中国国际金融股份有限公司 关于万凯新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为万凯新 材料股份有限公司（以下简称"万凯新材"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法 规和规范性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对公司 2024 年度募集资金 存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 1、2022年3月IPO募集资金 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]4号文核准，由主承销商中 金公司通过深圳证券交易所系统采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的 投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的 社会公众投资者定价发行（以下简称"网上发行"）相结合的方式，向社会公开发行 了人民币普通 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入1723163.39万元，上年度1753176.52万元[16] - 2024年度营业收入扣除项目合计8344.56万元，上年度92687.46万元[16] - 2024年度营业收入扣除后金额1714818.82万元，上年度1660489.06万元[17] 其他业务收入 - 2024年材料、废料、其他无关收入分别为857.24、4143.56、3343.76万元[16] - 上年度材料、废料、其他无关收入分别为86522.16、3492.66、2672.64万元[16]

审计机构聘请 - 公司聘请中汇会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年4月18日相关会议审议通过续聘，5月10日经股东大会审议通过[5] 审计机构情况 - 上年末合伙人116人，注册会计师694人，签过证券审计报告的289人[2] - 2024年相关收入101434万元、89948万元、45625万元[2] - 2024年公司（含A、B股）客户180家，审计收费15494万元[2] - 同行业上市公司审计客户9家[2] - 购买职业保险累计赔偿限额3亿元[3] 审计机构处罚情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次等[4] - 42名从业人员近三年受行政处罚1次等[4] 公司会议情况 - 2025年4月18日召开第二届董事会第八次审计委员会[8]

业绩总结 - 中汇会计师事务所2024年度经审计收入总额101434万元，审计业务收入89948万元，证券业务收入45625万元[4] - 2024年度审计收费150万元，其中年报审计收费120万元，内控审计收费30万元[6] 人员数据 - 截止2024年末，中汇会计师事务所合伙人116人，注册会计师694人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师289人[4] - 项目合伙人黄平近三年签署上市公司审计报告7家，签字注册会计师刘超近三年签署2家，质量控制复核人朱广明近三年签署及复核6家[5][6] 其他 - 公司2024年度审计报告审计意见为标准无保留意见[3] - 中汇会计师事务所2023年度上市公司审计客户180家，审计收费总额15494万元，公司同行业上市公司审计客户9家[4] - 中汇会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元[4] - 中汇会计师事务所近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分1次[4] - 2025年4月18日董事会、监事会会议均全票通过续聘议案[7][8]

| 证券代码：301216 | 证券简称：万凯新材 | 公告编号：2025-023 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123247 | 债券简称：万凯转债 | | 万凯新材料股份有限公司 关于开展产品和原材料期货套期保值业务的可行性分析 报告 一、开展原材料期货套期保值目的和必要性 公司是国内领先的聚酯材料研发、生产、销售企业，主要产品瓶级切片年产能 规模达 300 万吨/年，同时，精对苯二甲酸（PTA）、乙二醇（MEG）是公司生产的主 要原材料，占公司产品成本的 90%以上。瓶级切片、PTA、MEG 价格受宏观形势、原 油价格、货币政策及产业供需等诸多因素的影响，长期以来价格波动频繁。为了规 避产品和原材料价格波动对公司生产销售造成的不利影响，控制经营风险，确保主 营业务能健康持续增长，公司拟决定开展期货套期保值业务，充分利用期货市场有 效控制市场风险，降低主要产品和原材料价格波动对公司经营业绩的影响，公司拟 以自有资金开展产品和原材料期货套期保值业务具备充分的必要性。 二、拟开展套期保值业务概况 1、套期保值交易品种：仅限于与公司生产经营相关的境内期货交易所挂牌交易 的瓶级切片、P ...

