内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股或控制情况变化较大属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 档案管理 - 如实完整记录内幕信息各环节知情人名单及相关档案[12] - 相关主体保证内幕信息知情人档案真实准确完整并分阶段送达公司[13] - 重大事项或披露重大影响事项时制作重大事项进程备忘录[13] - 发生要约收购等重大事项报备相关内幕信息知情人档案[13] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[19] - 筹划重大资产重组首次披露时报送内幕信息知情人档案[21] - 首次披露重组至报告书期间方案重大调整等补充提交档案[20] 责任分工 - 董事会核查内幕信息知情人信息，董事长为主要责任人，董秘负责登记入档和报送[2] - 登记备案工作由董事会负责，董事会秘书组织实施[19] 报送要求 - 内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录至深交所[19] - 年报、半年报和重大事项公告后五个交易日内自查内幕交易[23] - 发现内幕交易等情况两个工作日内报送处理结果至深交所和广东省证监局[23] 其他规定 - 直接或间接持有公司5%以上股份股东不得滥用权利获取内幕信息[23] - 通过签订协议等告知知情人保密义务及违规责任[22] - 本制度自董事会审议通过后执行，由董事会负责制定、修订和解释[27][28]

委托理财决策 - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超千万元，需董事会审议披露；占比50%以上且超五千万元，需股东会审议[7] 闲置资金管理 - 使用暂时闲置募集资金现金管理，产品期限不超12个月，应为安全性高产品，不得质押且非非保本型[5] 理财操作规范 - 委托理财选合格专业机构签书面合同，以公司名义设账户[4][5] 部门职责 - 财务部是经办部门，负责考察、审核和评估等[7] - 审计部是监督部门，审查审批、操作等情况[8] - 证券事务部分析判断信息，履行披露流程后公开披露[8]

重大信息内部报告制度 第一章 总则 惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 重大信息内部报告制度 惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 第一条 为规范惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集 和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管 理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1号——主板上市公司规范运作指引》《惠州市德赛西威汽车电子股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际，制定 本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公 司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负 有报告义务的责任人应当及时将相关信息向公司董事会和董事会秘书进行报告。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （五）持有公司5%以上股份的其他股东； （六）公司各部门其他对公司重大事件可 ...

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 出现四种情况公司应改聘[12] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] 审计委员会职责 - 每年至少向董事会提交履职及监督报告[6] - 监督检查结果涵盖在年度审计评价意见中[16] - 关注三种需谨慎情形[16] 人员与资料管理 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后，连续5年不得参与[10] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 违规处理 - 审计费用变动大等情况需关注[17] - 未按要求轮换人员需处理[17] - 发现选聘违规报告董事会处理[17] 制度生效 - 制度经董事会审议通过，2025年12月2日生效[19][20]

资金占用防范 - 建立防控股股东及关联方占用资金长效机制[2] - 防止通过各种方式占用资金、资产和资源[5] 担保规定 - 对控股股东及关联方担保需股东会半数以上其他股东表决通过[6] - 控股子公司对外担保需公司及子公司董或股东会审议[7] 责任与权力 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[11] - 二分之一以上独董提议并董事会批准可司法冻结股份[11] - 10%以上表决权股东有权提请召开临时股东会[11] 违规处理 - 董事等协助侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[14] 制度生效 - 制度经股东会审议通过后生效[17]

