业绩总结 - 2025年1 - 3月营业收入3303481.41元，2024年度为17134709.08元，2023年度为15330193.11元[20] - 2025年1 - 3月营业利润为 - 165101.25元，2024年度为2823731.40元，2023年度为944035.92元[20] - 2025年1 - 3月净利润为 - 158849.05元，2024年度为2667937.28元，2023年度为888287.57元[20] 资产情况 - 2025年3月31日货币资金为5186501.81元，2024年12月31日为7725327.35元，2023年12月31日为4828476.93元[16] - 2025年3月31日应收账款为4988160.33元，2024年12月31日为3898808.29元，2023年12月31日为3260823.87元[16] - 2025年3月31日流动资产合计为11090004.14元，2024年12月31日为13081561.18元，2023年12月31日为8608866.33元[16] - 2025年3月31日固定资产为4446500.39元，2024年12月31日为4704074.35元，2023年12月31日为5738208.38元[16] - 2025年3月31日使用权资产为1287148.18元，2024年12月31日为1388765.14元，2023年12月31日为1795232.98元[16] - 2025年3月31日无形资产为261092.14元，2024年12月31日为275642.12元，2023年12月31日为317442.10元[16] - 2025年3月31日非流动资产合计为6295300.46元，2024年12月31日为6673640.94元，2023年12月31日为8238040.82元[16] - 2025年3月31日资产总计为17385304.60元，2024年12月31日为19755202.12元，2023年12月31日为16846907.15元[16] 负债情况 - 2025年3月31日流动负债合计6644397.10元，相较2024年12月31日的8863524.61元下降约25.04%[18] - 2025年3月31日非流动负债合计714080.57元，较2024年12月31日的706001.53元增长约1.14%[18] - 2025年3月31日负债合计7358477.67元，较2024年12月31日的9569526.14元下降约23.10%[18] 现金流情况 - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计为1966449.93元，2024年度为14905423.79元，2023年度为13674638.91元[21] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计为4145275.47元，2024年度为11160693.37元，2023年度为10628491.02元[21] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 2178825.54元，2024年度为3744730.42元，2023年度为3046147.89元[21] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额为 - 60000.00元，2024年度为 - 547880.00元，2023年度为 - 1560287.80元[21] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为 - 300000.00元，2024年度为 - 300000.00元，2023年度为 - 808670.00元[21] - 2025年1 - 3月现金及现金等价物净增加额为 - 2538825.54元，2024年度为2896850.42元，2023年度为677190.09元[21] 所有者权益情况 - 2025年3月31日所有者权益合计10026826.93元，较2024年12月31日的10185675.98元下降约1.56%[18] - 2025年1 - 3月实收资本为12000000.00元，所有者权益合计年初余额为10185675.98元，年末余额为10026826.93元[22] - 2025年1 - 3月未分配利润年初余额为 - 1814324.02元，本期减少158849.05元，年末余额为 - 1973173.07元[22] 股权结构 - 截至2025年3月31日，公司注册资本1200万元，海南丰誉医疗管理有限公司注册资本672.00万元，占比56.00%；刘广228.00万元，占比19.00%；李红120.00万元，占比10.00% [26] 其他 - 2022年12月31日起执行《企业会计准则解释第16号》，对相关交易确认递延所得税负债和资产，对财务报表无影响[131] - 2024年1月1日起实施《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[132] - 2024年度提前执行《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[132] - 增值税应税收入按9%/6%税率计算销项税，企业所得税按应纳税所得额的20%计缴[134] - 2016年5月1日起，公司医疗服务收入免征增值税及其附加税[136] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[136]

