华升股份 2023 年度审计委员会履职报告 2023 年，湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》《公司章程》 及《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，恪尽职守，认真 履职，充分发挥审计委员会专业作用，积极维护公司和股东权益， 现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司完成董事会换届选举工作，公司第八届董事 会审计委员会由独立董事许长龙先生、独立董事郁崇文先生、非 独立董事蒋宏凯先生组成，并由独立董事许长龙先生担任召集 人。换届完成后，公司第九届董事会审计委员会由 3 名董事组成， 包括独立董事许长龙先生、独立董事粟建光先生、非独立董事戴 志利先生。全体成员具有能胜任审计委员会工作职责的专业知识 及工作经验，召集人许长龙先生具备注册会计师专业资格并拥有 丰富会计相关从业经验的专业人士，符合《公司章程》的有关规 定。 二、审计委员会会议召开情况 2023 年公司审计委员会共召开了 6 次会议，全体委员亲自 参加会议，对公司定期报告、审计机构的选聘等重点事项进行了 审议和关注，会议的召集、召开程序符合《上市公司治理准则》 等 ...

湖南华升股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（陈巍） 本人经湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）于2023 年10月26日召开的2023年第二次临时股东大会审议选举担任公 司第九届董事会独立董事。本人自任职以来严格按照《中华人 民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》 《独立董事管理办法》等相关法律、法规、规章的规定和要求， 勤勉尽责、忠实、独立地履行了独立董事的职责。 年度履职期内，本人亲自出席董事会2次，无缺席或连续两 次未亲自出席会议的情况，无委托其他董事出席会议的情况； 出席股东大会1次。 报告期内，在每次召开董事会前，公司董事会秘书及证券 事务部按照法定时间向本人提供了会议资料，并介绍了相关情 况。本人对提交董事会和股东大会的议案均认真审议，与公司 经理层保持了充分沟通，也提出了一些合理化建议，以谨慎的 态度行使表决权，本人认为公司两会的召集召开符合法定程序， 重大经营事项均履行了相关审批程序，合法有效，对2023年度 公司董事会各项议案及其他事项均投赞成票，无提出异议的事 项，也没有反对、弃权的情形。 （二）参与独立董事专门会议工作情况 本人担任第九届董事会薪酬与考核委员 ...

湖南华升股份有限公司 第九届监事会第二次会议决议公告 证券代码：600156 股票简称：华升股份 编号：临2024-010 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载 、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）第九届监事会第二 次会议于 2024 年 4 月 8 日在长沙市芙蓉中路三段 420 号华升大厦九楼 会议室以现场方式召开，会议通知已于 2023 年 3 月 29 日送达全体监事。 会议由监事会主席苏琦镔先生主持，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。 会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经审议表 决，通过了以下决议： 一、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年度 监事会工作报告》。 监事会认为：该工作报告真实反映了 2023 年度监事会的工作情况， 2023 年公司监事会较好地履行了监事会职责。 此报告尚需提交公司股东大会审议。 二、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年度 总经理业务报告》。 三、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通 ...

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起执行《准则解释第16号》规定[3] - 《企业会计准则解释第17号》相关内容2024年1月1日施行，公司将变更会计政策[3] - 2024年4月8日公司会议审议通过会计政策变更议案[4] - 本次变更无需提交股东大会审议[4] - 本次变更不追溯调整，对财务等无影响[5]

湖南华升股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（许长龙） 本人作为湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，2023年严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司 独立董事管理办法》《公司章程》等规定，勤勉尽责、忠实、 独立地履行了独立董事的职责，不受公司主要股东、关联人以 及与其存在利害关系的单位或个人的影响，出席了公司2023年 度的相关会议，认真审议董事会各项议案，并发表独立意见， 切实维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现就本人2023年的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 许长龙，男，1962年7月生，湖南大学商学院MBA研究 生，注册会计师，现任利达安会计师事务所（特殊普通合伙） 湖南分所所长，中博信工程造价咨询（北京）有限公司湖南分 公司总经理，湖南华升股份有限公司、张家界旅游集团股份有 限公司、山河智能装备股份有限公司独立董事。 本人作为公司的独立董事，我未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍我进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 | 委员 | 参 | | | 意见 | | --- | --- | --- | ...

湖南华升股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（郁崇文） 本人作为湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，2023 年严格按照《中华人民共和国公司法》《上市 公司独立董事管理办法》《公司章程》等规定，本着对全体 股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事职责，对公司 重大事项发表客观、审慎、公正的事前认可或独立意见，积 极维护公司利益和股东特别是中小股东的合法权益。 现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况作汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人郁崇文，男，1962 年 4 月生，东华大学纺织工程学 科教授、博士生导师，国家级教学名师。中国纺织工程学会 麻纺织专业委员会主任，中国纤维标准化委员会副秘书长。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董 事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职 务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观 判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）参与董事会、股东大会情况 2023 年，公司共召开了董事会 11 次，股东大会 3 次。 本人作为公司第八届、第九届董事会独立董事亲自出席董事 会 11 次 ...

