证券代码：002313 证券简称：日海智能 公告编号：2024-018 日海智能科技股份有限公司 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 日海智能科技股份有限公司（以下简称"公司"、"日海智能"）第六届董事 会第八次会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及 追溯调整的议案》，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和 差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 19 号——财务信息的更正及相关披露》（2020 年修订）等相关规定，公司对 相关会计差错进行更正，涉及 2020 年度、2021 年度、2022 年度的合并及母公司 财务报表，具体情况说明如下： 一、前期会计差错更正事项的主要原因及内容 公司就中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的《深圳证监局关于对日海 智能科技股份有限公司采取责令改正措施的决定书》（行政监管措施决定书〔2023〕 227 号）中涉及的虚构应收账款收回导致的会计差错事项进行追溯调整。 二、前期会计差错更正事项对财务报表的影 ...

关于日海智能科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 天衡专字(2024) 00404 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://gcc.mcf.com.cn/ 关于目海智能科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 天衡专字(2024) 00404 号 日海智能科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了日海智能科技股份有限公司(以下简称"贵公司")2023 年度 的财务报表,包括 2023年12月 31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利 润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表,并于 2024年3月28日出 具了天衡审字(2024) 00852 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 -- 业务办理(2023年12月修订)》的有关要求,贵公司编制了后附的 2 ...

日海智能科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 徐岷波先生：男，1966年生，本科学历。历任深圳捷意电脑公司副总经理, 蛇口新欣软件公司开发三部工程师，现任深圳市金证科技股份有限公司董事。自 2020年12月30日起至2023年8月27日任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，不存在影响独立 性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）全年出席董事会方式、次数及投票情况，出席股东大会次数 各位股东及代表： 本人作为日海智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023年任职期间，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法 规和《公司章程》、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》等规定，勤 勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体 股东尤其是中小股东的合法权益。现将2023年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 （二）参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况 2023年 ...

证券代码：002313 证券简称：日海智能 公告编号：2024-011 日海智能科技股份有限公司 关于2023年度不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 日海智能科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于2024年3 月28日召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了 《2023年度利润分配的预案》，本议案尚需2023年年度股东大会批准。现将有关 情况公告如下： 一、公司2023年度利润分配预案 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司2023年度 实现归属于上市公司股东的净利润-36,452.64万元，母公司2023年度实现净利润 -59,946.50万元，基本每股收益-0.97元/股，截至2023年12月31日母公司累计可供 股东分配的利润为-224,692.21万元。 四、独立董事专门会议意见 公司第六届董事会独立董事专门会议第一次会议审议通过了《2023年度利润 分配的预案》，独立董事认为：公司2023年度实现的可分配利润为负值，不符合 《公司章程》中规定的现金分红的条件 ...

业绩总结 - 公司拟对2023年末合并报表资产计提减值准备，2023年度减值损失合计17253.04万元[2] - 信用减值损失小计10609.20万元，资产减值损失小计6643.84万元[3] - 报告期计提减值准备减少2023年合并报表利润总额17253.04万元[9] 数据详情 - 应收票据账面余额8441.03万元，减值170.63万元[3] - 应收账款账面余额174838.07万元，本期计提2893.94万元[4] - 其他应收款账面余额33641.75万元，本期计提2732.32万元[4] - 一年内到期非流动资产账面余额4907.05万元，本期计提1088.13万元[6] - 长期应收款账面余额22984.18万元，本期计提3724.18万元[5] - 存货账面余额61070.53万元，计提跌价准备4318.92万元[7] - 无形资产账面余额75395.64万元，计提减值准备62.91万元[7] - 商誉账面原值59915.16万元，计提减值准备2385.32万元[8] 计提原因 - 对信用风险大的商业承兑汇票按应收账款账龄区间计提减值[3] - 部分客户经营受阻、信用恶化、款项逾期严重，计提应收账款坏账准备[4]

财务数据 - 2022及2023年度公司拟向润良泰申请借款额度均不超8亿元，借款利率4.35%[9][10] - 截止2023年12月31日，公司向润良泰港币借款余额5816.66万元，应付利息港币253.02万元；美金借款余额2050万元，应付利息美元20.5万元[10] - 公司预计2023年度与九洲集团日常关联交易总金额不超3000万元[11] - 报告期内，全资子公司日海通服向关联方提供工程服务交易金额125.15万元[11] - 2023年公司拟与关联方开展融资业务，融资总金额不超10亿元[11] - 截止2023年12月31日，公司向珠海横琴九控商业保理有限公司融资余额为93,150万元，支付利息2,966.57万元；向珠海横琴九洲融资租赁有限公司融资余额为1,900万元，支付利息99.17万元[12] - 关联方九控保理向公司及全资子公司提供不超9.4亿元的应收账款保理融资额度，九控租赁提供不超6000万元融资租赁融资额度；第一大股东润达泰为保理融资债权提供最高54,000万元股票质押担保，为融资租赁债权提供最高6,000万元股票质押担保[12] - 控股股东九洲控股集团为公司外部借款提供保证担保，担保费率为0.3%/年，2023年拟为公司继续提供不超10亿元担保续期两年，截止2023年12月31日，公司已支付117.95万元担保费用[14] - 2023年12月19日，日海通服签订12个月房屋租赁合同，预计支付租金、物业费合计163.89元[14] - 报告期内，公司向珠海度假村酒店有限公司采购商品，交易金额8.57万元[15] - 截止2023年12月31日，公司及控股子公司对外担保余额为123,296.09万元，占2023年12月31日经审计的归属于母公司的所有者权益的615%[17] 会议与决策 - 2023年度公司监事会共召开10次会议[2] - 2023年4月28日审议通过终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案[2] - 2023年8月30日审议通过公司2023年半年度报告及摘要的议案[3] - 2023年10月27日审议通过公司2023年第三季度报告的议案[3] 制度情况 - 2023年公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、状况良好[5] - 公司建立了较为完善的内部控制制度体系，并能有效执行，《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观[18] - 公司建立了内幕信息知情人管理制度体系，报告期内严格执行保密制度，未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况[19] 担保情况 - 公司为下属多家子公司融资或经营债务提供担保，担保总额不超过50亿元；控股股东九洲集团为公司提供10亿元担保额度，公司将子公司芯讯通、智能设备100%股权质押反担保，反担保最高债权额为10亿元[16]

