业绩总结 - 2024年度公司净利润为负[2] - 最近三个会计年度平均净利润为46331919.67元[5] 利润分配 - 2024年半年度现金分红20166779.40元，占半年度净利润8.47%[2] - 2025年半年度拟现金分红，条件为净利润为正，上限10%[2][4] - 最近三个会计年度累计现金分红317835541.94元，比例686%[5] 决策流程 - 2025年4月23日八届二十五次董事会审议通过利润分配方案[6] - 八届二十次审计与风险管理委员会和八届十八次监事会通过并提交股东大会[6][7]

回购方案 - 2025年1月23日审议通过回购方案，资金1 - 2亿，价不超26.77元/股，期限12个月[2] 回购结果 - 2025年4月23日完成回购，6439272股，占总股本0.9579%[3] - 最高21.61元/股，最低15.33元/股，均价16.03元/股，用资10321.3万元[4] 股份情况 - 回购前后无限售股占比100%，总数不变[7] 股份用途 - 回购股份用于员工持股或激励，暂存专用账户[8] - 3年内未用完将注销[8]

4月24日盘后，上海家化联合股份有限公司公布2024年年报及2025年一季报。2024年，公司实现营业收入56.79亿元；2025年 第一季度，公司实现营业收入17.04亿元，归母净利润2.17亿元。上海家化主动实施战略调整，虽然短期业绩有所承压，但公 司的经营质量获得提升，2024年期末应收账款较期初下降34.3%；期末存货较期初下降13.3%；经营性现金流同比增长 164.9%。2025年一季度公司线上业务、美妆业务收入均获得同比两位数提升。 此外，上海家化公告称，计划使用不超过30亿元人民币进行投资理财，包括国债、国债逆回购、金融机构理财产品等。资金 来源为公司自有资金，投资期限不超过12个月。此举旨在提高资金收益率，不会影响公司主营业务发展。公司已制定相关风 险管理制度及流程，以确保资金安全和有效。该投资计划需提交股东大会审议通过。 在业绩方面，据悉，2024年，上海家化实现营业收入56.79亿元，同比下降13.93%；实现归母净利润-8.33亿元，同比下降 266.60%；实现扣非净利润-8.38亿元，同比下降366.41%。2024年业绩主要受到商誉减值（-6.13亿元）、海外市场需求不足及 通胀 ...

普华永道 上海家化联合股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项报告 普华永道中天特审字(2025)第 0306号 (第一页,共二页) 上海家化联合股份有限公司董事会: 我们审计了上海家化联合股份有限公司(以下简称"上海家化")的财务报表, 包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表、2024年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下 简称"财务报表"),并于 2025年4月23日出具了报告号为普华永道中天审字 (2025)第 10022 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海家 化管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的 基础上对财务报表整体发表审计意见。 上海家化联合股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项报告 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的上海家化 2024 年度营 业收入扣除情况表(以下简称"收入扣除情况表"),执行了有限保证的鉴证业务。 根据《上海证券交易所股票上市规则(2024年4月修订)》以及《上海证券交 易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理 - ...

财务数据 - 2024年12月31日，商誉账面价值14.86亿元，减值准备6.10亿元[7] - 2024年度产品销售收入56.75亿元[11] - 2024年12月31日资产总计99.44亿元，同比降15.27%[28] - 2024年度合并净亏损833,092,522.20元，2023年净利润500,049,003.38元[29] - 2024年度基本每股收益 - 1.24元，2023年为0.75元[29] - 2024年度销售商品、提供劳务收到现金合并为65.61亿元，2023年为71.95亿元[30] - 2024年末现金及现金等价物余额合并为5.42亿元，2023年末为9.29亿元[30] - 2024年度对股东分配为1.75亿元，2023年为1.40亿元[31] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按准则编制，公允反映状况及成果[4] - 关键审计事项包括商誉减值测试和产品销售收入确认[7] 资产情况 - 2024年12月31日货币资金为5.50亿元，同比降41.42%[28] - 2024年应收账款为7.71亿元，同比降34.17%[28] - 2024年存货为6.73亿元，同比降13.34%[28] - 2024年12月31日交易性金融资产为2,554,387,899.86元，2023年为2,478,499,288.15元[150] - 2024年末固定资产原价为1,658,593,108.21元，2023年末为1,656,134,652.41元[183] - 2024年末无形资产原价为12.72亿元，2023年末为12.36亿元[188] 研发与项目 - 2024年度研究开发活动总支出为1.79亿元，2023年度为1.70亿元[189] - 婴童喂哺产品设计项目2024年末进度约95%，预计2025年3月完成[192] - 2024年末开发支出为3213.07万元，2023年末为1714.33万元[192] 业务预测 - 2024年婴童护理及母婴喂养业务预测期收入增长率7.0% - 9.7%，稳定期收入增长率2.09%，毛利率61.8% - 64.1%[195] 税务政策 - 2024年按15%税率计算及缴纳企业所得税，年销售收入2亿元以上企业研发支出占比需不低于3%[140] - 2023 - 2027年先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司2024年可享受[147]

内部控制审计 - 审计公司对上海家化2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月23日[7]

会议召开情况 - 2024年举行1次股东大会、8次董事会等多类会议[3] - 2024年3月14日召开第八届第一次独立董事专门会议[9] 会议审议事项 - 审计与风险管理委员会审议通过2023年度内部审计报告等[5] - 提名委员会审议通过提名董事等候选人议案[6] - 薪酬与考核委员会审议通过股票期权注销等议案[7] - 战略与可持续发展委员会审议通过中长期ESG规划纲要调整等议案[9] - 八届十五次董事会审议通过2024年度日常关联交易议案[10] 公司运营情况 - 2024年度公司合规经营，未发现影响权益事项[11] - 2024年独立董事等审议批准审计部年度工作计划[12] 沟通与联系 - 积极与中小股东沟通，解答疑问[13] - 独立董事通过多种方式与公司人员保持密切联系[14] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[16]

会议召开情况 - 2024年举行1次股东大会、8次董事会等多类会议[3][5][6][7][9] - 2024年3月14日召开第八届第一次独立董事专门会议[9] - 2024年6月26日参加公司年度股东大会[14] - 2024年12月3日参加三季度沪市主板美妆行业专场集体业绩说明会[14] 会议审议事项 - 审计与风险管理委员会6次会议审议通过多项报告及议案[5] - 提名委员会3次会议审议通过提名候选人等议案[6] - 薪酬与考核委员会4次会议审议通过股票期权注销等议案[7][8] - 战略与可持续发展委员会2次会议审议通过ESG中长期规划纲要调整等议案[9] - 八届十五次董事会审议通过2024年度日常关联交易议案[10] 公司运营情况 - 2024年度公司合规经营，未发现影响权益事项[12] - 2024年独立董事等审议批准审计部年度工作计划[13] - 审计及风险管理委员会审议通过财务报表和审计总结并提交董事会[13] - 2024年度通过多种形式了解公司多方面情况[15] - 公司灵活采用多种方式组织召开会议[15]

会议召开情况 - 2024年举行1次股东大会、8次董事会等多类会议[3] - 2024年3月14日召开第八届第一次独立董事专门会议[10] 议案审议情况 - 各委员会审议通过多项报告和议案[6][7][8][10][11] 合规与沟通情况 - 2024年度公司合规经营，无影响权益事项[13] - 积极与中小股东沟通解答疑问[15] 报告相关情况 - 报告日期为2025年4月25日，报告人为肖立荣[19]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 评估意见日期为2025年4月23日[2]