资金支取与通知 - 公司一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或财务顾问[5][6] 募投项目调整 - 募投项目年度实际使用与预计金额差异超30%，公司应调整投资计划[10] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证项目[10] 资金置换 - 公司原则上应在募集资金转入专户后6个月内置换预先投入募投项目的自筹资金[13] - 募投项目以自筹资金支付后，可在6个月内实施置换[13] 闲置资金使用 - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超12个月[13] - 公司使用暂时闲置募集资金现金管理，产品期限不超十二个月，不得为非保本型、不得质押[16] 协议签订 - 公司应在募集资金到位后1个月内签三方监管协议[5] 项目进展核查 - 董事会每半年核查募投项目进展，出具专项报告并聘请会计师出鉴证报告[9][10] 资金使用原则 - 公司应审慎使用募集资金，保证与发行申请承诺一致，不得随意改变投向[3] 专户管理 - 募集资金应存放于专户，专户不得存非募集资金或作其他用途[4] 节余资金处理 - 节余资金低于项目募集资金净额10%，按制度第十三条履行程序；达到或超过10%，经股东会审议通过[22] - 节余资金低于五百万元或低于项目募集资金净额1%，豁免程序，使用情况在年报披露[22] 内部检查 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金情况并向董事会审计委员会报告[24] 外部检查 - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年进行一次现场检查，年末出具专项报告并披露[25] 资金变更 - 募集资金到账超一年、不影响其他项目且履行审批和披露义务，可将部分资金变更为永久补充流动资金[22] 项目地点变更 - 公司改变募投项目实施地点，董事会审议通过后及时公告相关情况及保荐机构或独立财务顾问意见[25] 资金用途改变 - 公司存在取消或终止原项目等四种情形属于改变募集资金用途，超额度等严重情形视为擅自改变[20] 超募资金使用 - 公司使用超募资金按补充募投项目缺口、临时补流、现金管理顺序有计划使用[16] - 公司应在年度专项报告说明超募资金使用情况及下一年度计划[16]

惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 股东会议事规则 惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司（以下简称"公司"） 行为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法 》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证监会发布的 《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及其他有关法律、法规、 规范性文件和公司章程的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、公司章程及本规则的相关规定 召开股东会，保证股东能够依法行使权利。公司董事会应当切实履行职责，认真、 按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使 职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开，出现《公 司法》规定的应当召开临时股东会的情形时，临时股东会应当 ...

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[7] 关联交易审议披露规则 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易，经独立董事同意后履行董事会审议程序并披露[17] - 与关联法人成交金额300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上，经独立董事同意后履行董事会审议程序并披露[17] - 与关联人成交（除担保）3000万元以上且占净资产绝对值5％以上，及时披露并提交股东会审议，披露审计或评估报告[18] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易事项，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[13] 担保与财务资助规则 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数、出席董事会非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议[20] - 为特定关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数、出席董事会非关联董事三分之二以上审议并提交股东会审议[21] 关联交易其他规则 - 关联交易应避免或减少，定价遵循“公平、公正、公开、等价有偿”原则[3] - 关联董事和股东审议关联交易需回避表决[3] - 及时更新关联人名单并报证券交易所备案[8] - 关联交易相关额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[21] 日常关联交易规则 - 连续十二个月内与关联人交易按累计计算原则适用规定[22] - 首次发生日常关联交易按协议金额履行审议程序，无金额提交股东会审议[22] - 日常关联交易协议主要条款变化或期满续签，按新协议金额履行审议程序[22] - 可按类别预计年度金额，超出及时履行审议程序[22] - 协议期限超三年，每三年重新履行审议程序及披露义务[23] 披露规则 - 披露关联交易向交易所提交公告文稿、协议书等文件[26][27] - 披露的关联交易公告包括交易概述、关联方情况等内容[27][28] 制度生效与修改 - 本制度自股东会审议批准后生效，修改时亦同[32]

制度适用 - 适用范围含公司及下设各部门、分公司、子公司等相关人员[2] 信息管理 - 信息指可能影响股价的信息，如定期报告等[3] - 对外报送信息分级、分类管理，董事会为最高管理机构[4] 保密要求 - 董事等相关人员披露前负有保密义务[3] - 提前报送资料需提醒保密并登记[3] 报送规则 - 向特定外部报送年报信息不得早于业绩快报披露时间[4] - 对外报送信息需多环节审核，相关人员负责[4] 其他规定 - 外部信息材料证券部统一保管10年[5] - 违规使用信息公司有权追责[7] - 制度2025年12月2日起生效[9][10]

惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 董事会议事规则 惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司 董事会议事规则 第一条 为健全和规范惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提 高董事会规范运作和科学决策水平，现根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规范性文件及《惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本规则。 第二条 董事会下设董事会办公室，处理董事会日常事务。董事会秘书兼任 董事会办公室负责人，保管董事会和董事会办公室印章。 第三条 董事会会议分为定期会议和临时会议。董事会每年应当至少在上下 两个半年度各召开一次定期会议。 第四条 在发出召开董事会定期会议的通知前，董事会秘书应当充分征求各 董事的意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。董事长在拟定提案前，应当视 需要征求总经理和其他高级管理人员的意见。 第五条 有下列情形之一的，董事会应 ...