年11月6日收到《行政处罚决定书》[2] 股票变动 - 2024年11月7日停牌一天，11月8日起复牌[2] - 2024年11月8日起被实施其他风险警示[2] - 股票简称变更为“ST华通”，代码不变[2] - 实施警示后日涨跌幅限制为5%[2] 公司问题 - 2018 - 2022年年度报告存在虚假记载[5] 未来展望 - 规范运作，加强内控，提高信披质量[6] - 符合标准后及时申请撤销警示[6] 投资者咨询 - 电话021 - 50818086，邮箱sjhuatong@sjhuatong.com，地址上海浦东博云路22号[10]