信息披露管理办法总则 - 信息披露管理办法依据《公司法》《证券法》《科创板股票上市规则》等法律法规制定，规范公司信息披露行为 [2] - 应披露信息包括可能对股票交易价格产生较大影响的重大事件，涵盖财务业绩、收购重组、经营计划、诉讼仲裁等六大类 [2] - 公司需通过规定媒体和方式及时披露信息，并向证监会派出机构报送公告文稿 [3] 信息披露基本原则 - 信息披露需遵循及时性、公平性、真实性原则，董事及高管需对披露内容真实性负责 [3] - 披露内容需客观完整，不得夸大或选择性披露，预测性信息应合理谨慎 [4] - 重大信息需向所有投资者平等披露，禁止通过调研等形式泄露未公开信息 [4][5] 信息披露内容与标准 - 重大事项披露触发条件包括董事会决议、协议签署、知悉事件等情形 [5] - 公司需分阶段披露持续较长的重大事项进展，已披露事项发生重大变化需及时更新 [6] - 自愿披露信息需保持真实性、一致性，不得误导投资者或操纵股价 [6][7] 定期报告管理 - 定期报告包括年报、半年报和季报，披露时限分别为会计年度结束后4个月、2个月和3个月 [9] - 董事会需确保定期报告按时披露，半数以上董事无法保证真实性视为未审议通过 [10] - 年报财务报告必须经符合《证券法》的会计师事务所审计，非标准审计意见需专项说明 [12][13] 临时报告与重大事件 - 临时报告需立即披露可能影响股价的重大事件，说明起因、现状及影响 [15] - 重大事件进展如决议签署、批准变更、逾期付款等需持续披露 [16] - 控股子公司发生重大事件视同公司行为，需履行披露义务 [17] 交易与关联交易披露 - 交易披露标准涉及总资产10%、市值10%、净利润10%等六项指标 [18] - 关联交易披露门槛为与自然人交易30万元以上，与法人交易超总资产0.1%且300万元以上 [21] - 日常关联交易可按类别预计年度金额，超出部分需重新履行程序 [21] 行业信息与风险披露 - 年报需披露行业技术门槛、研发支出占比、核心竞争力等关键信息 [23] - 开展新业务需披露合理性、准备情况、行业风险等七项内容 [24] - 净利润同比下滑50%或为负值时，需说明业绩变动原因及持续经营能力 [25] 信息披露管理架构 - 董事会秘书为信息披露直接责任人，证券事务代表协助工作，董事会办公室为执行部门 [38] - 董事、高管需配合董事会秘书工作，董事会秘书有权查阅公司经营财务资料 [39] - 审计委员会监督信息披露制度实施，对定期报告财务信息进行事前审核 [40][41] 信息披露程序 - 重大信息需在董事会决议、协议签署或知悉事件时立即报告董事会秘书 [43] - 定期报告编制需经高管起草、审计委员会审核、董事会审议后披露 [44] - 临时报告由董事会办公室草拟，涉及重大事项需经董事会或股东会审议 [44] 保密与责任追究 - 董事、高管及接触未公开信息人员负有保密义务，泄密需追责 [51] - 信息披露违规将追究责任人责任，包括降薪、解聘等处罚措施 [51][52] 注：以上总结严格依据文档内容提炼，未包含风险提示、免责声明等非核心信息

审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独董担任[5] - 任期与董事会一致，可连选连任[5] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露[7] - 监督及评估外部审计机构工作[8] - 审阅公司财务报告，关注重大会计和审计问题[9] 内部控制披露 - 披露年报时披露年度内部控制评价报告及核实意见[10] - 评价报告应包含董事会声明等内容[11] 审计委员会会议 - 分定期和临时会议，每季度至少一次[18][19] - 召开前三天通知，紧急或同意可随时通知[20] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[19] - 表决方式有举手表决等[19] - 委员应亲自出席，独董须委托其他独董[20] - 可邀请相关人员列席[21] - 会议记录保存不少于十年[22] 其他事项 - 披露年报时在交易所网站披露履职情况[22] - 履职重大问题触及标准应及时披露及整改[22] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会解释[26]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[6] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[11] 内幕信息管理 - 董事会是内幕信息管理机构，董秘负责登记备案[2] - 依法公开披露前填写内幕信息知情人档案并记录信息[13] - 做好内幕信息流转环节知情人登记及档案汇总[14] - 行政管理部门人员接触内幕信息需登记[15] - 发生特定事项应报送内幕信息知情人档案信息[16] - 内幕信息知情人档案应包含多项内容[17] - 内幕知情人档案自记录起至少保存10年[21] - 内幕信息登记备案有明确流程[22] 重大事项处理 - 进行重大事项需制作重大事项进程备忘录[20] - 筹划重大资产重组，首次披露时报送内幕信息知情人档案[20] 违规处理 - 持有公司5%以上股份的股东等违规泄露信息，公司保留追责权利[27] - 发现内幕交易等情况，二个工作日内报送处理结果[28]

