限制性股票授予 - 2022年5月9日以19.58元/股向52名对象授予105.70万股[5] - 2022年9月28日向10名对象授予16.60万股[6] 限制性股票调整 - 2023年5月22日授予价格调为15.92元/股，首次授予调为126.84万股[7] - 2025年3月27日授予价格调为10.94元/股，首次授予调为177.5760万股[9] 限制性股票作废 - 2024年4月25日42.2280万股作废[8] - 2025年3月27日56.196万股作废[9] 分红转增 - 2024年以79,058,802股为基数，每10股派6元、转增4股[10] 业绩考核与计划结束 - 2024年公司业绩考核未达成，部分限制性股票作废[14] - 本次作废后激励计划结束[14][15][18]

国信证券股份有限公司 关于浙江宏昌电器科技股份有限公司 2025 年度预计日常关联交易的核查意见 国信证券股份有限公司（以下称"国信证券"）作为浙江宏昌电器科技股份有 限公司（以下简称"公司"或"宏昌科技"）首次公开发行股票并在创业板上市和 向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 等相关法律、法规和规范性文件的规定，对宏昌科技 2025 年度预计日常关联交易 事项进行了核查，具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 1、日常关联交易概述 根据公司业务发展及日常经营的需要，依据相关法律法规的规定，公司 2025 年 3 月 27 日召开第二届董事会第三十二次会议和第二届监事会第二十九次会议， 审议通过了《关于公司 2025 年度预计日常关联交易的议案》，该议案对公司 2025 年度日常关联交易作出了预计，情况如下： （1）预计公司与兰溪市伟迪五金有限公司（以下简称"兰溪伟迪"）2025年 度发生日常关联交易不超过 ...

业绩总结 - 2024年公司扣非净利润3897.00万元，较上年同期降49.40%[7] 项目进展 - 截至2024年底，年产1900万套扩产项目完成结项[6] - 研发中心建设项目投资进度36.88%，预计2025年6月30日完成[6] 保荐相关 - 保荐人查询专户3次，列席股东大会等多次，现场检查1次[3][4] - 保荐人发表专项意见8次，培训1次，未及时审阅次数为无[3][4] 合规情况 - 公司及股东各项承诺事项均已履行[8][9]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕991 号 浙江宏昌电器科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕992 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江宏昌电器科技股份有限公司（以下简称宏昌科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 浙江宏昌电器科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宏昌 科技公司董事会的责任。 四、财务报告内部控制审计意见 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为10.27亿元[7] - 本期营业利润5691.24万元，上年同期为9582.98万元[24] - 本期净利润5174.38万元，上年同期为8605.36万元[24] 财务状况 - 期末流动资产合计15.17亿元，期初为15.85亿元，期末较期初减少4.26%[19] - 期末流动负债合计5.66亿元，期初为5.35亿元，期末较期初增加5.77%[19] - 期末货币资金为5.38亿元，期初为7.94亿元，期末较期初减少32.26%[19] 应收账款 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为4.05亿元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为2044.85万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为3.84亿元[8] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为8445.69万元，上年同期为1.42亿元，同比下降40.66%[32] - 本期投资活动现金流出小计为4.99亿元，上年同期为3.89亿元，同比增长28.25%[32] - 本期筹资活动现金流入小计为1.67亿元，上年同期为5.68亿元，同比下降70.5%[32] 所有者权益 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为10.2895864939亿元，本期期末为11.3039472783亿元[1] - 本期股本增加3193.3003万元，资本公积减少2359.760291万元[1] - 本期综合收益总额为5174.377811万元，上年同期为8605.359370万元[1] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部颁布规定[89] - 《企业会计准则解释第18号》执行并追溯调整可比期间信息[91] - 2023年度利润表项目受《企业会计准则解释第18号》影响，营业成本增加4,849,467.80，销售费用减少4,849,467.80[91] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、5%，出口退税率13%[92] - 企业所得税税率有25%、20%、15%，本公司和苏州纳斯康迪公司为15%，金华弘驰公司等为20%，其他纳税主体为25%[92] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司和金华弘驰公司符合标准[94] 资产项目 - 应收票据期末账面余额149,163,006.19元，坏账准备7,458,150.31元，计提比例5%[97] - 应收账款期末账面余额404,629,744.06元，坏账准备20,448,515.32元，计提比例5.05%[100] - 存货期末账面余额为153,018,467.76元，跌价准备790,816.89元，账面价值152,227,650.87元[110] 在建工程 - 年产1900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目—厂房预算数为38,167.56万美元，工程累计投入占预算比例为85.18%，工程进度为100%[117] - 研发中心建设项目预算数为6,001.01万美元，工程累计投入占预算比例为36.88%，工程进度为36.88%[117] - 电子水泵及注塑件产业化项目—厂房预算数为27,000.00万美元，工程累计投入占预算比例为37.28%，工程进度为37.28%[117] 负债项目 - 期末短期借款合计30,031,277.78元，期初为115,239,947.60元[1] - 期末应付票据合计221,306,919.20元，期初为160,158,780.84元[1] - 期末应付账款合计253,813,947.74元，期初为206,967,592.47元[2] 权益工具 - 2023年8月10日公司公开发行380万张可转换公司债券，发行总额38,000.00万元[128] - 可转债持有人将61,145张债券转换为307,483股，减少其他权益工具863,120.07元[129] - 截至2024年12月31日，373,885,500.00元债券未转股[129] 子公司情况 - 2024年6月30日公司通过非同一控制下企业合并取得苏州纳斯康迪公司65.9295%股权，股权取得成本为20,614,656.00元[154] - 苏州纳斯康迪公司购买日至期末收入为1,716,695.66元，净利润为 - 1,613,605.83元[154] - 2024年7 - 8月，合肥弘盛公司和金华纳斯康迪公司因新设纳入合并范围，认缴出资额分别为5,000,000.00元和2,000,000.00元[157] 政府补助 - 本期新增与资产相关政府补助5,079,500.00元，与收益相关政府补助9,243,769.39元[158] - 递延收益期初数为19,194,797.15元，本期新增补助金额为5,079,500.00元，本期计入其他收益金额为6,234,175.81元，期末数为18,040,121.34元[159] - 计入当期损益的政府补助金额本期数为15,477,945.20元，上年同期数为10,363,140.40元[159]

