可转债进展 - 2024年4月24日公司审议通过终止发行可转债并撤回申请议案[2] - 4月26日公司和保荐人向深交所提交撤回申请[2] - 5月6日公司收到深交所终止审核决定[3] 影响说明 - 终止发行可转债不影响正常经营[3] - 不存在损害股东利益情形[3]

业绩总结 - 公司2023年全年实现营业收入14.52亿元，同比增长18.17%[1] - 公司2023年全年归母净利润为0.75亿元，同比下降11.92%[1] - 公司2024Q1实现营业收入2.96亿元，同比增长16.85%[1] - 公司2024-2026年预计营业收入将分别达到16.57亿、18.55亿和20.82亿，对应归母净利润分别为1.01亿、1.33亿和1.68亿[5] - 2024年预计营业收入将达到2082百万元，较2022年增长69.4%[8] - 2024年预计净利润为102百万元，较2023年增长28.6%[8] - 2024年预计ROE为5.3%，较2023年增长23.3%[8] - 2024年预计P/E比率为37.3，较2022年下降16.1%[8] - 2024年预计EV/EBITDA为22.3，较2023年下降15.9%[8] 市场扩张和并购 - 公司2024年拟出海扩展全球市场[4] 投资评级 - 本报告的投资评级标准包括买入、增持、持有、减持和中性五个等级[13] - 买入评级表示相对同期基准指数涨幅在15%以上[13] - 增持评级表示相对同期基准指数涨幅在5%~15%之间[13] - 持有评级表示相对同期基准指数涨幅在-5%~+5%之间[13] - 减持评级表示相对同期基准指数跌幅在5%以上[13] - 中性评级表示相对同期基准指数涨幅在-10%~+10%之间[13]

业绩总结 - 公司2023年营收实现增长18.2%[1] - 公司2024年一季度实现收入2.96亿元，同比增长16.9%[1] - 公司新业务收入增长45.8%[2] - 公司毛利率为48.4%，同比下降5.6%[2] - 公司2023年经营活动现金流为112百万元[4] 用户数据 - 公司用户数稳健增长，MAU数达3929万人[2] 未来展望 - 公司预计2024-2025年归母净利润为1.0/1.4亿元，同比增长34%/39%[2] 新产品和新技术研发 - 公司推出“小值AI购物助手”等一系列AI应用，有望提升内容创作与运营效率[2] 市场扩张和并购 - 公司资产总计和负债合计逐年增长，归母净利率逐年提升[4] 其他新策略 - 公司风险提示包括AI发展不及预期风险和市场竞争风险[3] - 公司投资评级包括买入、增持、中性、减持和卖出五个等级[7] - 行业投资评级分为增持、中性和减持三个等级[8]

业绩总结 - 公司2023年营业收入为14.52亿元，同比增长18.17%[1] - 公司2023年归母净利润为7478万元，同比下降11.92%[1] - 公司2023年创新业务收入占比为34.26%，同比增长6.49%[2] - 公司2023年创新业务净利润为3667万元，同比增长43.9%[2] - 公司2023年毛利率为48.37%，同比下降5.61%[2] 用户数据 - 公司2023年AIGC产出内容占比为36.66%，同比增长16.35%[3] - 公司2023年平均月活用户为3929万人，同比增长1.02%[3] - 公司2023年GMV实现209.18亿元，同比增长1.23%[3] - 公司2023年AIGC赋能商业变现效率提升，整体电商点击率约为10%[3] 未来展望 - 公司2023年营业收入预测：2024年1845万元，2025年2193万元，2026年2535万元[5] - 公司2026年预计营业收入将达到2535百万元，较2022年增长105.7%[6] - 2026年预计净利润为191百万元，较2022年增长127.4%[6] - 2026年预计每股收益为0.94元，较2022年增长118.6%[6] - 公司2026年预计ROE为8.7%，较2022年增长85.1%[6] - 公司2026年预计EBITDA为239百万元，较2022年增长95.1%[6]

