人员数据 - 2025年末天健合伙人数量为250人，注册会计师2363人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人[1] - 2025年年报审计项目合伙人李宗韡、签字注册会计师刘萌、项目质量复核人员李永利[3] 业绩数据 - 2024年天健业务收入总额29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[1] - 2024年天健上市公司审计客户家数756家，审计收费总额7.35亿元[1] - 天健本公司同行业上市公司审计客户家数578家[2] 风险保障 - 截至2025年末，天健已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元[15][16] 审计情况 - 2025年年度审计重大会计审计事项沟通获解决方案和技术支持[6] - 2025年年度审计重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[7] - 2025年天健制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[12] - 天健配备专属审计工作团队，成员有经验和资质[13]

人员数据 - 截至2025年12月31日，天健合伙人250人，注册会计师2363人，签过证券服务业务审计报告的954人[1] 业绩数据 - 天健2024年度业务总收入29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[1] - 2024年天健上市公司审计客户756家，收费总额7.35亿元[1] - 天健本公司同行业上市公司审计客户578家[1] 审计安排 - 2025年多次会议同意续聘天健为2025年度审计机构[2][3][4] - 2026年审计委员会与相关人员进行审前沟通及审计事项沟通[5] - 2026年3月27日审计委员会会议审议通过多项议案[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为天健完成2025年审计工作，行为规范，报告准确[7]

扬州扬杰电子科技股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 扬州扬杰电子科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合扬州扬杰电子科技股份有限公司 (以下简称"公司")内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部 控制有效性进行了评价。 一、重要声明 扬州扬杰电子科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的 ...

套期保值业务概况 - 拟开展外汇及商品套期保值业务，最高合约价值不超36亿元或等值外币，保证金和权利金上限不超6亿元或等值外币[3][6][14] - 外汇套期保值业务品种含远期结售汇等，交易对手为有资质金融机构[8] - 商品套期保值品种限于铜等原材料衍生品，交易场所为境内合规交易所[9] 业务相关时间 - 2026年3月27日董事会审计委员会审议通过议案[13] - 2026年3月28日董事会审议通过议案[4][14] - 授权期限自董事会审议通过日起12个月内有效，超期自动顺延[10] 其他要点 - 开展外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金[11] - 套期保值业务存在价格波动等风险[15][16] - 有遵循原则等风险控制措施[17] - 按相关会计准则核算处理[18] - 召开第五届董事会第二十五次会议[21] - 召开第五届董事会第十一次独立董事专门会议[21] - 发布套期保值业务可行性分析报告[21]

募资情况 - 公司发行14,339,500份GDR，对应28,679,000股A股基础股票，每份发行价15.00美元，共募集21,509.25万美元，净额21,211.43万美元[1] 项目投资 - “发展功率元件业务”项目承诺投资12,726.86万美元，累计投入4,006.59万美元，投资进度31.48%[6] - “海外研发中心和全球销售及售后服务网点建设”项目承诺投资2,121.14万美元，累计投入0，投资进度0.00%[6] - “补充营运资金及其他一般公司用途”项目承诺投资6,363.43万美元，累计投入6,363.43万美元，投资进度100.00%[6] 项目延期 - “发展功率元件业务”和“海外研发中心和全球销售及售后服务网点建设”项目达到预定可使用状态日期由2026年4月18日调整为2028年12月31日[4][22] 业绩数据 - 2025年度公司海外业务销售收入164,591.68万元，占营业收入比重23.08%[10] - 越南工厂月产能达12亿只，2025年全年销售收入近2亿元[13] 市场扩张 - 公司已在全球50多个国家/地区设立在地化研发与销售网络，其中研发中心7个[9][18] - 公司越南封装基地MCC(越南)工厂已量产[8] 项目影响因素 - “发展功率元件业务”项目受外汇管理政策和越南监管政策影响，资金使用进度放缓[7] - “海外研发中心和全球销售及售后服务网点建设”项目受资金出境审批流程和全球经济环境变化影响，前期用自有资金投入[9] 其他 - 2025年10月越南工厂一期满产实现盈亏平衡[13] - “海外研发中心和全球销售及售后服务网点建设”项目不产生直接收益，主要提升核心竞争力[20] - 募投项目延期未改变实施主体、投资用途及规模，不影响正常经营[23] - 2026年3月27日，审计委员会审议通过部分募集资金投资项目延期议案[24] - 2026年3月28日，董事会审议通过部分募集资金投资项目延期议案[26] - 审计委员会认为项目延期决策和审议程序合规，同意调整日期并提交董事会[25] - 董事会同意在实施主体、投资用途及规模不变情况下调整项目达到预定可使用状态日期[26]