现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人粟建光，男，1964 年出生，中共党员，中国国籍，无 境外居留权，南京农业大学硕士，中国农业科学院麻类研究所二 级研究员，国家麻类种质资源首席科学家、研究生导师、兼任国 际黄麻研究组（IJSG）咨询专家组成员、中国农学会植物遗传资 源分会理事、国家农作物种质资源创新联盟理事、中国作物学会 麻类专业委员会常委、湖南省农学会常务理事、安徽省非主要农 作物鉴定委员会委员。 本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司 以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不 存在影响独立董事独立性的情况。 湖南华升股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（粟建光） 本人作为湖南华升股份有限公司（以下简称"公司"）独立董 事，在 2023 年度任职期间严格按照《公司法》《证券法》等法 律、法规和《公司章程》《独立董事管理办法》等规定，忠实、 勤勉、独立地履行了独立董事职责，积极出席相关会议，认真审 议各项议案，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充 分发挥了独立董事作用，维 ...

业绩总结 - 2023年营业总收入为5.81亿元，较2022年的9.11亿元下降36.17%[28] - 2023年营业总成本为6.33亿元，较2022年的10.98亿元下降42.32%[28] - 2023年净利润为1044.46万元，较2022年的 - 2.23亿元实现扭亏[28] - 2023年归属于母公司所有者的净利润为2102.31万元，较2022年的 - 2.08亿元实现扭亏[28] - 2023年投资收益为6328.88万元，较2022年的653.93万元增长867.82%[28] - 2023年公允价值变动收益为27.27万元，较2022年的 - 3399.68万元实现扭亏[28] - 2023年基本每股收益为0.0523元/股，较2022年的 - 0.5184元/股实现扭亏[28] 资产负债 - 2023年末资产总计941,193,995.35元，较2022年末的975,913,021.37元下降约3.56%[1] - 2023年末负债合计475,668,290.51元，较2022年末的559,877,694.63元下降约15.04%[3] - 2023年末股东权益合计465,525,704.84元，较2022年末的416,035,326.74元增长约11.90%[3] - 2023年末货币资金为147,766,673.20元，较2022年末的133,511,838.04元增长约10.68%[1] - 2023年末应收账款为57,839,948.16元，较2022年末的93,464,592.55元下降约38.12%[1] - 2023年末存货为53,632,891.00元，较2022年末的89,674,807.92元下降约40.20%[1] 现金流 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为11,794,635.50元，2022年为 - 174,427,404.79元[33] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为15,233,607.79元，2022年为147,515,028.07元[33] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 11,879,777.73元，2022年为18,873,405.54元[33] - 2023年现金及现金等价物净增加额为12,259,520.48元，2022年为 - 21,878,900.72元[33] 其他 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 关键审计事项包括收入的确定，因营业收入是关键业绩指标[6] - 公司现有注册资本402,110,702.00元，股份总数402,110,702股[41] - 公司用机器设备及货币资金对四川华升麻业新材料有限公司投资3927257.58元，持有其34%股权[167] - 处置子公司湖南汇一制药机械有限公司，其账面无形资产原值转出565.44万元，累计摊销转出177.83万元[181] - 公司将部分湘财股份股票用于转融通证券出借业务，截至2023年12月31日股票处于出借状态[190] - 二级子公司湖南华升株洲雪松有限公司2023年8月25日以自有房产抵押借款2500万元，借款期限至2024年8月25日；2023年以自有办公楼土地及房产抵押取得1.1亿元借款，借款期限至2027年12月20日[190]

审计工作进展 - 2023年9月审计委员会审议通过续聘信永中和为2023年度审计机构[2] - 2023年12月确认2023年度财务报告审计工作计划[2] - 2024年3月审阅初稿后同意提交董事会审议[3][4] - 报告日期为2024年4月8日[5]

关于湖南华升股份有限公司 2023 年度 营业收入扣除情况的专项说明 | 家引 | 项码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | | 湖南华升股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了湖南华升股份有限公司(以下简称华升股 份)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及 相关财务报表附注,并于2024年4月8日出具了XYZH/2024CSAA3B0040号无保留意见的审 计报告。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号业务办理》之附件第七号财务 类退市指标:营业收入扣除》(以下简称营业收入扣除)相关规定,华升股份编制了后 附的湖南华升股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表(以下简称营业收入扣除情 况表）。 按照营业收入扣除的相关规定编制和披露营业收入扣除情况表，并保证其合规性、 真实性、准确性及完整性是华升股份的责任。 我们对营业收入扣除情况表所载信息与我们审计华升股份2023年度财务报表时 ...