内部控制自我评价报告 华兰生物疫苗股份有限公司 内部控制自我评价报告 华兰生物疫苗股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实 披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实 ...

财务数据 - 2023年末应收账款账面原值216,064.53万元，净值199,049.97万元，占合并资产总额24.90%[7] - 2023年度营业收入241,042.85万元，较2022年上升32.03%[9] - 2023年服务费81,901.24万元，占主营业务收入33.99%[12] - 期末流动资产52.27亿元，上期41.93亿元，增长24.63%[23] - 期末非流动资产27.69亿元，上期28.83亿元，下降4%[23] - 期末资产总计79.95亿元，上期70.76亿元，增长12.99%[23] - 期末流动负债16.86亿元，上期15.37亿元，增长9.67%[25] - 期末非流动负债4664.37万元，上期4206.7万元，增长10.88%[25] - 期末负债合计17.32亿元，上期15.79亿元，增长9.68%[25] - 期末股本6亿元，上期4亿元，增长50%[25] - 期末资本公积29.15亿元，上期30.89亿元，下降5.63%[25] - 期末盈余公积2.86亿元，上期2亿元，增长43.08%[25] - 期末未分配利润24.62亿元，上期18.08亿元，增长36.13%[25] - 本期营业收入24.10亿元，上期18.26亿元，同比增长约32.03%[27] - 本期营业利润10.10亿元，上期5.93亿元，同比增长约70.15%[27] - 本期净利润8.60亿元，上期5.20亿元，同比增长约65.50%[27] - 基本每股收益本期1.4316元，上期0.8807元，同比增长约62.55%[27] - 经营活动现金流量净额本期8.88亿元，上期2.89亿元，同比增长约207.27%[29] - 投资活动现金流量净额本期 -7.21亿元，上期 -17.56亿元，亏损幅度收窄约58.94%[29] - 筹资活动现金流量净额本期 -1.26亿元，上期19.52亿元，同比下降约106.46%[29] - 股东权益合计本期62.63亿元，上期54.97亿元，同比增长约14.09%[31] - 综合收益总额本期8.60亿元，上期5.20亿元，同比增长约65.50%[27] - 利润分配对股东分配金额为1.20亿元[31] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[4] - 关键审计事项包括应收账款坏账准备、收入确认、服务费确认[7] - 审计认为应收账款坏账准备确认合理[9] - 审计认为收入确认符合会计政策[11] - 审计认为管理层对服务费判断及估计合理[12] 公司运营 - 公司收入主要来源于疫苗产品的生产和销售[180] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[181][183] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币[58] - 存货发出按月末一次加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[114] - 固定资产按成本初始计量，折旧年限和残值率有规定[133][136] - 自行建造在建工程按实际成本计价[137] - 借款费用符合条件予以资本化，非正常中断超3个月暂停[139][141] - 生产性生物资产按成本初始计量，成熟性生物资产预计使用寿命和净残值有规定[144][146] - 无形资产按规定进行初始计量和摊销[150][152] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[154][155] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销[159][160] - 职工薪酬分类核算，按规定确认负债和计入成本费用[162][163][164][165] - 预计负债按最佳估计数初始计量[169] - 租赁负债按现值初始计量，按固定折现率计算利息费用[170][171] - 政府补助分类核算，按规定确认和计量[190][191] - 递延所得税资产和负债根据差额计算，按预期税率计量[195]

制度修订 - 2023年10月修订四个专门委员会工作细则[5] - 2023年10月修订《独立董事工作制度》[6] 制度建设 - 建立以《公司章程》为基础的规章制度[5] - 制定《子公司管理制度》[9] - 制定《关联交易管理制度》[11] - 建立独立会计核算体系[12] - 制定《对外担保管理制度》[14] - 建立《对外投资管理制度》[16] 内控情况 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[1] - 明确财务与非财务报告内控缺陷标准[21][26] - 报告期无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[28][29] - 大华会计师事务所认为财务报表内控有效[31] - 保荐机构认为业务及管理内控有效[33] - 公司无违规担保行为[15]

华兰疫苗股东大会议事规则 华兰生物疫苗股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总则 第一条 为促进华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作，提 高股东大会议事效率，保障股东合法权益，保证股东大会规范、高效、平稳运作 及依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》以及《华兰生物疫苗股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等规定，并结合公司实际情况，特制订本规则。 第二条 公司应当按照法律、行政法规、部门规章、《公司章程》和本规则的 规定召开股东大会，保证股东能够依法行使权利。 第四条 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的 报酬事项； （三）审议批准董事会的报告； （四）审议批准监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 1 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东大会。公司全体董事应 当勤勉尽 ...

核查意见 !"#$%&'()*+,- ./!0123456'(+,- 789':;<=>?@ABCDEF- 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"） 作为华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"华兰疫苗"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，对华兰疫苗拟使 用自有资金进行委托理财的事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下： 一、投资概况 （一）投资目的 最大限度地提高公司短期自有资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投 资回报。 （二）投资范围 公司自有资金。 国债、债券、货币市场基金、质押式国债回购、券商收益权凭证、券商收益 权转让、深交所/上交所报价回购、银行结构性理财产品、券商资产管理计划、 信托产品等，以及参与新股申购、可转换公司债券等证券品种的一级市场投资， 严禁进行二级市场股票投资（策略性投资除外）。 （三）投资额度及期限 不超过 30 亿元（含 30 亿元）的自有资金，在不超过该额度范围内 ...