国信证券股份有限公司 关于浙江宏昌电器科技股份有限公司 增加可转债募投项目的实施主体、调整投资结构暨向全资子公司实 缴出资及提供借款以实施募投项目的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"、"保荐人"）作为浙江宏 昌电器科技股份有限公司（以下简称"公司"、"宏昌科技"）首次公开发行股 票及向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐人，根据《证券发 行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2023 年 12 月修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对宏昌科 技增加可转债募投项目的实施主体、调整投资结构暨向全资子公司实缴出资及提 供借款以实施募投项目的事项进行了审慎核查，核查的具体情况如下： 一、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况 经中国证监会《关于同意浙江宏昌电器科技股份有限公司向不特定对象发行 可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1057 号）同意注册，宏昌科技于 2023 年 8 月 10 日向不特定对象发行 380.00 万张可转换公司债券 ...

国信证券股份有限公司 关于浙江宏昌电器科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"、"保荐人"）作为浙江宏 昌电器科技股份有限公司（以下简称"公司"、"宏昌科技"）首次公开发行股 票及向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐人，根据《证券发 行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2023 年 12 月修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对宏昌科 技使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查 的具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）首次公开发行股票募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意浙江宏 昌电器科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1632 号）同意注册，宏昌科技首次公开发行人民币普通股（A 股）16,666,667 股，每 股面值 1 元，每股发行价格为人民币 37.60 元，募集资金总额为人民币 6 ...

激励计划审议 - 2022年3 - 4月审议通过激励计划相关议案[7][8][10] - 2022年9 - 10月审议通过调整业绩考核指标议案[10] - 2025年3月审议通过调整授予价格和数量及作废部分限制性股票议案[10] 权益分派 - 2024年6月以79,058,802股为基数，每10股派现6元、转增4股[12] 激励计划调整 - 授予价格由15.92元/股调整为10.94元/股[15] - 首次授予数量由126.84万股调整为177.5760万股[17] - 预留已授予数量由19.92万股调整为27.8880万股[17] 限制性股票作废 - 2024年未达业绩目标，合计作废56.196万股[18] 其他 - 调整及作废不影响财务和经营，激励计划结束[19][23] - 将公告相关文件，履行后续信披义务[22] - 法律意见书2025年3月27日出具[25]

独立董事履职情况 - 2024年独立董事参加11次董事会、4次股东大会，均亲自出席[5] - 2024年各委员会会议独立董事均全勤出席[7][8][9] - 2024年度独立董事累计现场工作15个工作日[9] 独立董事意见 - 对关联交易、聘任审计机构等事项发表同意意见[14] 其他情况 - 报告期内召开3次独立董事专门会议[11] - 报告期内无重点关注及相关提议情况[15][16]