业绩数据 - 2025年全年营收达71.30亿元，同比上升18.18%[3] - 2025年累计回购870,100股A股股票，回购金额40,983,874元[12] - 2025年半年度利润分配每10股派发现金红利4.2元，合计派228,206,070.54元[12] - 2025年度利润分配每10股派发现金红利5.00元，合计派271,673,893.50元[12] 市场与研发 - 在全球50多个国家/地区设在地化网络，有7个研发中心[3] - 2025年首个海外车规级封装基地MCC(越南)工厂量产[3] - 2025年首条车规级SiC芯片产线量产爬坡[3] - 2025年首条SiC车规级功率半导体模块封装项目投产[3] 荣誉与认证 - 截至2025年末累计获授知识产权716件[7] - 连续3年获深交所信息披露最高评级（A级）[10] - 再度蝉联“中国半导体功率器件十强企业”前三强[4] - OMDIA全球功率半导体discrete榜单排名第八[4] - 2025年取得多家国际标杆汽车整车厂和Tier1客户认证[4] - 2025年获全国首张芯片国产化权威认证等行业荣誉[4] 公司治理 - 2025年增选徐小兵为公司第五届董事会职工代表董事并取消监事会[8] - 2025年董事会设董事9名，其中独立董事3名[8] - 2025年召开1次年度股东会及4次临时股东会[9] - 2025年5月30日审议通过“奋斗者计划（六期）”员工持股计划相关议案[9] - 2025年保持稳健现金分红制度[12]

募集资金情况 - 公司发行GDR14,339,500份，对应A股基础股票28,679,000股，每份发行价15美元，募集资金21,509.25万美元，净额为21,211.43万美元[1] - 截至2025年12月31日，募集资金余额合计130,693,649.63美元[5][7] - 应结余和实际结余募集资金均为13,069.36万美元[4] 项目投入情况 - 截至期初累计项目投入7,076.55万美元，利息收入净额1,546.24万美元[3][4] - 本期项目投入3,293.47万美元，利息收入净额681.71万美元[4] - 截至期末累计项目投入10,370.02万美元，利息收入净额2,227.95万美元[4] - 本年度投入募集资金总额3,293.47万美元，已累计投入10,370.02万美元[13] 具体项目情况 - 发展功率元件业务承诺投资12,726.86万美元，截至期末累计投入4,006.59万美元，投资进度31.48%，预计2028年12月31日达到预定可使用状态[13] - 海外研发中心和全球销售及售后服务网点建设承诺投资2,121.14万美元，效益不单独核算[8][13] 资金用途及调整 - 补充营运资金及其他一般公司用途金额为6363.43，占比100.00%[14] - 项目合计金额为21211.43[14] - 2026年3月28日审议通过部分募集资金投资项目延期议案[14] - “发展功率元件业务”和“海外研发中心和全球销售及售后服务网点建设”项目预定可使用状态日期从2026年4月18日调整为2028年12月31日[14] 资金存放情况 - 公司将9673.95万美元存于募集资金专户项下的银行定期存款账户[14] - 公司将3395.41万美元存放于募集资金专户[14]

套期保值业务概况 - 公司及子公司拟开展外汇和商品套期保值业务，最高合约价值不超36亿，保证金和权利金上限不超6亿[3] - 授权期限12个月，单笔交易存续期超期限顺延至终止[7] 业务品种 - 外汇套期保值业务品种有远期结售汇、外汇掉期等[5] - 商品套期保值业务交易品种为铜等原材料衍生品[6] 目的与资金 - 开展外汇和商品套期保值业务分别防范汇率和大宗价格风险[10][11] - 外汇套期保值业务资金为自有资金，不涉及募集资金[8] 风险与控制 - 套期保值业务存在价格波动、内控、资金等风险[13] - 公司采取多项风险控制措施[16] 制度保障 - 公司已制定套期保值业务内部控制及风险管理制度[12]