业绩总结 - 母公司2023年净利润861,516,317.57元[5] - 2023年度累计可供分配利润2,462,670,316.04元[5] 利润分配 - 拟以600,015,000股为基数，每10股派现金股利6元，共360,009,000.00元[5] - 分配后剩余未分配利润2,102,661,316.04元滚存至下一年[5] 其他决策 - 多项议案9票同意通过，含《2023年度总经理工作报告》等[3][4][5][6][7][8] - 拟聘大华会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[7] - 通过《关于修订〈公司章程〉及其附件的议案》[8] - 通过《关于召开2023年度股东大会的议案》[8]

华兰生物疫苗股份有限公司 监事会议事规则 华兰疫苗监事会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步规范华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 的议事方式和表决程序，促使监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《华兰生物疫苗股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，特制订本规则。 第二条 监事履行职责具有独立性，不受公司的董事、高级管理人员及其他人 员的干预、阻挠。公司应保障监事的知情权，为监事正常履行职责提供必要的协 助。监事会工作经费及履行职责所需的合理费用由公司承担。 第二章 监事 第三条 监事应当具备下列素质： （一）严格遵守国家法律、行政法规和《公司章程》； （二）诚信、勤勉、忠实履行职责； （三）具有法律、财务、会计等方面的专业知识、工作经验； （四）具有与股东、职工和其他相关利益者进行沟通的能力。 第四条 监事为自然人，无需持有公司股份。存在《公司章程》规定的关于 ...

华兰疫苗董事会议事规则 第一章 总则 第三条 董事由股东大会选举或者更换，并可在任期届满前由股东大会解除 其职务。董事任期 3 年，任期届满可连选连任，但是独立董事连任时间不得超过 6 年。 董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满 未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门 规章和《公司章程》的规定，履行董事职务。 第一条 为了进一步规范华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规 范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《" 公司法》"）、 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》以及《华兰生物疫 苗股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，特制订本规则。 第二章 董事和董事会职权 华兰生物疫苗股份有限公司 第二条 董事为自然人，无需持有公司股份。存在《公司章程》规定的关于不 得担任董事的情形之一的，不得担任公司董事。董事候选人的提名方式按《公司 章程》 ...

业绩审计 - 大华会计师事务所审计华兰疫苗2023年度财报，2024年3月28日签发无保留意见审计报告[4] 关联资金 - 华兰疫苗需编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] - 控股股东华兰生物2023年度往来累计发生额和期末余额均为70万元[8] - 往来性质为经营性，因应支付70万元合作课题政府补助款[8]

募集资金情况 - 公司获准发行4001.00万股A股，发行价56.88元/股，募集资金总额22.76亿元，净额22.44亿元[2] - 截至2023年12月31日，已使用募集资金11.62亿元，投入项目11.52亿元，支付发行费用1056.57万元[3] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金余额11.55亿元，理财产品未到期余额8.25亿元，专户存放3.30亿元[3] - 2022年3月2日，公司同意以募集资金置换预先投入及支付的含税发行费用8.99亿元[9] - 报告期内变更用途的募集资金总额为3.63亿元，累计变更用途的募集资金总额比例为15.93%[28] 项目资金投入 - 流感疫苗项目承诺投资10.84亿元，调整后9.75亿元，本年度投入1.10亿元，累计投入7.16亿元，投资进度73.42%[28] - 冻干人用狂犬病疫苗项目承诺投资8600万元，调整后7735.45万元，本年度投入1974.17万元，累计投入3814.60万元，投资进度49.31%[28] - 多联细菌性疫苗项目承诺投资2.74亿元，调整后2.47亿元，本年度投入1043.02万元，累计投入3751.09万元，投资进度15.21%[28] - 新型肺炎疫苗项目承诺投资7.61亿元，调整后3.39亿元，本年度投入1204.67万元，累计投入3.39亿元，投资进度100%[28] - 新型疫苗研发项目承诺投资28,970.51万元，截至期末累计投入26,058.11万元，投资进度7.97%[1] - 重组带状疱疹疫苗开发及产业化项目拟投入募集资金36,261.23万元，本年度实际投入11.21万元，截至期末累计投入11.21万元，投资进度0.03%[1][32] 资金管理 - 2022年3月2日，公司拟使用不超过10亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[13] - 2023年2月28日，公司同意继续使用不超过10亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[14] - 2024年2月28日，公司同意继续使用不超过10亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[14] 理财投资 - 2023年1月5日，公司购买方正证券收益凭证“金添利”D306号，金额10000万元[15] - 2023年1月6日，公司购买中国银行挂钩型结构性存款（机构客户）CSDVY202226111，金额23000万元[15] - 2023年2月2日，公司购买中国工商银行民享272天230201专享固定收益凭证SYP551，金额10000万元[15] 项目调整 - 公司将“冻干人用狂犬病疫苗开发及产业化建设项目”等三个项目预计达到可使用状态的日期延长至2025年12月31日[18] - 公司变更“新型肺炎疫苗的开发及产业化项目”，将剩余资金投入“重组带状疱疹疫苗的开发及产业化项目”[19] 审核情况 - 大华会计师事务所审核认为公司募集资金专项报告公允反映2023年度存放与使用情况[22][23] 资金置换 - 公司以自筹资金预先投入募集资金项目实际投资额895,267,494.18元，置换金额合计898,721,999.18元[30] 合规情况 - 报告期内公司已披露的募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，使用和管理无违规情况[30]