KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于兴业银行股份有限公司 2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 毕马威华振专字第 2600828 号 兴业银行股份有限公司董事会： 兴业银行股份有限公司 2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 关于兴业银行股份有限公司 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了兴业银行股份有限公司（以下简称 "兴业银行"）2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 ...

财务审计 - 毕马威华振对兴业银行2025年度财报审计，2026年3月26日签发无保留意见审计报告[2] 关联资金汇总表 - 兴业银行编制2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] - 毕马威华振核对汇总表与审计资料及财报无重大不一致[3] - 汇总表于2026年3月26日获董事会批准[11]

审计机构信息 - 公司拟续聘毕马威华振为2026年度会计师事务所，聘期一年[3] - 截至2025年12月31日，毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人[4] 业务数据 - 毕马威华振2024年业务收入超41亿元，审计业务超40亿，证券服务超19亿[4] - 2024年上市公司年报审计客户127家，财务报表审计收费6.82亿元[5] - 2024年服务公司同行业上市公司审计客户28家[6] 风险相关 - 毕马威华振购买保险与计提基金之和超2亿元[6] - 近三年在债券民事诉讼承担约460万元赔偿责任[6] 费用情况 - 2026年度审计收费988万元，内控审计196万元，较上一年增长3.13%[8] 决策流程 - 2026年3月24 - 25日审计与关联交易控制委员会同意续聘[9] - 2026年3月26日董事会同意续聘，尚需股东会审议[9]

兴业银行股份有限公司对会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告 会计师审计准则和其他执业规范、守则，对本公司 2025 年 度财务报表及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性进行审计，出具标准无保留意见的审计报告；同时对 控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联 交易的存款、贷款等金融业务情况进行相关的审核，并出 具专项说明。 兴业银行股份有限公司（以下简称本公司）聘请毕马 威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称毕马威 华振）为本公司 2025 年度会计师事务所。根据《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号） 的要求，本公司对毕马威华振 2025 年度履职情况进行评估， 具体如下： 在执行审计及其他专项工作的过程中，毕马威华振与 本公司治理层和管理层进行了必要沟通。 一、2025 年度会计师事务所基本情况 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京 成立，2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙 的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙），2012 年 7 月 10 日取得工商营 ...

业绩总结 - 2025年资产质量稳定，财务和非财务报告内部控制有效[23] 内部控制 - 2025年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 明确各类科目潜在错报及直接财产损失重大缺陷定量标准[14][17] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷，一般缺陷可控并整改[19][20] 未来展望 - 2026年围绕现代化产业体系建设深耕产业金融，加强全面风险管理[23]

