证券代码：300602 证券简称：飞荣达 公告编号：2024-026 深圳市飞荣达科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）相 关规定进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务 状况、经营成果和现金流量产生重大影响，具体内容如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因和变更日期 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》，规定"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。" 公司根据财政部相关文件规定的施 行日期开始执行上述新会计政策。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，执行财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （一）本次会计政策变更的主要内容 根据准则解释 16 号的要求，关于单项交 ...

证券代码：300602 证券简称：飞荣达 编号：2024-022 深圳市飞荣达科技股份有限公司 监事会关于2021年限制性股票激励计划第二期解除限售及归属 激励对象名单的核查意见 （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处 罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 2、上述激励对象符合《管理办法》规定的激励对象条件，符合公司《激励 计划》规定的激励对象范围，其作为公司本次限制性股票激励计划激励对象的主 体资格合法、有效。激励对象获授的第一类限制性股票第二个解除限售条件和第 二类限制性股票第二个归属条件已成就。 综上，公司监事会同意公司本次提交的拟解除限售和拟归属激励对象名单， 并同意公司为符合满足解除限售条件的 6 名激励对象办理第一类限制性股票第 二个解除限售期解除限售事宜，为符合归属条件的 121 名首次授予激励对象及 22 名预留授予激励对象办理第二类限制性股票第二个归属期归属事宜。 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 ...

深圳市飞荣达科技股份有限公司 第三条 公司从事外汇套期保值业务除遵守国家相关法律法规及规范性文件 规定外，还应遵守本制度的相关规定。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司的外汇套期保值。未经公司同意， 公司下属控股子公司不得操作该业务。 第二章 外汇套期保值业务操作原则 第五条 公司外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为 依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得进行投机和套利交易。 第六条 公司外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行 批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行。 第七条 公司进行外汇套期保值必须基于公司出口项下的外币收款预测及进 口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的金融机构借款。外汇套期保值合 约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇套期保值业务的交割 外汇套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称公司）及其子公 司外汇套期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防 范汇率风险，保证公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规 ...

深圳市飞荣达科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 深圳市飞荣达科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第四条 公司和会计师事务所应当提高信息安全意识，严格遵守国家有关 信息安全的法律法规，认真落实监管部门对信息安全的监管要求，切实担负起 信息安全的主体责任和保密责任。公司在选聘时要加强对会计师事务所信息安 全管理能力的审查，在选聘合同中应设置单独条款明确信息安全保护责任和要 求，在向会计师事务所提供文件资料时加强对涉密敏感信息的管控，有效防范 信息泄露风险。会计师事务所应履行信息安全保护义务，依法依规依合同规范 信息数据处理活动。 第五条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前， 指定公司会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第一章 总则 第一条 为规范深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称"公司"）选 聘会计师事务所的工作，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》以及公司章程等相关规定，特制定本制度。 第二条 公司选聘会计师事务所，遵照本制度履行选聘程序，披露相关信 息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当 ...

| 专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员 | 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督 | | --- | --- | | 会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占 | 及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当 | | 多数并担任召集人，审计委员会的召集人为会计 | 经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会 | | 专业人士。董事会负责制定专门委员会工作规程， | 审议： | | 规范专门委员会的运作。 | （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信 | | | 息、内部控制评价报告； | | | （二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计 | | | 师事务所； | | | （三）聘任或者解聘公司财务负责人； | | | （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、 | | | 会计估计变更或者重大会计差错更正； | | | （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章 | | | 程规定的其他事项。 | | | 薪酬与考核委员会主要负责制定董事、高级管理人 | | | 员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级 | | | 管理人员的薪酬政策与方案，并就下列事项向董事 | | | ...

证券代码：300602 证券简称：飞荣达 公告编号：2024-008 深圳市飞荣达科技股份有限公司 第五届监事会第二十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称"公司"或"飞荣达"）第五届监 事会第二十次会议通知于 2024 年 4 月 12 日以专人送达、电子邮件等方式发出， 本次会议于 2024 年 4 月 23 日在深圳市光明区玉塘街道田寮社区南光高速东侧、 环玉路南侧飞荣达大厦 1#楼 9F 会议室以现场方式召开。 2、本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议由监事会主席胡婷女士主 持，董事会秘书列席了本次会议。 3、本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等有关法律、法规及 《深圳市飞荣达科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定，合法有效。 二、监事会会议审议情况 1、审议并通过《2023 年度监事会工作报告》； 公司《2023 年度监事会工作报告》具体内容详见中国证监会指定的创业板 信息披露网站（http://www.cninf ...

深圳市飞荣达科技股份有限公司 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 深圳市飞荣达科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合深圳市飞荣达科技股份有限公 司（以下简称"公司""飞荣达"或"本公司"）内控制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2023 年 12 月 31 日（内部 控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果 ...

公司未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划 深圳市飞荣达科技股份有限公司 为进一步规范和完善深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称"公司"）科学、 持续、稳定的分红决策，增强利润分配决策透明度和可操作性，积极回报投资者， 引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据《关于进一步落实上市公司现金分 红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号—上市公司 现金分红》（证监会公告[2022]3号）及《深圳市飞荣达科技股份有限公司公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等相关文件的规定及要求，综合考虑公司盈利能力、 经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，制定了《深圳 市飞荣达科技股份有限公司未来三年（2024年-2026年）股东回报规划》（以下简称 "本规划"），具体如下： 一、制定本规划考虑的因素 本规划是在综合分析公司现阶段经营情况和未来可持续发展的规划、全体股东 特别是中小股东的要求和意愿、社会资金成本及外部融资环境等因素的基础上，充 分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需 求、银行信贷及债权融资环境等情况，并平衡股东 ...

一、 担保的基本情况 公司目前处于业务规模扩张时期，对项目建设资金及流动资金需求量较大， 为满足公司及子公司日常经营和业务发展资金需要，保证公司业务顺利开展，统 筹安排公司及子公司对外担保事项, 公司或子公司拟在2024年度为公司部分合 并报表范围内的子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及其他业务 合作方）申请授信（包括但不限于办理人民币或外币流动资金贷款、项目贷款、 贸易融资、银行承兑汇票、信用证、保函、票据贴现、保理、出口押汇、外汇远 期结售汇以及衍生产品等相关业务）及日常经营需要（包括但不限于履约担保、 产品质量担保）时提供担保，提供担保的形式包括但不限于信用担保(含一般保 证、连带责任保证等)、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式，预计 担保额度不超过人民币22亿元（含等值外币，下同）的担保额度，其中为资产负 债率大于等于70%的公司提供担保额度为人民币19亿元，为资产负债率小于70% 的公司提供担保额度为人民币3亿元。 前述担保额度的期限为该议案经股东大会审议通过之日起至下一年度审议 年度担保额度预计的股东大会决议通过之日止，该额度在授权期限内可循环使用。 在此额度范围内，公司将不 ...

深圳市飞荣达科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 深圳市飞荣达科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZI10213 号 深圳市飞荣达科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称"飞 荣达"）董事会就 2023 年 12 月 31 日飞荣达公司财务报告内部控制有 效性作出的认定执行了鉴证。 一、董事会对内部控制的责任 飞荣达公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相 关规定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告。 二、注册会计师的责任 2023 年度 | | 目 | 录 | 码 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 内部控制鉴证报告 | | 1-2 | | | 二、 | 内部控制的自我评价报告 | | 1-11 | | 三、 事务所执业资质证明 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZI10213 号 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 ...