业绩数据 - 2025年营业收入71.3亿元，归属上市公司股东净利润12.59亿元[31] - 2025年研发投入4.71亿元，研发费用较2024年增长11.35%[31][59] - 2025年研发人员1256人，较2024年增长15.76%，占比15.88%[31][59] - 2025年员工总人数7910人，培训投入超1000万，人均培训学时50小时以上[31] - 2025年汽车电子失效率DPPB为6.88，较2024年下降70.56%[77] - YJ品牌客户满意度平均分90.8%，MCC品牌为91.4%[85] 产品与技术 - 2025年计划研发新品32款[26] - 持续增加对第三代半导体芯片行业投入，加大SiC等产品研发力度[6] - 报告期内合计申请知识产权114件，获授128件[68] - 累计申请有效专利1035件，授权有效专利716件，2025年新增申请114件，授权128件[68] 市场与认证 - 与子公司杰利半导体、红芯半导体入选“江苏省先进级智能工厂”[29] - 荣获第十六届投资者关系管理天马奖等多项荣誉[29] - 扬杰科技与子公司红芯半导体入选“江苏省绿色工厂”[171] - 公司环保信用等级为绿色，纳入正面执法清单及秋冬季重污染天气豁免企业[181] 发展战略 - 发展战略是向横向和纵向产品矩阵拓展，形成H1、H2、H3三大业务组合[20] - 围绕功率半导体关键环节形成纵向一体化能力，采用IDM与Fabless相结合模式[19] - 深耕功率半导体领域，面向清洁能源等重点应用场景提升综合能力[19] 管理与运营 - 2025年修订质量管理体系文件1985份，优化5项核心OA流程[75] - 报告期内整体产品良率保持在99%以上，越南工厂部分产线良率超99.5%[76] - 建立“年度A（AA）类客户满意度调查+汽车客户月度积分卡调查”双机制[82] - 建立客户投诉处理标准流程，强调“证据链支撑”和“验证后关闭”原则[91] - 建立并完善覆盖制度、流程、技术防护与审计监督的一体化管理体系保障数据安全[93] - 2025年导入QMS质量管理系统，搭建BI数据平台[102] - 建立以采购管理为核心的供应链治理架构，规范供应商全生命周期管理[110] 人才与福利 - 校园招聘引进119位本科及以上应届毕业生，校企合作引入71位大专毕业生，社会招聘引入233名关键岗位人才[127][131] - 2025年119位员工加入潜龙训练营[129] - 2025年劳动合同签订率、社保覆盖率均为100%[133] - 为员工提供多元化福利，开展员工家庭支持项目[132] - 采用宽带薪酬与全面薪酬模式提供有竞争力薪酬待遇[133] 社会责任 - 2025年在支持地方教育、投身社区公益等方面持续投入[9] - 报告期内累计对外捐款604.54万元[163] - 2024年启动医疗基金，截至2025年末入会3265人，报销27人，费用380208.67元[158][159] 环境管理 - 2025年环保投入927.15万元[171] - 报告期内综合能耗26304吨标准煤，废弃物综合利用率约96%，总耗水量282.55万吨[177][178][180] - 废气排放量3887013280m³，废水排放量2188297m³，废弃物产生量6188.597吨[184] - 2025年温室气体排放总量目标为116029.8吨二氧化碳当量等多项目标[191] - 通过多种方式降低温室气体排放，2025年节能改造预计节约能源成本约900万元[196]

审计机构相关 - 公司2026年3月28日董事会9票同意续聘天健为2026年度审计机构，聘期一年[11] - 董事会审计委员会2026年3月27日同意续聘天健，聘期一年[12][13] - 本次续聘需提交2025年度股东会审议，通过生效[14] 天健数据 - 2025年末天健合伙人250人，注册会计师2363人，签过证券报告注会954人[2] - 2024年天健业务收入29.69亿元，审计收入25.63亿元，证券收入14.65亿元[2][3] - 2024年天健客户756家，审计收费7.35亿元，同行业上市审计客户578家[3] - 截至2025年末，天健职业风险基金和保险累计赔偿超2亿元[3] 处罚情况 - 天健近三年受行政处罚4次等，112名从业人员受罚15人次[6] - 项目相关人员近三年无处罚处分，天健及人员无独立性问题[8][9] 费用情况 - 公司2025年年报审计费用100万元（含税），内控审计费用18万元（含税）[10]