会议召开情况 - 2023年召开12次董事会会议、5次股东大会[3] - 独立董事任期内召开6次董事会会议、4次股东大会[3] 独立董事履职 - 通讯出席6次董事会会议，现场出席3次股东大会，请假1次[3] - 出席4次审计委员会会议，审议内部审计报告等议案[4] - 出席2次提名与薪酬考核委员会会议，审议通过多项议案[5] 关联交易与融资 - 预计2023年度与珠海九洲控股关联交易不超3000万元[7] - 2023年度拟向上海润良泰借款不超8亿元，有效期至2024年5月31日[8] - 公司及子公司融资不超10亿元，保理不超9.4亿，租赁不超6000万[8] - 第一大股东为融资债权提供最高6亿股票质押担保[9] 公司事务 - 2023年按时披露《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》[9] - 2023年续聘天衡会计师事务所为审计机构[10] - 2023年4月审议通过会计政策变更等议案[10] - 2023年8月通过董事会换届选举议案[11] - 控股股东与董事会提名7名董事候选人，独立董事同意[11][12] 其他 - 独立董事积极培训，为决策和风控提建议[13] - 独立董事电子邮箱为xiaoming@longanlaw.com[14]

业绩总结 - 2023年度营业收入282,987.17万元，上年度336,075.17万元[5] - 2023年度营业收入扣除项目2,837.12万元，占比1.00%，上年度2,895.42万元，占比0.86%[5] - 2023年其他业务收入2,837.12万元，上年度2,895.42万元[5] - 2023年度营业收入扣除后280,150.05万元，上年度333,179.76万元[5]

会计差错更正 - 公司2020 - 2022年度发生会计差错，2024年3月28日经董事会和监事会决议批准更正[2] 2022年合并报表更正 - 应收账款更正后增加525万元，其他应收款减少1422.8万元[12] - 信用减值损失更正后减少178.7万元，营业外收入增加380万元[12] 2021年合并报表更正 - 应收账款更正后增加4945.5万元，其他应收款减少6044.6万元[13] - 信用减值损失更正后减少499.4万元，营业外收入增加200万元[13] 2020年合并报表更正 - 应收账款更正后增加6069.6万元，其他应收款减少6869.3万元[13] - 信用减值损失更正后减少579.7万元，利润总额减少579.7万元[13] 2022年母公司报表更正 - 信用减值损失更正后减少811.75万元，利润总额增加811.75万元[14] 2021年母公司报表更正 - 应收账款更正后增加2435.25万元，其他应收款减少3247万元[15] - 递延所得税资产更正后增加121.7625万元[15] 综合更正数据 - 未分配利润更正金额为 -6,899,875.00 元[16] - 信用减值损失更正金额为 -4,870,500.00 元[16] - 利润总额更正金额为 -4,870,500.00 元[16] - 所得税费用更正金额为 -730,575.00 元[16] - 净利润更正金额为 -4,139,925.00 元[16] - 应收账款更正金额为 29,223,000.00 元[16] - 其他应收款更正金额为 -32,470,000.00 元[16] - 递延所得税资产更正金额为 487,050.00 元[16] - 信用减值损失更正金额为 -3,247,000.00 元[16] - 净利润更正金额为 -2,759,950.00 元[16]

业绩数据 - 2023年12月31日商誉相关资产组可收回金额43,083.77万元[2] - 商誉分摊原值342,319,564.61元[5] - 商誉相关资产组包含商誉账面价值454,690,850.85元[10] 未来展望 - 2024 - 2028年营收增长率4.13% - 14.39%，利润率0.31% - 5.23%[13] - 2029年及以后营收增长率0，利润率5.13%[13] 减值情况 - 整体商誉减值准备23,853,150.85元[15] - 归属于母公司股东的商誉减值准备117,247,727.68元[15] - 本年度商誉减值损失23,853,150.85元[15] 税收政策 - 芯讯通和重庆芯讯通享受15%优惠所得税率，有效期三年[8]