财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] 资产数据 - 2025年3月31日货币资金为1,867,365.81元，较2024年末减少约37.37%，较2023年末减少约71.61%[16] - 2025年3月31日应收账款为11,009,559.68元，较2024年末减少约0.51%，较2023年末增加约71.31%[16] - 2025年3月31日存货为487,969.69元，较2024年末减少约43.18%，较2023年末增加约6.95%[16] - 2025年3月31日固定资产为4,470,132.73元，较2024年末减少约3.18%，较2023年末减少约11.16%[16] - 2025年3月31日使用权资产为6,634,926.16元，较2024年末减少约5.26%，较2023年末减少约21.72%[16] - 2025年3月31日无形资产为126,599.99元，较2024年末减少约6.40%，较2023年末减少约17.21%[16] - 2025年3月31日商誉保持3,835,184.65元不变[16] - 2025年3月31日长期待摊费用为1,512,429.89元，较2024年末减少约6.14%，较2023年末减少约24.64%[16] - 2025年3月31日资产总计为31,267,698.06元，较2024年末减少约6.76%，较2023年末减少约8.92%[16] 负债数据 - 2025年3月31日流动负债合计14,893,130.64元，较2024年末下降18.64%[18] - 2025年3月31日非流动负债合计6,517,969.17元，较2024年末增长0.09%[18] - 2025年3月31日负债合计21,411,099.81元，较2024年末下降13.73%[18] 经营数据 - 2025年1 - 3月营业总收入6,458,494.53元，2024年度为25,047,887.49元，2023年度为22,566,023.04元[21] - 2025年1 - 3月营业总成本5,106,884.12元，2024年度为20,646,907.14元，2023年度为17,266,742.94元[21] - 2025年1 - 3月营业利润1,205,929.75元，2024年度为3,922,392.03元，2023年度为6,242,828.13元[21] - 2025年1 - 3月利润总额1,204,579.23元，2024年度为3,927,063.52元，2023年度为6,242,780.01元[21] - 2025年1 - 3月净利润1,141,272.63元，2024年度为3,724,895.25元，2023年度为4,752,300.97元[21] 现金流数据 - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计3,908,929.95元，2024年度为19,457,968.78元，2023年度为23,007,015.00元[24] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计3,527,854.58元，2024年度为16,193,002.26元，2023年度为13,871,450.10元[24] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额381,075.37元，2024年度为3,264,966.52元，2023年度为9,135,564.90元[24] - 2025年1 - 3月投资活动现金流出小计19,019.00元，2024年度为3,070,365.00元，2023年度为4,910,206.42元[24] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额 - 19,019.00元，2024年度为 - 3,070,365.00元，2023年度为 - 4,910,206.42元[24] - 2025年1 - 3月筹资活动现金流出小计1,476,293.99元，2024年度为3,789,906.05元，2023年度为3,309,078.12元[24] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额 - 1,476,293.99元，2024年度为 - 3,789,906.05元，2023年度为 - 3,309,078.12元[24] - 2025年1 - 3月现金及现金等价物净增加额 - 1,114,237.62元，2024年度为 - 3,595,304.53元，2023年度为916,280.36元[24] 所有者权益数据 - 2025年3月31日所有者权益合计为9,856,598.25元，较2024年末增长13.10%[18] - 2025年1 - 3月归属于母公司所有者权益中未分配利润本期增加1,141,272.63元[25] 股东信息 - 截至2025年3月31日，公司注册资本及实收资本均为535.71万元[41] - 股东许其玉注册资本225.00万元，占比42.00%；李冬秋107.14万元，占比20.00%；甘泉107.14万元，占比20.00%；李京贞10.72万元，占比2.00%；泰安美年大健康体检管理有限公司85.71万元，占比16.00%[41] 其他数据 - 德州美康健康体检管理有限公司资产组账面价值为7,521,719.12美元，可收回金额为16,100,000.00美元，预测期营业收入增长率为2.97% - 5.45%，利润率为24.86% - 29.40%，息税前利润为210.5 - 294.97万美元，稳定期利润率为29.40%，息税前利润为294.97万美元[192] - 2024年12月31日提消费金额为1,611,363.45美元，2025年1 - 3月增加金额为98,933.56美元，2025年3月31日金额为1,512,429.89美元[193] - 2025年3月31日信用减值损失可抵扣暂时性差异为2,218,558.23美元，递延所得税资产为110,927.91美元；租赁负债可抵扣暂时性差异为6,696,945.22美元，递延所得税资产为334,847.26美元；合计可抵扣暂时性差异为8,915,503.45美元，递延所得税资产为445,775.17美元[194]