内部控制 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[6] 持股情况 - 青岛星罗创想网络科技有限公司持股比例80.10%[5] - 北京有助科技有限公司持股比例81%[5] - 北京易合博略品牌咨询有限公司持股比例80%[5] - 北京世研信息咨询有限公司持股比例70%[5] - 海报沃斯（北京）科技有限公司持股比例80.20%[6] - 华夏风物（海南）科技有限公司持股比例51%[6] 制度建设 - 2023年完善合规管理体系，发布《合规管理制度》[15] - 2023年修订或重新制定《公司章程》《独立董事制度》等重大制度[18] - 财务部门修订《应收账款管理制度》等多项制度[20] - 建立《内部审计制度》，内审合规部独立行使审计权[12] - 制定《对外担保管理制度》，报告期内未发生对外担保事项[27] - 制定《募集资金管理制度》规范资金使用[27] - 建立多项制度确保信息披露真实、准确、完整[27] 公司治理 - 2023年“三会”及董事会各专门委员会运转正常[11] - 监事会与内审合规部定期检查，使制度得到较好贯彻执行[20] 日常管理 - 创办“值得买学习成长中心”，为员工制定多维度培训课程体系[13] - 构建涵盖定位、愿景等的企业文化体系[14] - 根据设定目标识别内外部风险，运用多种策略应对风险[17] - 日常经营管理制定涵盖各环节的制度，形成规范管理体系[20] - 建立岗位责任制度防止差错及舞弊行为[21] - 根据交易金额和性质划分一般授权和特别授权控制风险[21] - 设置财务中心负责预算、核算等工作[21] - 2023年集团采购部开展采购流程培训并评估供应商[23] - 2023年更新多项销售管理制度推动业务开展[24] - 对资金业务集中管理，严格控制资金风险[25] - 建立资产管理岗位责任制度保证资产安全[25] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额1%≤错报，利润总额潜在错报金额为税前利润的5%≤错报[31] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%，利润总额潜在错报金额为税前利润的3%≤错报<税前利润的5%[31] - 财务报告内部控制一般缺陷：资产总额潜在错报金额为错报<资产总额的0.5%，利润总额潜在错报金额为错报<税前利润的3%[31] - 非财务报告内部控制重大缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额1%≤错报，利润总额潜在错报金额为税前利润的5%≤错报[34] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额潜在错报金额为资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%，利润总额潜在错报金额为税前利润的3%≤错报<税前利润的5%[34] - 非财务报告内部控制一般缺陷：资产总额潜在错报金额为错报<资产总额的0.5%，利润总额潜在错报金额为错报<税前利润的3%[34] 未来展望 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[37] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[38] - 公司将完善内部控制制度建设，强化监督检查[38] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[39]

业绩相关 - 近三年公司累计现金分红近1.17亿元，2023年分红62120975.00元[99][100] - 2023年“什么值得买”APP平均活跃用户数3928.97万人，助商家实现超209.18亿元销售额[121] - 2023年通过“什么值得买”平台发放汽车消费券带动销售额达17.97亿元[129] - 2023年“618”与“双11”期间“值享百人团”活动实现GMV近4.5亿元[139] - 2023年“618”、“双11”期间星罗创想完成GMV26.62亿，日晟星罗完成GMV12.18亿[145] 用户数据 - 截止2023年12月，全平台发布内容用户覆盖300,000人次，爆款最高阅读量超16万+[165] - 2023年“618”与“双11”期间“值享百人团”活动吸引55000多名用户参与[139] 未来展望 - 2024年初“什么值得买”APP“AI问答机器人”通过备案[194] - 2024年2月底公司新推出AI购物助手“小值”[194] 新产品和新技术研发 - 2023年公司成立AI事业部并布局人工智能应用[29] - 2023年公司将AI嵌入管理和运营流程，“什么值得买”平台编辑团队用AIGC工具[115] - 2023年公司在“什么值得买”平台搭建AI图像编辑工具，应用Al标题生成器[196] - 截止2023年底，公司布局十几个AIGC创作工具，投用4个AI文字、9个AI图像工具[193] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2023年公司与丰台区政府合作推出项目带动本地消费产业复苏[28] - 2023年公司通过线上线下联动促进消费增长[137] - 2023年公司为各层级员工提供针对性培训，覆盖率达100%[123] - 2023年公司更新升级供应商资质合规性核查流程[117] - 2023年公司对纳税申报系统完善升级，开展9次税务培训[113] 荣誉与资质 - 2023年公司获同花顺ESG评级AA、易董ESG评级A、WindESG评级BB等[42] - 2023年公司旗下“什么值得买”平台获4项“TopDigital创新营销奖”[38] - 2023年公司旗下“什么值得买”平台获2023金梧奖4项大奖[38] - 2023年公司董事长隋国栋获“21世纪活力·ESG先锋人物案例”[37] - 2023年公司旗下子公司星罗创想获2023金刀奖“年度全域增长服务商Top5”[38] - 2023年公司入选中国上市公司协会“2023年上市公司董事会优秀实践案例”[43] - 2023年公司获新财富“最佳ESG信披奖”[37] - 2023年2月公司被评为北京市“党建创新标杆单位”[80] - 2023年5月公司入选中网联党建优秀案例[80] - 2023年10月公司获北京市委互联网企业工委活动最佳组织奖[80] 组织与制度 - 2023年公司ESG委员会委员调整后达12人[56] - 2023年公司对6项制度进行梳理与修订，董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[85] - 2023年公司披露定期报告4份，发布临时公告89份，董事会秘书履职评价获4A评级[87] - 2023年内审合规部新制定并发布1项新制度，审核34份规章制度，提73条修改建议[108] 党建与公益 - 截至2023年12月，公司党支部有党员53人等情况[64] - 2023年公司共开展主题教育6次[66] - 2023年公司开展20场特色党支部活动，带动100余人参与红色主题教育活动[74] - 2023年公司在精准扶贫与救灾抗疫中合计捐赠32.2万元[124] - 2023年公司与区内企业发起成立基金会并捐赠100万元[131] 系统与平台 - 2023年BRMS系统面向全公司业务人员开放，并与多业务系统数据对接[112] - 2023年飞书协同平台使用率达100%，日均活跃率98%，员工日均使用超210分[114] - 公司核心业务系统已全面迁移到公有云，可应对流量高峰[116] 合作与推广 - 2023年公司与《公益时报》合作成立研究中心[29] - 2023年易合博略为三家老字号品牌推广[168] - 2023年11月易合博略研究院发布报告[180] - 2023年公司与三家国货新锐品牌深度合作[182] - 2023年“什么值得买”平台与海信电视打造专属营销链路[183] - 2023年“什么值得买”平台为石头扫地机定制全链路营销布局[185] 活动与体验 - 2023年上半年公司举办2场线下值友沙龙[150] - 2023年5月公司举办“丰台区消费季·消费嘉年华”活动[152] - 2023年“双11”期间公司推出两场“双11选品大会”[157] 审核与成本 - 2023年AI审核实现全站一半以上社区内容“秒发”，用户投稿等待时长缩短超90%，社区人力成本下降近33%[188] 信息系统测评 - 公司旗下两平台在信息系统安全等级测评中分别获82.45和78.27的评分[200]

