证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2025-012 漳州片仔癀药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本次会计政策变更不会对漳州片仔癀药业股份有限公司（以下 简称"公司"）的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不 存在损害公司及股东利益的情况。 一、概述 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解 释第 18 号>的通知》(财会〔2024〕24 号)(以下简称"《准则解释第 18 号》")，对"关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地 产的后续计量""关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计 处理"两方面内容进行进一步规范及明确，该解释自印发之日起施行， 允许企业自发布年度提前执行。 2025 年 4 月 25 日，公司第七届董事会第二十八次会议和第七届 监事会第二十次会议审议通过《公司关于会计政策变更的议案》。该 议案无需提交公司股东大会审议。 二、具体情况及对公司的影响 （一）会计政策变更的主要内 ...

资金占用情况 - 2024年非经营性资金占用各项金额均为0万元[14] - 2024年期初占用资金余额75.73万元[15] - 2024年度占用资金累计发生103.27万元[15] - 2024年度占用资金利息为0万元[15] - 2024年度偿还累计发生101.65万元[15] - 2024年末占用资金余额77.35万元[15] 经营性往来 - 与多家公司2024年度有经营性往来，金额不同[14] 公司变动 - 2024年3月母公司变更为漳州市九龙江集团有限公司[15] 其他 - 2025年4月25日报告获董事会批准[16] - 公司注册资本5250万元[20]

证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2025-011 漳州片仔癀药业股份有限公司关于 2024 年度日常关 联交易情况及 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本事项经漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称"公司"） 第七届董事会第二十八次会议审议通过后，无需提交至公司 2024 年 年度股东大会审议。 公司所发生的日常关联交易符合公司业务和行业特点，交易必 要且将一直持续，交易内容合法有效、公允合理，符合公开、公正和 公平的原则，不影响公司的独立性，符合公司及全体股东的利益。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序： 1、公司董事会审计委员会2025年第三次会议 2025年4月11日，公司第七届董事会审计委员会2025年第三次会 议，审议通过《公司关于2024年度日常关联交易情况及2025年度日常 关联交易预计的议案》，并同意提交至董事会审议。公司董事会审计 委员会发表如下审核意见： 1/10 （1）公司与关联方之间的日常关联交 ...

会计政策变更 - 2025年4月25日公司会议审议通过会计政策变更议案[1] - 自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[3] - 变更完善投资性房地产后续计量和质量保证会计处理要求[2] 影响说明 - 本次变更对当期财务报表无影响，不涉及追溯调整[9] - 本次变更不会对公司产生重大影响[9]

漳州片仔癀药业股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 各位监事： 2024 年度，漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称"公 司"）监事会本着对全体股东负责的原则，严格遵照《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易 所股票上市规则》《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等法律法规及相关规定，认真履行 监督职责，审慎、客观地审议公司财务状况、生产经营、重大 资产重组相关的各项议题，促进公司治理建设与规范运作，推 动公司可持续健康发展，切实保障公司与全体股东的合法权益。 现将 2024 年度监事会主要工作情况汇报如下： 一、2024 年度监事会工作情况 公司监事会设监事五名，其中职工代表监事二名，监事会 的人数及人员构成符合法律法规的要求。报告期内，公司监事 会共召开八次会议，监事会的召集、召开及表决程序均符合相 关规定。报告期内，全体监事均按规定出席了历次会议，无缺 席会议的情况，对提交监事会审议的议案未提出异议。 监事会的会议届次及会议议案主要情况如下： 1 / 7 | 序 号 | 届次情况 | | 召开时间 | 会议议案 | | --- | --- | -- ...

漳州片仔癀药业股份有限公司关于会计师 事务所 2024 年度履职情况的评估报告 漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会 计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"致同所"）作为公司 2024 年 度财务报告审计机构、内部控制审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关 规定和要求，公司对致同所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。 经评估，公司认为，近一年致同所资质等方面合规有效，履职保持独立 性，勤勉尽责，能够公允、合理的表达意见，客观的出具专业报告。具 体情况如下： 一、资质条件 致同所成立于 1981 年，前身是北京会计师事务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会 计师事务所（特殊普通合伙），注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦。 截至 2024 年末，致同所拥有合伙人 239 名、注册会计师 1,359 名、 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 400 名。致同 所主要行业涉及制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零 售业；电力、热力、 ...