公司基本信息 - 公司于2005年4月25日获批首次发行4500万普通股，5月18日在深交所上市[4] - 公司注册资本为391,425.3923万元，股份总数为391,425.3923万股[5][9] 股权结构与转让限制 - 公司成立时向南通友谊实业等5家公司发行股份，占比分别为53.344％、34.316％等[9] - 发起人等相关人员股份转让有时间和比例限制[15] 股东权益与监管 - 股东对违规收益收回、决议撤销等有相应权利和程序[17][20] - 持有5％以上股份股东质押股份需当日书面报告公司[21] 交易与担保审议 - 交易涉及资产总额等指标超一定比例需股东大会或董事会审议[27][63] - 单笔担保额等担保情况需经相关审议[31] 股东大会与董事会 - 年度股东大会每年召开1次，临时股东大会有多种触发情形[32] - 董事会由9名董事组成，设董事长等职位[62] 监事会与高管 - 监事会由3名监事组成，每六个月至少召开一次会议[79][81] - 公司设总裁、副总裁等职位，任期均为三年[75] 利润分配与公积金 - 公司每年提取10％利润列入法定公积金，有相关转增规定[84][86] - 公司现金分红有不同阶段比例要求[88][89] 信息披露与通知 - 公司指定《中国证券报》等为信息披露媒体[97] - 公司通知可通过多种形式发出，送达日期不同[95] 公司变更与清算 - 公司合并等需通知债权人并公告，债权人有相应权利[98] - 公司因特定情形解散应15日内成立清算组[101]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买衡阳美年等11家公司股权及郑州美健等5家控股子公司少数股权[2] - 本次交易不构成重大资产重组和重组上市[8][9] - 标的资产交易价格合计42777.63万元[23] 交易相关 - 公司符合发行股份购买资产条件，交易方案合理具可操作性[3][4] - 交易构成关联交易，交易对方之一为关联方[7] - 交易定价以评估报告为依据，具公允性合理性[23] 前期准备 - 已履行现阶段必需法定程序，提交法律文件合法有效[15] - 所选聘评估机构具独立性，标的资产定价公允[16] 股价表现 - 交易信息公布前20个交易日公司股票价格累计涨跌幅为 -14.31%，剔除同期大盘因素后为 -4.34%，剔除同期同行业板块因素影响后为 -5.95%[21] 其他 - 股东大会授权有效期自审议通过之日起12个月，若取得审核同意或批复文件则延长至交易完成日[26] - 公司对即期回报摊薄影响进行分析并制定填补措施，相关人员已出具承诺[18]

关联交易 - 2025年度日常关联交易总金额预计不超90,560.00万元[2] - 原预计接受美因健康关联交易金额不超15,000万元[2] - 调剂后接受美因健康关联交易预计金额为10,000万元[3] - 调剂后接受美因基因关联交易预计金额为5,000万元[4] - 2025年1 - 5月接受美因健康关联交易已发生3,244.56万元[3] 财务数据 - 2023年末美因基因总资产79,654.20万元等[8] - 2024年中末美因基因总资产83,206.80万元等[8] 其他信息 - 美因健康注册资本为1,086.7058万元[6] - 美因基因注册资本金为USD50,000.00[9]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买衡阳美年84.00%股权、宁德美年81.00%股权等多家公司股权[1] 其他新策略 - 公司采取保密措施，控制人员范围、签保密协议等[2][3] - 公司按要求进行内幕信息知情人登记，编制交易进程备忘录[3]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买衡阳美年健康体检中心有限公司84.00%股权等多个公司股权[1] 合规说明 - 公司董事会认为不存在《上市公司证券发行注册管理办法》（2023年实施）第十一条规定不得向特定对象发行股票的情形[2] - 本次交易符合《上市公司证券发行注册管理办法》（2023年实施）第十一条规定[3]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买衡阳美年84.00%、宁德美年81.00%等多家公司股权[1] 评估相关 - 聘请金证评估以2025年3月31日为基准日对标的资产进行评估[2] - 采用收益法、资产基础法评估，以收益法结果为最终结论[4] - 评估结论具有公允性，拟交易标的以评估值定价[5] - 交易价格公平合理，不会损害公司及中小股东利益[5]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买衡阳美年健康体检中心有限公司84.00%股权等多家公司股权[1] 其他新策略 - 公司聘请粤开证券股份有限公司为交易独立财务顾问[2] - 公司聘请北京市君泽君律师事务所为交易法律顾问[2] - 公司聘请中审众环会计师事务所为交易审计机构[2] - 公司聘请金证（上海）资产评估有限公司为交易评估机构[2] - 本次交易无直接或间接有偿聘请其他第三方机构或个人情况[2]

股东回报规划 - 公司制定未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划[1] - 董事会每三年重新审议股东回报规划[9] - 规划自股东大会审议通过之日起生效[10] 现金分红条件 - 可分配利润为正、审计报告无保留意见、未来十二个月无重大投资或支出[3][4] 现金分红比例 - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润20%，有亏损则不低于弥补后可供分配利润20%[4] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低80%[5] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比最低40%[5] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低20%[6] 利润分配实施 - 股东大会决议后，董事会须在二个月内实施完成[7] 重大投资或支出定义 - 累计支出超最近一期经审计净资产30%且超5000万元或超总资产30%[4]