北京市金杜律师事务所 关于湘财股份有限公司 2021 年股票期权激励计划注销部分股票期权的 法律意见书 致：湘财股份有限公司 北京市金杜律师事务所（以下简称"本所"）受湘财股份有限公司（以下简称 "公司"、"上市公司"或"湘财股份"）委托，作为公司 2021 年股票期权激励计划（以 下简称"本计划"、"本激励计划"或"本次激励计划"）的专项法律顾问，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上市公 司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、等法律、行政法规、部门规 章及规范性文件（以下简称"法律法规"）和《湘财股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）、《湘财股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（草案）》（以 下简称"《激励计划（草案）》"）的有关规定，就公司注销部分股票期权（以下简 称"本次注销"）所涉及的相关事项，出具本法律意见书。 本所及经办律师依据上述法律、行政法规、规章及规范性文件和中国证监会 的有关规定以及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行 ...

证券代码：600095 证券简称：湘财股份 公告编号：临 2024-015 湘财股份有限公司 关于预计对外担保额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 被担保人名称：黑龙江省哈高科营养食品有限公司（以下简称"哈高科 营养品"）、黑龙江哈高科实业（集团）有限公司（以下简称"哈高科实业"）、 浙江湘新石油化工有限公司（以下简称"浙江湘新"）、杭州慧湘科技有限公司 （以下简称"杭州慧湘"）、海南浙财实业有限公司（以下简称"海南浙财实业"）、 浙江湘宁供应链有限公司（以下简称"浙江湘宁"）、浙江哈高科投资管理有限 公司（以下简称"浙江哈高科"）、上海链睿实业有限公司（以下简称"上海链 睿"）。 本次担保金额及已实际提供的担保余额：湘财股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）拟为上述子公司提供总计不超过 5 亿元的担保，占公司 2023 年度经审计归属于上市公司股东净资产的 4.21%。截至本公告披露日，公司 及子公司对外担保总额为 70,000 万元，其中，对控股子公司提供的担保总额为 50,0 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 页 | | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 页 | | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 6 页 | | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 7 页 | | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 8 页 | | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 9 页 | | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 10 页 | | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 11 页 | | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 12 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 13 页 | | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—138 页 | | | 附件……………………………………………………… 第 139—142 页 | 四、 | ...

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了湘财股份有限公司（以下简称湘财股份公司）2023 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2-139 号 湘财股份有限公司全体股东： 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，湘财股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是湘财 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发 ...

公司代码：600095 公司简称：湘财股份 湘财股份有限公司 2023 年度社会责任报告 关于我们 湘财股份有限公司（股票简称：湘财股份，股票代码：600095） 成立于 1994 年，并于 1997 年在上海证券交易所主板上市，2020 年， 公司发行股份购买湘财证券股份有限公司，公司主营业务转型证券 服务业。目前公司持有湘财证券 100%股份，持有上海大智慧股份有 限公司（601519.SH）14.11%股份，拥有证券、实业、投资三大业务 板块。 湘财证券成立于 1996 年 8 月，是资深的全国性综合类券商，拥 有经纪、自营、保荐承销、资产管理、融资融券、财务顾问、证券 投资基金销售等全方位的证券业务资质，在全国设有 4 家业务分公 司、4 家区域分公司和 67 家证券营业部，业务覆盖我国主要经济发 达地区，为机构和个人客户提供多元化的证券金融服务。湘财证券 还下设两家全资子公司湘财基金（公募基金）和金泰富资本（另类 投资）。十余年来，湘财证券在金融科技领域的自主研发创新从未 停歇，并持续与金融科技行业龙头企业开展广泛而深入的战略合作。 公司自成立以来，经过二十余年的发展，产业规模不断扩大， 产业资本持 ...

湘财股份有限公司 对会计师事务所2023年度履职情况评估报告 天健所成立于2011年7月18日，是由一批资深注册会计师创办的首批具有A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构。连续多年综合排名位列全国内 资所前二，全球排名前二十位。 2、人员信息 首席合伙人为王国海先生。截至2023年末合伙人数量：238人，2023年末注 册会计师人数：2272人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：836 人。 3、业务信息 2022年度业务收入：38.63亿元，审计业务收入35.41亿元，证券业务收入 21.15亿元。2023年度上市公司审计情况：675家上市公司审计客户；收费总额6.63 亿元；涉及的主要行业包括：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发 和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业 ，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、 仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住 宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。 二、 执业记录 湘财股份有限公司(以下简称"公司")聘请天健会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下 ...

证券代码：600095 证券简称：湘财股份 公告编号：临 2024-013 湘财股份有限公司 关于预计 2024 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 本次关联交易尚需公司股东大会审议。 本次关联交易为公司日常经营行为，交易双方将遵循公平、公正、诚信 及公允的原则，不存在损害公司利益的情况，不会对公司本期以及未来的财务状 况、经营成果产生重大影响，不会对公司的独立性构成影响，不存在公司主要业 务对关联人形成较大依赖或被其控制的情形。 湘财股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日召开第十届董 事会第二次会议，审议并通过《关于预计 2024 年度日常关联交易的议案》，关 联董事史建明先生、蒋军先生对该议案回避表决，该议案尚需提交公司股东大会 审议，关联股东应回避表决。该议案在提交公司董事会审议前已经公司独立董事 专门会议审议通过并同意将该事项提交董事会审议。独立董事专门会议认为关联 交易定价政策及依据公允，不存在损害公司及投资者利益的情形，该议案的表决 程 ...

本人于2020年8月12日被选举为公司第九届董事会独立董事，2023年12月25日任 期届满离任。 本人履历、专业背景如下： 周昆，男，1977年出生，博士研究生，教育部长江学者特聘教授，国家杰出青 年科学基金获得者，国际电气电子工程师协会会士(IEEE Fellow)，中共党员。历任 微软亚洲研究院副研究员，研究员和研究主管，公司独立董事。现任浙江大学计算 机科学与技术学院教授，浙江大学计算机辅助设计与图形学国家重点实验室主任。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 湘财股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（周昆） 作为湘财股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人在2023年度严 格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等以及《湘 财股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《湘财股份有限公司独立董 事制度》的规定，认真勤勉履职，充分发挥独立董事的独立作用，为维护公司整体 利益和全体股东利益努力工作。现将2023年度独立董事履职情况报告如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背 ...

证券代码：600095 证券简称：湘财股份 公告编号：临 2024-014 湘财股份有限公司 关于会计政策变更的公告 由于上述会计准则的修订，公司结合具体情况于以上文件规定的起始日开始 执行上述企业会计政策。 （二）变更前采取的会计政策 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 本次会计政策是根据财政部修订及颁布的最新会计准则、适用指引进行 的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。 一、概述 湘财股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日召开第十届董 事会第二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕 21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"），公司需要对执行的会计准则进 行修订。本次会计政策变更无需提请股东大会批准。 二、会计政策变更的具体情况 （一）本次会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《准则解释第 17 号》， ...

专项审计说明 天健审〔2024〕2-140 号 关于湘财股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：湘财股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-89722900 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 湘财股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湘财股份有限公司（以下简称湘财股份公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了 后附的湘财股份公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供湘财股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本报告作为湘财股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 为了更好地理解湘财股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他 ...