财务数据 - 2024年12月31日资产总额175.40亿元，负债总额27.01亿元，股东权益总额148.39亿元[2] - 2024年营业收入107.88亿元，净利润29.96亿元[2] - 2024年每股收益4.93元，较上期增加0.29元[3] - 2024年销售毛利率42.74%，较上期减少4.02个百分点[3][5] - 2024年流动比率4.77，较上期减少0.47；速动比率1.03，较上期增加0.25[3][5] - 2024年资产负债率15.40%，较上期减少3.10个百分点[3][5] - 2024年应收账款周转率12.37次，较上期增加0.49次[3][5] - 2024年存货周转率1.47次，较上期减少0.30次[5] 资产负债项目 - 货币资金期末数148,798.82万元，占总资产比8.48%，较上期增加28.41%[6] - 存货期末数496,713.19万元，占总资产比28.32%，较上期增加47.01%[7] - 应付票据期末数4,625.16万元，占总负债比1.71%，较上期减少72.35%[10] - 长期借款期末数5,815.00万元，占总负债比2.15%，较上期增加64.07%[11] - 预计负债期末数为0，较上期减少100.00%[11] - 盈余公积本期期末数为189,027.07万元，占所有者权益总额比例12.74%，较上期增加17.70%[14] - 未分配利润本期期末数为1,060,646.63万元，占所有者权益总额比例71.48%，较上期增加6.11%[14] - 所有者权益总额本期期末数为1,483,873.70万元，较上期增加6.60%[14] 收支与现金流 - 销售费用同比减少26,522.29万元，减少比例33.88%，因促销等费用减少[15][16] - 营业收入本期数为1,078,786.31万元，较上年同期增加7.25%[16] - 营业成本本期数为617,764.28万元，较上年同期增加15.36%[16] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为131,370.80万元，较上年同期减少40.47%，减少89,292.35万元[18] - 投资活动产生的现金流量净额本期数为132,438.89万元，较上年同期增加409,850.80万元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数为 -224,055.33万元，较上年同期减少147,125.59万元[18][19] - 其他收益同比增加28.92%，因增值税加计抵减政策[15][16]

审计费用 - 2024年公司支付审计费用139万元，含财务审计109万、内控审计30万[6] - 2025年预计支付审计费用139万元，与2024年无变化[7] 审计机构 - 公司拟续聘致同所为2025年度审计机构，服务费预计139万[1] - 第七届董事会二十八次会议通过续聘致同所议案[9] 致同所情况 - 2023年度业务收入270337.32万元，审计收入220459.50万元[3] - 近三年受行政处罚2次、监督管理措施15次等[3]

漳州片仔癀药业股份有限公司 一、经营发展成果 （一）经营业绩：2024 年公司实现合并营业收入约 107.88 亿元， 比增 7.25%；实现归母净利润约 29.77 亿元，比增 6.42%；实现上缴 税收约 11.73 亿元。 （二）企业荣誉：公司连续两年入选国务院国资委"双百企业" 名单；上榜"福建省制造业领航企业"；获评"全国中医药文化宣传 教育基地""两化融合管理体系评定证书(评 A 级)""2024 中成药 工业综合竞争力 50 强""2024 医药工业综合竞争力百强榜"等多项 荣誉。 （三）品牌荣誉：蝉联胡润"2023 医疗健康品牌价值"和"2024 中国最具历史文化底蕴品牌榜"榜首，位列胡润"历史最久品牌TOP10" 第 5 位、"2024 年中华老字号品牌榜"第 2 位、"福建省老字号品 1 / 14 牌价值"第 1 位、"2024 健康产业品牌榜"第 3 名；入选"2024 中 国品牌创新案例""2024 党建引领老字号高质量发展案例"；获评 "福建品牌价值评价示范单位""2024 外国人喜爱的中国品牌""点 赞 2024 我喜爱的中国品牌"；片仔癀产品荣获"2024 肝胆用药品牌 榜金奖" ...

审计委员会情况 - 审计委员会成员中独立董事占比超1/2[1] - 2024年审计委员会共召开九次会议[2] - 华兴所已连续8年为公司提供审计服务[3] - 公司拟聘致同所为2024、2025年度审计服务机构[3] 审计会议审议 - 2024年4月15日审计委员会审议多项议案并全部通过[4] - 2024年7月19日审计委员会审议通过设立产业基金暨关联交易议案[8] - 2024年7月22日审计委员会审议通过全资子公司对外投资暨关联交易议案[8] - 审计委员会审议2024年关联交易议题并同意提交董事会[13] 公司相关评估 - 公司认为关联交易价格公平合理，不损害股东利益[6] - 会计政策变更对公司财务未产生重大影响[7] 审计监督与建议 - 审计委员会监督评估外部和内部审计工作，确保财务报告合规[10] - 建议强化内部审计管理，加强过程审计[12] 内部控制与报告 - 公司内部控制体系根据相关要求建立并完善，现有体系完整、合理、有效[12] - 公司内部控制需进一步健全以适应内外部环境变化[12] - 公司财务报告按规定编制，报表客观真实反映财务状况等，无重大会计差错调整[12] 审计委员会展望 - 报告期内审计委员会恪尽职守，提高公司治理水平[14] - 新的一年审计委员会将为董事会决策提供依据，促进公司治理结构完善[14]