回购方案 - 2025年1月23日审议通过回购方案，资金1 - 2亿，价不超26.77元/股，期限12个月[2] 回购结果 - 2025年4月23日完成回购，6439272股，占总股本0.9579%[3] - 最高21.61元/股，最低15.33元/股，均价16.03元/股，用资10321.3万元[4] 股份情况 - 回购前后无限售股占比100%，总数不变[7] 股份用途 - 回购股份用于员工持股或激励，暂存专用账户[8] - 3年内未用完将注销[8]

4月24日盘后，上海家化联合股份有限公司公布2024年年报及2025年一季报。2024年，公司实现营业收入56.79亿元；2025年 第一季度，公司实现营业收入17.04亿元，归母净利润2.17亿元。上海家化主动实施战略调整，虽然短期业绩有所承压，但公 司的经营质量获得提升，2024年期末应收账款较期初下降34.3%；期末存货较期初下降13.3%；经营性现金流同比增长 164.9%。2025年一季度公司线上业务、美妆业务收入均获得同比两位数提升。 此外，上海家化公告称，计划使用不超过30亿元人民币进行投资理财，包括国债、国债逆回购、金融机构理财产品等。资金 来源为公司自有资金，投资期限不超过12个月。此举旨在提高资金收益率，不会影响公司主营业务发展。公司已制定相关风 险管理制度及流程，以确保资金安全和有效。该投资计划需提交股东大会审议通过。 在业绩方面，据悉，2024年，上海家化实现营业收入56.79亿元，同比下降13.93%；实现归母净利润-8.33亿元，同比下降 266.60%；实现扣非净利润-8.38亿元，同比下降366.41%。2024年业绩主要受到商誉减值（-6.13亿元）、海外市场需求不足及 通胀 ...

普华永道 上海家化联合股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项报告 普华永道中天特审字(2025)第 0306号 (第一页,共二页) 上海家化联合股份有限公司董事会: 我们审计了上海家化联合股份有限公司(以下简称"上海家化")的财务报表, 包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表、2024年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下 简称"财务报表"),并于 2025年4月23日出具了报告号为普华永道中天审字 (2025)第 10022 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海家 化管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的 基础上对财务报表整体发表审计意见。 上海家化联合股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项报告 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的上海家化 2024 年度营 业收入扣除情况表(以下简称"收入扣除情况表"),执行了有限保证的鉴证业务。 根据《上海证券交易所股票上市规则(2024年4月修订)》以及《上海证券交 易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理 - ...

内部控制审计 - 审计公司对上海家化2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月23日[7]

财务数据 - 2024年12月31日，商誉账面价值14.86亿元，减值准备6.10亿元[7] - 2024年度产品销售收入56.75亿元[11] - 2024年12月31日资产总计99.44亿元，同比降15.27%[28] - 2024年度合并净亏损833,092,522.20元，2023年净利润500,049,003.38元[29] - 2024年度基本每股收益 - 1.24元，2023年为0.75元[29] - 2024年度销售商品、提供劳务收到现金合并为65.61亿元，2023年为71.95亿元[30] - 2024年末现金及现金等价物余额合并为5.42亿元，2023年末为9.29亿元[30] - 2024年度对股东分配为1.75亿元，2023年为1.40亿元[31] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按准则编制，公允反映状况及成果[4] - 关键审计事项包括商誉减值测试和产品销售收入确认[7] 资产情况 - 2024年12月31日货币资金为5.50亿元，同比降41.42%[28] - 2024年应收账款为7.71亿元，同比降34.17%[28] - 2024年存货为6.73亿元，同比降13.34%[28] - 2024年12月31日交易性金融资产为2,554,387,899.86元，2023年为2,478,499,288.15元[150] - 2024年末固定资产原价为1,658,593,108.21元，2023年末为1,656,134,652.41元[183] - 2024年末无形资产原价为12.72亿元，2023年末为12.36亿元[188] 研发与项目 - 2024年度研究开发活动总支出为1.79亿元，2023年度为1.70亿元[189] - 婴童喂哺产品设计项目2024年末进度约95%，预计2025年3月完成[192] - 2024年末开发支出为3213.07万元，2023年末为1714.33万元[192] 业务预测 - 2024年婴童护理及母婴喂养业务预测期收入增长率7.0% - 9.7%，稳定期收入增长率2.09%，毛利率61.8% - 64.1%[195] 税务政策 - 2024年按15%税率计算及缴纳企业所得税，年销售收入2亿元以上企业研发支出占比需不低于3%[140] - 2023 - 2027年先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司2024年可享受[147]

会议召开情况 - 2024年举行1次股东大会、8次董事会等多类会议[3] - 2024年3月14日召开第八届第一次独立董事专门会议[9] 会议审议事项 - 审计与风险管理委员会审议通过2023年度内部审计报告等[5] - 提名委员会审议通过提名董事等候选人议案[6] - 薪酬与考核委员会审议通过股票期权注销等议案[7] - 战略与可持续发展委员会审议通过中长期ESG规划纲要调整等议案[9] - 八届十五次董事会审议通过2024年度日常关联交易议案[10] 公司运营情况 - 2024年度公司合规经营，未发现影响权益事项[11] - 2024年独立董事等审议批准审计部年度工作计划[12] 沟通与联系 - 积极与中小股东沟通，解答疑问[13] - 独立董事通过多种方式与公司人员保持密切联系[14] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[16]