公司治理 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3名[10] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[10] - 审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人，下设内审部，有内审部经理1名，审计员5名[18] 制度建设 - 建立《财务管理总则》《财务报告管理制度》，设独立会计机构，配专职人员[20] - 制定《货币资金管理制度》《资金审批制度》等，实行钱账分管、章票分离[21] - 制定《固定资产管理制度》，对资产购置和日常管理权责分工[21] - 制定存货管理制度，对存货各环节规定手续，定期盘点[22] - 制定《应收账款管理制度》，设计划物流组，规划营销目标[23] - 制定采购与付款系列管理制度，严格执行规定[25] - 实施全面预算管理制度，制定《全面预算管理办法》，建立控制流程和授权审核程序[26] - 通过ISO9001质量管理体系认证，制定生产和质量相关制度[27] - 制定《科技项目管理办法》《科技项目奖励办法》等，控制研发项目过程[30] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥资产总额、营业收入、净利润的5%[38] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额、营业收入、净利润的2%≤错报<5%[42] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<资产总额、营业收入、净利润的2%[44] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失金额在资产总额5%（含）以上[52] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为直接财产损失金额在资产总额2%（含）以上但不超5%[58] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为直接财产损失金额在资产总额2%以下[60] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[61] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[62] - 内部控制评价报告基准日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[63] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[63] 其他 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[7]

| 证券代码：301216 | 证券简称：万凯新材 | 公告编号：2025-020 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123247 | 债券简称：万凯转债 | | 万凯新材料股份有限公司 关于为子公司申请银行授信提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示： 万凯新材料股份有限公司拟为合并报表范围内的100%控股子公司提供总额不超 过105亿元人民币（或等值外币）的担保，占公司2024年度期末经审计净资产 196.74%，其中为资产负债率为70%以上的子公司预计担保额度为65亿，为资产负债 率低于70%的子公司预计担保额度为40亿。公司及控股子公司未对合并报表范围外的 公司提供担保。敬请投资者充分关注担保风险。 一、担保情况概述 为满足万凯新材料股份有限公司（以下简称"公司"）子公司的经营和发展需 要，结合实际资金需求，在确保规范运作和风险可控的前提下，公司拟为公司合并 报表范围内的相关100%控股子公司申请银行授信提供连带责任担保。本次担保额度 总计不超过105亿元，其中为资产负债率为70%以上的子公司预计 ...

| 证券代码：301216 | 证券简称：万凯新材 | 公告编号：2025-025 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123247 | 债券简称：万凯转债 | | 万凯新材料股份有限公司 关于开展远期结售汇及外汇期权业务的可行性分析报告 一、交易的背景与目的 随着海外金融市场环境的不断变化，外汇汇率波动日趋频繁，外汇市场不确定 性越发凸显。当前万凯新材料股份有限公司（以下简称"公司"）全球化业务布局 逐步深入，境外销售业务规模较大。为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动 对公司造成的不利影响，提高公司抵御汇率波动的能力，公司（含下属控股子公司 ，下同）在保证正常经营的前提下，拟开展远期结售汇及外汇期权业务。 二、开展远期结售汇及外汇期权业务的情况概述 1 三、开展远期结售汇及外汇期权业务的可行性分析 为规避和防范境外销售业务形成的外汇风险，公司在保证正常经营的前提下， 开展远期结售汇及外汇期权业务有利于规避汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇 率波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况，具有一定必要性；公司根 据相关规定及实际情况制定了《远期结售汇及外汇期权交易管理制度》，能够有 ...

| 证券代码：301216 | 证券简称：万凯新材 | 公告编号：2025-014 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123247 | 债券简称：万凯转债 | | 万凯新材料股份有限公司董事会 2025年4月21日 关于独立董事独立性情况的专项意见 万凯新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》， 认为公司独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章 程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 万凯新材料股份有限公司董事会 ...

中国国际金融股份有限公司 关于万凯新材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为万凯新 材料股份有限公司（以下简称"万凯新材"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《企业内部控 制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关规定，对《万凯新材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》 进行了认真、审慎核查，具体情况如下： 一、公司关于内部控制的重要声明 内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标 的过程。在公司治理层的监督下，按照企业内部控制规范体系的规定，设计、实施和维 护有效的内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证《万凯新材料股份有限 公司 2024 年度内部控制自我评价报告》内容不存在任何虚假记载、误 ...