业绩数据 - 2025年公司总资产突破11万亿元，营业收入和净利润双增[15] - 过去五年资产规模从7.89万亿元增长至11.09万亿元，全球银行业排名从第21位跃升至第14位[23] - 2025年绿色贷款余额站上1.1万亿大关，稳居同类型股份行首位[24] - 2025年率先为5.15万家企业与778.42万零售客户建立“碳账户”[24] - 2025年人均碳排放强度较2020年下降22.56%，科技运维中心成本压降4.4亿元，机房PUE降低2.4% [24] - 2025年企金普惠贷款余额、涉农贷款余额均居同类型股份行第1位，个人养老金账户规模突破778万户[24] - 2025年客户服务热线满意度连续五年保持在99.90%以上[24] - 截至2025年末，合作科技金融客户36.49万户，较上年末增长13.27%[87] - 截至2025年末，科技金融融资余额2万亿元，较上年末增长15.98%[87] - 截至2025年末，科技金融贷款余额1.12万亿元，较上年末增长18.47%，贷款不良率0.85%[87] - 截至2025年末，表内外绿色金融融资余额2.46万亿元，较2020年末翻番，绿色贷款不良率仅0.57%[96] - 截至2025年末，普惠小微贷款余额5960.67亿元，较上年末增加401.35亿元，增长7.22%[109] - 截至2025年末，涉农贷款余额5439.35亿元，较年初增长10.25%；普惠型涉农贷款余额612.75亿元，较年初增长10.14%[114] - 2025年末，公司个人养老金开户数778.04万户[120] - 截至2025年末，服务60周岁及以上客户1158.27万户，较上年末增长14.00%，管理综合金融资产超1.17万亿元，较上年末增长12.50%[121] - 截至2025年末，手机银行有效客户7021.67万户，较上年末增长11.83%[131] - 截至2025年末，企业微信服务实名客户1263.70万户，远程数字经营当年触客7737.91万人次[131] - 2025年“技术流”审批金额1.15万亿元，投放金额3918亿元[134] - 截至2025年末，智慧市场系统在334家专业市场上线，全场景融资余额超450亿元[134] - 2025年养老金融服务客户955.06万人次，手机银行“安愉版”及客服热线95561绿色通道服务客户450.34万人次[135] - 截至2025年末，福建省内文旅经济领域贷款余额633.06亿元，比年初新增55.41亿元[145] - 截至2025年末，福建省内民营经济贷款余额2384亿元，其中中长期贷款余额1308亿元[148] - 全年为客户投放综合融资8683亿元，同比多投914亿元，信贷和非信贷融资余额超1.1万亿元，承销非金融企业债686亿元，投资地方债610亿元，市场占比超20%[149] - 截至2025年末，中西部地区贷款余额15767.08亿元，较上年末增加974.28亿元；西部地区分行绿色贷款余额873.82亿元，较上年增长约30%[153] - 截至2025年末，环渤海地区贷款余额8115.34亿元，较上年末增加503.25亿元[157] - 截至2025年末，长三角地区贷款余额14002.73亿元，较上年末增加528.52亿元[160] - 截至2025年末，珠三角及海西地区贷款余额12519.78亿元，较上年末增加137.00亿元[163] - 截至2025年末，外币存款余额197.68亿美元，较年初增长81.58亿美元，增幅在主流股份制银行中排名第一[169] - “寰球司库（1.0版）”签约客户超350家，带动的涉外收付汇金额达234亿美元[170] - 截至2025年末，境内外联动业务项下服务客户1602户，年内新增271户，涉及联动分行41家[175] - 截至2025年末，落地企金贷款余额折合人民币708.79亿元，增幅12.93%；企金存款余额折合人民币621.28亿元，增幅15.75%[175] - 截至2025年末，支持中资企业“走出去”的境外贷款产品余额达697亿元人民币，较上年同期增长158亿元[177] - 2025年，境外债承销业务服务客户163家，实际承销规模60.26亿美元，承销境外债244支，列中资股份制银行第一位[178][179] - 2025年，支持境外并购项目33个，融资规模571.31亿元[179] - 截至2025年末，与中国出口信用保险公司合作出口买贷融资余额折合人民币43.56亿元[184] - 截至2025年末，境外代理行达914家，具有同业授信外资行超190家[184] - 企金客户由93万户增至167万户，增幅近80%；零售客户由7956万户增至1.15亿户，增幅44%[196] - 总资产由7.89万亿元跨过4个万亿元台阶，迈进11万亿元大关[197] - 贷款、存款双双实现近2万亿元增长[197] - 企金存款由3.31万亿元增至4.13万亿元，零售存款由0.73万亿元增至1.80万亿元[198] - 5家资管子公司资产管理规模合计3.65万亿元[198] - 净息差由2.36%降至1.71%，降幅好于行业平均水平[199] - 五年分红总额达1069亿元，现金分红比例突破30%[199] - 不良贷款率由1.25%降至1.08%[200] - 拨备覆盖率由218.83%升至228.41%[200] 荣誉与评级 - 公司治理监管评级始终保持银行业最高的“B”级，明晟ESG由A提升至AAA，连续三年入选中国上市公司协会“上市公司可持续发展最佳实践案例”[16] - 2025年小微企业金融服务获监管“一级”评价，银行业新增29家全国“敬老文明号”中有9家来自公司[15] - 总行工会荣获“全国三八红旗集体”称号，连续七年获明晟（MSCI）ESG评级境内银行业最高评级[15] - 2024年获金融科技发展奖，2025年获全国数字乡村创新大赛二等奖等多项荣誉[38] 未来展望与策略 - 围绕现代化产业体系建设深耕产业金融，建设一流价值银行[33] - 建立集团化管理架构推进ESG与经营管理融合发展[39] 新产品与新技术研发 - 成为第10家数字人民币指定运营机构，上线200多个智能体[17] - 信息科技年投入规模从48.62亿元增至76.14亿元，信息科技正式员工从2331人增至8245人[128] - “兴火科技论坛”累计参与人员超3.5万人，数据治理日均服务超1190万次[129] - 全行上线200多个智能体，人工智能技术在260多个场景落地应用[130] 市场扩张与并购 - 苏州某电子行业领军企业跨境并购规模超6.8亿美元，公司完成4.122亿美元授信批复，并落地首期7.803亿港币融资[161] - 2025年7月，上海分行通过自由贸易（FT）账户完成约3.95亿欧元放款，兴业国信提供5亿元另类投资[181]