委员会组成与任期 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期与董事会董事任期一致，连选可连任[5] 会议规则 - 定期会议每年至少召开一次[14] - 会议召开三天前通知全体委员，紧急情况或全体同意可随时通知并召开[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] - 表决方式为举手表决、投票表决或通讯表决[15] 职责与流程 - 负责制定董事、高管考核标准和薪酬政策方案并提建议[8] - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议通过实施，高管薪酬分配方案报董事会批准[9] 日常工作 - 董事会秘书负责日常工作联络、资料整理等事宜[6] - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[23]

沈阳芯源微电子设备股份有限公司 投资者关系管理办法 第一章 总则 第一条 为规范沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称公司）投资者 关系管理工作，加强公司与投资者之间的有效沟通，促进公司完善治理，提高公 司质量，切实保护公司投资者特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》《科创板上市公司自律监管指南第 2 号——信息报送及资料填报》 《上市公司投资者关系管理工作指引》《沈阳芯源微电子设备股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）以及其他有关法律、法规的规定，结合公司实际情况， 特制定本办法。 第二条 本办法是公司投资者关系管理的基本行为指南。公司应当按照本办 法的精神和要求开展投资者关系管理工作。公司控股股东、实际控制人以及董事、 高级管理人员、公司各部门以及公司分、子公司应当高度重视、积极参与、支持 和配合公司投资者关系管理工作。 第三条 投资者关系管理是指上市公司通过便利股东权利行使、信息披露、 互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜 ...

公司控股股东、实际控制人和持有公司 5%以上股份的股东，在获悉重大信 息时，负有及时将有关信息向公司董事会和董事会秘书报告的义务。 第一章 总则 第一条 为加强沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称"公司"）重 大信息内部报告工作，明确公司内部各部门和各下属公司（指公司的分公司及公 司直接或间接控股比例超过 50%的子公司或虽控股比例未超过 50%但对其具有 实际控制权的子公司，下同）的信息收集和管理办法，确保公司真实、准确、完 整、及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响 的信息，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证 券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规、规范性 文件以及公司章程的有关规定，结合公司的具体情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称"重大信息"是指所有对公司股票及其衍生品种的交易 价格产生较大影响的信息，包括但不限于重大事项信息、交易信息、关联交易信 息、重大经营管理信息及其他重大事项信息等。 公司重大信息内部报告制度是指按照本制度规定负有报告义务的有关人员 及下属公司，应及时将知悉的重大信息向公司董事会和董事会 ...

年报沟通机制 - 公司董事长为年报沟通机制第一责任人[3] - 证券部门为协调部门，内审及财务部门为牵头部门[3] 独立董事职责 - 董秘协调独立董事与事务所及管理层沟通[5] - 特定时间内独立董事不得买卖公司股票[5] - 检查拟聘事务所及注册会计师资格[5] - 改聘事务所时发表意见并报告[5] - 可要求安排与注册会计师见面会[6] - 审查董事会召开程序等[6] - 向股东会提交年度述职报告[6] - 在年报中就相关事项发表独立意见[8] - 存在异议可聘请外部机构审计咨询[8]

董事会秘书任职限制 - 近3年受证监会处罚或市场禁入期限未届满不得担任[5] - 近3年受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[5] 董事会秘书聘任与解聘 - 原任离职后3个月内聘任[17] - 空缺超3个月法定代表人代行，6个月内完成聘任[17] - 连续3个月以上不能履职1个月内解聘[18] - 出现不得任职情形1个月内解聘[18] - 履职重大错误或违法后果严重1个月内解聘[18] - 被实施证券市场禁入或被建议更换时及时解聘[21] 信息披露与培训 - 聘任后及时公告并提交资料[20] - 通讯方式变更及时提交资料[18] - 任职期间参加交易所后续培训[24] 报酬与责任 - 报酬和奖惩由董事会决定，工作由董事会及薪酬与考核委员会考核[21] - 违法违规依法担责[21] 细则说明 - “以上”“内”含本数，“过”等不含本数[23] - 未尽事项按法律和章程规定执行，冲突以法律为准[25] - 细则自董事会审议通过生效，修改亦同[25] - 细则由董事会负责解释[25]

差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[7][8] - 其他年报信息披露重大差错认定涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上的担保等[9][10] - 业绩预告重大差异认定为预计业绩变动方向与实际不一致或变动幅度超20%[11] - 业绩快报重大差异认定为财务数据和指标差异幅度达10%以上[11] 责任追究 - 责任追究原则为实事求是、过错与责任适应等[5] - 惩罚形式有责令改正、通报批评、经济处罚等[14][15] - 董事等出现责任追究事件可附带经济处罚[16] 其他规定 - 定期报告无差错对相关部门专项奖励[15] - 季度报告、半年报信息披露差错责任追究参照本制度[17] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[18][19]

利润分配管理制度 沈阳芯源微电子设备股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了规范沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称"公司"） 的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制、增强利润分配的透明度， 切实保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的相关规定 和《沈阳芯源微电子设备股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）并结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行《公司章 程》规定的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究讨论，制定明确、 清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的理由等情况。公司应当在《公司章 程》中载明以下内容： （一）公司董事会、股东会对利润分配尤其是现金分红事项的决策程序和机 制，对既定利润分配政策尤其是现金分红政策作出调整的具体条件、决策程序和 机制，以及为充分听取中小股东意见所采取的措施。 （二）公司的利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容，利润分配的形 式 ...