募集资金情况 - 2022年8月26日首次公开发行25,185,750股A股，发行价每股34.32元，募集资金864,374,940元，净额761,668,578.68元[11] - 截至期末累计项目投入57,809.98万元，利息收入净额1,056.09万元，项目结项结余资金转出2.23万元[15] - 应结余募集资金19,410.74万元，实际结余19,410.74万元[15] - 公司募集资金余额合计194,107,409.18元[19] - 募集资金总额为76,166.86万元，本年度投入8,787.13万元，累计投入57,809.98万元[30] 项目投入进度 - 五芳斋三期智能食品车间建设项目投入进度100.00%[30] - 五芳斋数字产业智慧园建设项目投入进度100.02%，累计投入与承诺投入差额为8.07万元[30] - 五芳斋研发中心及信息化升级建设项目投入进度72.07%，累计投入与承诺投入差额为 - 2,891.20万元[30] - 五芳斋成都生产基地升级改造项目投入进度102.18%，累计投入与承诺投入差额为109.42万元[30] - 武汉速冻食品生产基地建设项目预计投入15,664.70万元，本年度投入44.30万元，投资进度0.28%，预计2026年6月达到预定可使用状态[31][33] - 补充流动资金项目预计投入9,000.00万元，实际累计投入9,037.23万元，超计划投入37.23万元，投入进度100.41%[31] 项目变更与调整 - 2024年9月10日股东大会同意终止“五芳斋三期智能食品车间建设项目”，变更资金投向[18] - 2023年8月24日同意调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构、投资总额并延期[31] - 五芳斋研发中心及信息化升级项目中，研发中心升级项目建设期延长至2024年3月，信息化升级项目建设期延长至2025年7月[31] - 五芳斋成都生产基地升级改造项目建设期延长至2025年3月[31] - 公司将“五芳斋三期智能食品车间建设项目”剩余募集资金投向变更，用于“武汉速冻食品生产基地建设项目”[34] 资金管理与使用 - 公司制定《募集资金管理办法》，与相关方签订监管协议规范募集资金管理[16] - 拟使用不超25,000.00万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[25] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额为19,380.74万元[25] - 本报告期，将五芳斋数字产业智慧园建设项目和补充流动资金项目结项后的结余利息收入2,458.02元和19,839.99元转出用于日常生产经营[32] 账户情况 - 截至2024年12月31日，公司及子公司共有3个募集资金专户，本期注销3个账户[18] - 原五芳斋三期智能食品车间建设项目专户注销，新项目专户账号为647597519[18] - 部分募集资金专户使用完毕，结余利息0.25万元和1.98万元已转出并注销账户[18]

募集资金情况 - 2022年8月26日首次公开发行25,185,750股A股，发行价每股34.32元，募集资金864,374,940元，净额761,668,578.68元[11] - 截至2024年期初累计项目投入49,022.85万元，利息收入净额740.50万元[13] - 2024年本期项目投入8,787.13万元，利息收入净额315.59万元，项目结项结余资金转出2.23万元[13][15] - 截至2024年末累计项目投入57,809.98万元，利息收入净额1,056.09万元，项目结项结余资金转出2.23万元[15] - 应结余募集资金19,410.74万元，实际结余19,410.74万元[15] - 公司募集资金余额合计194,107,409.18元[19] - 公司募集资金总额为76,166.86万元，本年度投入8,787.13万元，累计投入57,809.98万元[30] 账户管理 - 公司及子公司对募集资金实行专户存储，签订三方和四方监管协议[16] - 截至2024年12月31日，公司及子公司有3个募集资金专户，本期注销3个[18] - 两个专户使用完毕，分别将0.25万元和1.98万元结余利息收入转入其他账户后注销[18] - 五芳斋成都生产基地升级改造项目专户于2025年1月注销[18] 项目变更 - 2024年9月10日股东大会同意终止“五芳斋三期智能食品车间建设项目”，变更资金投向“武汉速冻食品生产基地建设项目”[18][31][32][33][34] - 变更用途的募集资金总额为15,664.70万元，占比20.57%[30] 项目进度 - 五芳斋三期智能食品车间建设项目投入进度100.00%[30] - 五芳斋数字产业智慧园建设项目投入进度100.02%，累计投入与承诺投入差额为8.07万元[30] - 五芳斋研发中心及信息化升级建设项目投入进度72.07%，累计投入与承诺投入差额为 - 2,891.20万元[30] - 五芳斋成都生产基地升级改造项目投入进度102.18%，累计投入与承诺投入差额为109.42万元[30] - 武汉速冻食品生产基地建设项目预计投入15,664.70万元，本年度投入44.30万元，投资进度0.28%，预计2026年6月达预定可使用状态[31][33] - 补充流动资金项目预计投入9,000.00万元，实际累计投入9,037.23万元，超出37.23万元，投入进度100.41%[31] 资金置换与管理 - 截至2022年8月31日，公司以自筹资金投入募集资金项目和发行费用分别为35,205.58万元和874.50万元，2022年9月21日同意用募集资金置换[32] - 2024年4月23日公司拟用不超25,000.00万元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日，余额为19,380.74万元[32] - 公司拟使用不超25,000.00万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[25] - 本报告期，公司将五芳斋数字产业智慧园建设项目和补充流动资金项目结项后结余利息收入2,458.02元和19,839.99元转出用于日常生产经营[32] 项目延期 - 2023年8月24日公司同意调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构、投资总额并延期[31] - 五芳斋研发中心及信息化升级建设项目中，研发中心升级项目建设期延长至2024年3月，信息化升级项目建设期延长至2025年7月[31] - 五芳斋成都生产基地升级改造项目建设期延长至2025年3月[31] 其他 - 9月23日公司、武汉五芳斋食品有限公司、保荐机构与中国民生银行杭州分行签订《募集资金专户四方监管协议》[35] - 公司募集资金投资项目未出现异常情况，使用及披露不存在重大问题[21][24]