募集资金情况 - 首次公开发行A股募集资金总额37,893.34万元，净额32,999.99万元，2019年7月9日到位[2] - 向特定对象发行A股募集资金总额728,499,320.56元，净额713,059,834.01元，2020年12月3日到位[5] 资金投入与余额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行累计投入32,563.10万元，2022、2023年均无募投项目支出[3] - 截至2023年12月31日，再融资累计投入59,594.43万元，2023年投入9,405.71万元[6] - 截至2023年12月31日，再融资余额13,482.34万元（含利息及理财收益）[6] 账户处理 - 2022年结转节余募集资金1,512.43万元至自有资金账户，2023年注销4个账户，利息6.77万元转入自有资金账户[3] - 首次公开发行已注销4个募集资金账户，剩余1个转为一般户[10] - 向特定对象发行开设四个专项账户，截至2023年12月31日余额合计84,823,445.51元[11][12] 子公司情况 - 2019年8月2日公司新增全资子公司青岛星罗创想为募投项目实施主体，增资400万元；2020年4月13日再次增资1000万元[15] 预先投入与置换 - 截至2019年8月31日，首次公开发行A股以自筹资金预先投入募投项目4945.85万元，支付其他发行费用357.56万元，均完成置换[17] - 截至2021年4月30日，向特定对象发行A股以自筹资金预先投入募投项目8522.12万元，完成置换[19] 项目投入与进度 - “基于大数据的个性化技术平台改造与升级项目”原计划投入32999.99万元，截至2021年12月31日累计投入32563.10万元，节余1504.51万元[22] - 2024年4月24日，“内容平台升级项目”和“消费互联网研究院项目”预定可使用状态日期由2024年5月1日延期至2025年5月1日[24] - 2023年度募集资金总额为71305.98万元，本年度投入9405.71万元，累计投入59594.43万元，累计投资进度83.58%[33] - 内容平台升级项目承诺投资37384.49万元，截至年末累计投入30677.25万元，投资进度82.06%[33][34][35] - 多元化消费类MCN项目承诺投资6085.87万元，截至年末累计投入6085.87万元，投资进度100%，2023年实现效益1635.94万元，累计实现效益1449.04万元[33] - 消费互联网研究院项目承诺投资7527.90万元，截至年末累计投入2523.59万元，投资进度33.52%[33][34][35] - 补充流动资金项目承诺投资20307.72万元，截至年末累计投入20307.72万元，投资进度100%[33] 现金管理 - 2021 - 2023年公司分别同意使用不超过30000万元、20000万元、20000万元闲置募集资金进行现金管理[26][27][28] - 2023年公司实际使用闲置募集资金申购22000.00万元，赎回17000.00万元，截至12月31日余额为5000.00万元[28] 其他情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，经2019年相关会议审议通过[9] - 截至2023年12月31日，公司不存在募集资金投资项目变更等情况[16,21,25,29,30] - 因技术变革和审慎投资策略，公司部分募投项目未达计划进度[34] - 剩余募集资金存放于专户，将按计划投入募投项目建设[35]