会议召开情况 - 2024年举行1次股东大会、8次董事会等多类会议[3][5][6][7][9] - 2024年3月14日召开第八届第一次独立董事专门会议[9] - 2024年6月26日参加公司年度股东大会[14] - 2024年12月3日参加三季度沪市主板美妆行业专场集体业绩说明会[14] 会议审议事项 - 审计与风险管理委员会6次会议审议通过多项报告及议案[5] - 提名委员会3次会议审议通过提名候选人等议案[6] - 薪酬与考核委员会4次会议审议通过股票期权注销等议案[7][8] - 战略与可持续发展委员会2次会议审议通过ESG中长期规划纲要调整等议案[9] - 八届十五次董事会审议通过2024年度日常关联交易议案[10] 公司运营情况 - 2024年度公司合规经营，未发现影响权益事项[12] - 2024年独立董事等审议批准审计部年度工作计划[13] - 审计及风险管理委员会审议通过财务报表和审计总结并提交董事会[13] - 2024年度通过多种形式了解公司多方面情况[15] - 公司灵活采用多种方式组织召开会议[15]

员工持股计划规模 - 参加员工预计不超45人（不含预留份额持有人），认购份额不超7750.6653万份，拟筹集资金上限7750.6653万元[7] - 董事长林小海持有份额1615.8240万份，占20.85%，对应股份上限100.80万股[7] - 中层及骨干员工（43人）持有份额5665.1623万份，占73.09%，对应股份上限353.41万股[7] - 首次授予份额（45人）7280.9863万份，占93.94%，对应股份上限454.21万股[7] - 预留份额469.6790万份，占6.06%，对应股份上限29.30万股[8] - 持股计划规模不超7750.6653万份，涉及标的股票不超483.51万股，占股本总额0.72%[13] 持股计划价格与资金 - 购买公司回购股份价格为16.03元/股[10] - 2025年员工持股计划使用资金总额不超7750.6653万元[12] 持股计划时间安排 - 存续期为120个月，持股期限不低于12个月[14] - 首次授予部分解锁比例30%、30%、40%，解锁时间分别为过户起算满12个月、24个月、36个月[15] 解锁业绩条件 - 第一批次解锁对应2025年需扭亏为盈，净利润为正；二、三批次对应2026、2027年，净利润较上一年增长率均不低于10%[15] 权益解锁与挂钩 - 持有人当年实际可解锁股票权益与上一年度绩效考核挂钩[17] 交易限制 - 持股计划在公司年报、半年报公告前十五日内等期间不得买卖公司股票[17] 决策与管理 - 持有人会议授权管理委员会行使股东权利，融资由管理委员会商议并提交审议[19][20] - 董事会审议通过后2个交易日内公告相关决议和草案[21] - 召开股东大会前公告法律意见书，经非关联股东表决权半数以上通过后实施[21] - 完成标的股票过户2个交易日内披露相关情况[21] - 召开持有人会议，管理委员会提前3日书面通知全体持有人[25] - 持股计划由公司自行管理，不涉及外部管理机构和费用[24] - 议案经出席持有人会议持有人超50%份额同意表决通过，2025年员工持股计划约定需2/3以上份额同意的除外[27] - 单独或合计持有10%以上份额持有人可提议召开持有人会议[28] - 管理委员会由3名委员组成，设主任1人，委员任期为持股计划存续期[29] - 管理委员会会议召开前3日通知全体委员，主任5日内召集主持临时会议[31] - 管理委员会会议过半数委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[31] - 股东大会授权董事会全权办理持股计划相关事宜[33][34] 变更与终止 - 2025年员工持股计划变更须经持有人会议2/3以上份额同意并董事会审议通过[35] - 持股计划存续期满自行终止，股票出售或过户可提前终止[36] 持有人权益限制 - 存续期内，持有人份额除约定情况外不得退出、抵押等，未经同意不得转让处置[37] - 特定情形下管理委员会取消持有人资格，未解锁权益归公司[37][38] 解锁后处理 - 持有人完成解锁后授权管理委员会处理，剩余未解锁股票公司回购或按管理委员会确定方式处理[39] 其他规定 - 持股计划财务、会计及税收按相关法规执行[39] - 未说明情况由董事会认定处理[39] - 董事会与股东大会审议通过不构成对员工聘用期限承诺[42] - 公司与持有人劳动关系按劳动合同执行[42] - 管理办法自股东大会审议通过生效，解释权归董事会[42] - 上海家化联合股份有限公司董事会落款日期为2025年4月25日[43]

长期激励基金管理办法 - 从2025年度开始实施[6] - 以年度为单位计提，按年度人力总预算一定比例算金额[15][16] 管理架构 - 股东大会为最高权力机构，董事会为管理机构[14] - 长期激励管理委员会负责实施，薪酬与考核委员会监督[14] 其他 - 用于员工持股计划等，参与对象为在职人员[18][19][20] - 变更需董事会审批、股东大会通过，特定情形可终止[22][23]

会议召开情况 - 2024年举行1次股东大会、8次董事会等多类会议[3] - 2024年3月14日召开第八届第一次独立董事专门会议[10] 议案审议情况 - 各委员会审议通过多项报告和议案[6][7][8][10][11] 合规与沟通情况 - 2024年度公司合规经营，无影响权益事项[13] - 积极与中小股东沟通解答疑问[15] 报告相关情况 - 报告日期为2025年4月25日，报告人为肖立荣[19]