人员情况 - 天健所上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] - 项目合伙人盛伟明等分别于2003、2018、1999年成为注册会计师[3] 业绩数据 - 天健所2024年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元，同行业544家[2] 审计情况 - 2024年审计就重大会计审计事项咨询，无意见分歧[6][7] - 审计实施完善项目质量复核程序[8] - 制定全面合理可操作审计工作方案[12] 风险保障 - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[15]

担保情况 - 公司拟为成都五芳斋提供不超5000万元担保，有效期1年[2][3] - 本次新增担保额度占公司近一期经审计净资产2.91%[6] - 提供担保后公司及子公司有效期内担保额度5000万元[13] 成都五芳斋情况 - 公司对成都五芳斋持股100%[6][7] - 2024年末资产19141.06万元，负债5159.03万元[8] - 2024年营收23900.17万元，净利润2699.61万元[8]

独立董事情况 - 公司现任独立董事为潘煜双、吴勇敏、王淼[1] - 独立董事不存在不得担任情形，履职不受主要股东等影响[1] - 独立董事符合独立性相关要求[1] 董事会意见 - 董事会对独立董事独立性评估并出具意见，日期为2025年4月15日[1][2]

薪酬方案 - 2025年4月15日审议董监高2025年度薪酬方案[1] - 适用对象为董监高，期限2025年1月1日至12月31日[1] - 独立董事报酬10万/年（税前）[3] 薪酬构成 - 参与管理的董监高薪酬由固定与浮动组成[1][4][5] - 固定薪酬按月发，依岗位等综合定薪[2][4][5] - 浮动奖金依销售利润等核定，职级越高占比越高[2][4][5] 其他规定 - 高管签《经营责任书》围绕指标考评[5] - 离任人员按任期算发工资奖金[6] - 薪酬含税，个税公司代扣，不含保险费[6]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入225,135.50万元，主营业务收入218,558.02万元[1] - 主营业务收入2024年较2023年同比下降14.94%[2][4][5] 产品营收 - 粽子系列2024年营收157,883.12万元，同比下降18.64%[2] - 月饼系列2024年营收23,623.24万元，同比增长3.46%[2] 渠道营收 - 连锁门店2024年营收32,776.97万元，同比下降10.06%[3] - 电子商务2024年营收69,869.91万元，同比下降21.25%[3] 地区营收 - 华东地区2024年营收113,047.42万元，同比下降12.25%[5] - 东北地区2024年营收1,617.03万元，同比增长34.50%[5] 用户数据 - 期初经销商数量714家，增加191家，减少243家，期末662家[7]

文章核心观点 - 五芳斋2024年营收和净利润同比下降，拟向股东派发现金红利 [1] 分组1：财务数据 - 2024年营业收入22.51亿元，同比下降14.57% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.42亿元，同比下降14.24% [1] 分组2：分红情况 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利5元(含税) [1] - 截至报告披露日，公司登记总股本1.98亿股，扣减回购专用证券账户股份361.14万股和拟回购注销的限制性股份114.77万股 [1] - 合计拟派发现金红利9675.72万元(含税) [1]

增持计划 - 2024年10月31日起6个月内，增持金额5000 - 9000万元[2][5] 增持情况 - 2024年12月17日至2025年2月19日，增持3959900股A股，成交70990307.16元[2][6] - 增持前集团持股74136084股，占37.39%；后持股78095984股，占39.39%[2][4][6][7] - 集团直接持股变动前占30.14%，后占32.14%[7] - 远洋建筑持股占比7.25%未变[7] 其他要点 - 增持合规，承诺不减持，实控人不变[8] - 增持期限未超6个月，比例未超2%[9]

公司基本信息 - 五芳斋集团注册资本为5022.922万元[10] 增持情况 - 本次增持前五芳斋集团合计持股74136084股，占总股本37.39%[12] - 2024年12月17日至2025年2月19日，增持3959900股，占总股本1.9972%，成交总额70990307.16元[14] - 本次增持后五芳斋集团合计持股78095984股，占总股本39.39%[16] 增持计划 - 五芳斋集团计划自2024年10月31日起6个月内，增持总金额不低于5000万元，不超过9000万元[13] 信息披露 - 2024年10月31日，公司披露增持计划公告[18] - 2024年12月18日，公司披露控股股东首次增持公告[18] 合规情况 - 本次增持属于免于发出要约情形[17][20] - 增持人具备实施本次增持主体资格[20] - 本次增持符合相关法律法规及规范性文件规定[20]