沪深300红利ETF建信（512530）市场表现 - 3月26日，沪深300红利ETF建信（512530）开盘下跌0.37%，报价为1.618元 [1][2] - 该ETF自2019年8月23日成立以来，累计回报率达到62.36% [1][2] - 该ETF近一个月的回报率为1.77% [1][2] 沪深300红利ETF建信（512530）产品概况 - 该ETF的业绩比较基准为沪深300红利指数收益率 [1][2] - 该ETF的管理人为建信基金管理有限责任公司，基金经理为郭志腾 [1][2] ETF重仓股开盘表现 - 中远海控开盘上涨0.86% [1][2] - 山西焦煤开盘上涨0.14% [1][2] - 陕西煤业开盘上涨0.31% [1][2] - 藏格矿业开盘下跌0.10% [1][2] - 兖矿能源开盘下跌0.30% [1][2] - 四川路桥开盘上涨0.30% [1][2] - 中国神华开盘下跌0.25% [1][2] - 上海银行开盘下跌0.31% [1][2] - 兴业银行开盘下跌0.05% [1][2] - 华夏银行开盘下跌0.14% [1][2]

上证50ETF建信 (510800) 市场表现 - 3月26日，上证50ETF建信开盘报1.351元，与前一交易日收盘价持平，开盘涨幅为0.00% [1] - 该ETF自2017年12月22日成立以来，累计回报率为35.13% [1][2] - 该ETF近一个月的回报率为-6.44% [1][2] 上证50ETF建信 (510800) 产品信息 - 该ETF的业绩比较基准为上证50指数收益率 [1][2] - 该ETF的管理人为建信基金管理有限责任公司 [1][2] - 该ETF的基金经理为薛玲 [1][2] 上证50ETF建信 (510800) 重仓股开盘表现 - 3月26日，其重仓股中，寒武纪开盘上涨0.10% [1] - 3月26日，其重仓股中，贵州茅台开盘下跌0.09%，中国平安开盘下跌0.02%，紫金矿业开盘下跌0.42%，招商银行开盘下跌0.28%，兴业银行开盘下跌0.05%，长江电力开盘下跌0.07%，中信证券开盘下跌0.32%，恒瑞医药开盘下跌1.52%，工商银行开盘下跌0.41% [1]

银行ETF华夏市场表现 - 3月26日，银行ETF华夏开盘报1.682元，下跌0.18% [1][2] - 该ETF自2019年10月24日成立以来，累计回报为68.51% [1][2] - 该ETF近一个月回报为2.52% [1][2] 银行ETF华夏重仓股表现 - 3月26日开盘，其十大重仓股普遍下跌，跌幅在0.05%至0.44%之间 [1][2] - 具体来看，交通银行开盘下跌0.44%，工商银行下跌0.41%，江苏银行下跌0.37% [1][2] - 农业银行下跌0.31%，上海银行下跌0.31%，浦发银行下跌0.30% [1][2] - 招商银行下跌0.28%，平安银行下跌0.27%，民生银行下跌0.26%，兴业银行下跌0.05% [1][2] 银行ETF华夏产品信息 - 该ETF的业绩比较基准为中证银行指数收益率 [1][2] - 基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金经理为李俊 [1][2]

金融ETF市场表现 - 金融ETF（159931）于3月26日开盘下跌1.47%，报1.813元 [1][2] - 该ETF近一个月回报为-4.06% [1][2] - 自2013年8月23日成立以来，该ETF总回报为86.78% [1][2] 金融ETF产品概况 - 金融ETF（159931）的业绩比较基准为中证金融地产指数 [1][2] - 该ETF的管理人为汇添富基金管理股份有限公司，基金经理为晏阳 [1][2] 金融ETF重仓股开盘表现 - 中国平安开盘下跌0.02% [1][2] - 招商银行开盘下跌0.28% [1][2] - 兴业银行开盘下跌0.05% [1][2] - 东方财富开盘下跌0.45% [1][2] - 中信证券开盘下跌0.32% [1][2] - 工商银行开盘下跌0.41% [1][2] - 国泰海通开盘下跌0.23% [1][2] - 农业银行开盘下跌0.31% [1][2] - 交通银行开盘下跌0.44% [1][2] - 浦发银行开盘下跌0.30% [1][2]