业绩总结 - 2023年度公司与关联方实际累计发生日常关联交易2,103,163.47元[2] 关联交易情况 - 向杭州世净提供代运营服务实际发生额264,681.16元，预计11,000,000.00元，差异-97.59%[4] - 向顺德艾瑞克林采购商品实际发生额0.00元，预计5,000,000.00元，差异-100.00%[4] - 向南京罗盘采购运营服务实际发生额474,341.14元，预计1,000,000.00元，差异-52.57%[4] - 向广东艾瑞克林采购商品实际发生额646,027.01元，预计0.00元，差异100.00%[4] - 向深圳市烧麦网络采购推广服务实际发生额114,150.95元，预计0.00元，差异100.00%[4] - 向北京千络畅达采购数据服务实际发生额76,107.53元，预计0.00元，差异100.00%[4] - 向广东艾瑞克林采购运营服务实际发生额155,573.79元，预计0.00元，差异100.00%[4] - 向荣记值选提供品牌营销服务实际发生额343,980.00元，预计0.00元，差异100.00%[4] - 向海数动力提供信息推广服务实际发生额28,301.89元，预计0.00元，差异100.00%[4] 关联方信息 - 南京罗盘注册资本83.3333万元，公司间接持有其32.04%股权[13][14] - 广东艾瑞克林注册资本1000万元，为公司实际控制人间接控制企业[16][17] - 烧麦网络注册资本100万元，公司实际控制人担任董事[19][20] - 千络畅达注册资本1000万元，公司实际控制人直接持有99%股份并担任执行董事[22][23] - 荣记值选注册资本128万元，公司间接持有其40%股权[25][26] - 海数动力注册资本为1500万元人民币[28] 股权结构 - 隋国栋、刘峰、刘超分别持有天津国脉创客企业管理中心67.95%、19.55%、12.50%股份[29] - 天津国脉创客企业管理中心持有海数动力45%股份[29] 会议与决策 - 2024年4月24日召开第三届监事会第二十一次会议[35] - 监事会审议通过《关于2023年度日常关联交易执行情况的议案》[35] - 独立董事专门会议同意2023年度日常关联交易执行情况事项[34] 交易合规 - 2023年度与关联方日常关联交易遵循市场价格定价[31] - 关联交易决策程序符合法律法规及公司章程规定[34][35] - 关联交易定价公允，不存在损害公司和股东利益情况[33][34][35] 公告信息 - 公告发布时间为2024年4月26日[37]

资金募集 - 向特定对象发行股票，实际发行8196437股，每股88.88元，募资728499320.56元，净额713059834.01元[4] 资金使用 - 2020年用99954314元募资买房产用于内容平台升级项目[5] - 2021年用8522.12万元募资置换先期投入自筹资金[7] - 截至2023年12月31日，合计已使用募资59594.43万元，剩余13482.34万元[13] 现金管理 - 拟用不超10000万元闲置募资现金管理，额度内可循环，期限12个月[2] - 2021 - 2023年获批不同额度闲置募资现金管理[6][8][9] 账户情况 - 截至2023年12月31日，四个募资专项账户余额分别为8041.89万元、39.20万元、5386.52万元、14.73万元[12] 项目分配 - 内容平台升级等四个项目募资分配额度分别为37384.49万元、6085.87万元、7527.90万元、20307.72万元[15] 决策程序 - 第三届董事会、监事会通过现金管理议案，尚需2023年度股东大会审议[22][23] 风控与意见 - 拟采取建立投资明细账等风控措施[24] - 独立董事、保荐机构同意现金管理事项[27][28]

公司资产情况 - 北京值得买科技股份有限公司2024年第一季度财务报告显示，公司流动资产合计为1,383,211,294.28元，较上期下降了96,764,881.40元[23] - 公司持有的长期股权投资金额为27,077,148.19元，固定资产为399,291,778.36元，无形资产为248,588,670.86元[23] 公司债券发行情况 - 公司决定终止向不特定对象发行可转换公司债券事项并撤回申请文件，具体内容详见公司2024年4月26日刊登于巨潮资讯网上的相关公告[22]