业绩补偿相关 - 2025年4月12日董事会审议通过业绩补偿及拟回购注销股份议案，尚需股东大会审议[1] - 业绩承诺补偿义务方为电科数字集团等6方[3] - 补偿义务方承诺柏飞电子2022 - 2024年净利润分别不低于16,330.95万元、19,747.01万元、23,703.70万元[3] - 柏飞电子2024年度扣非归母净利润为19,188.72万元，业绩承诺完成率为80.95%[11] - 2022 - 2024年累计扣非归母净利润为48,935.83万元，累计业绩承诺完成率为81.86%[12] - 2024年业绩承诺补偿义务总额为10,995.38万元，应补偿股份总数为6,125,564股[12] - 公司将以1元总价回购应补偿股份6,125,564股并注销，注册资本相应减少[15] - 标的资产发生减值24,104.78万元，补偿义务方累积补偿金额26,412.98万元，无需另外补偿[21] 交易及审议情况 - 2022年9月23日柏飞电子100%股权过户及相关变更登记完成，公司发行股份购买资产新增股份130,166,450股，交易完成后股份数量为685,074,346股[2] - 2025年4月11日独立董事专门会审议通过相关议案[22] - 2025年4月12日董事会审议通过相关议案，3名关联董事回避表决[23] - 2025年4月12日监事会审议通过业绩承诺补偿相关议案[24] - 业绩补偿方案需提交股东大会审议，关联股东回避表决[24] 评估情况 - 截至2024年12月31日，柏飞电子股东全部权益价值经收益法评估为200,544.01万元[19]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值和信用减值损失合计5164.22万元[1] - 本次计提使公司2024年度利润总额减少5164.22万元[7] 减值明细 - 资产减值损失中存货和合同资产计提小计921.87万元[2] - 信用减值损失中应收账款等计提小计4242.35万元[2] 审批情况 - 计提经审计并在2024年度财报体现，获审计委、监事会同意[7][8][9]

业绩总结 - 2024年销售商品等实际发生36233.99万元，采购实际发生5324.67万元[5] - 2024年关联财务公司存款实际33212.44万元，贷款实际26150万元[5] 未来展望 - 2025年销售商品预计88000万元，采购预计20000万元[7] - 2025年关联财务公司存款预计100000万元，贷款预计67150万元[7] 其他新策略 - 2025年日常关联交易议案获董事会通过[3][4] - 交易需股东大会审议，关联股东回避表决[4]

财务基础信息 - 财务公司注册资本为580,000万元人民币[1] - 财务公司设置前、中、后台12个部门[3] - 财务公司建立13大类191项制度[9] 财务数据 - 截至2024年12月31日，总资产规模1,123.60亿元，负债1,006.51亿元，所有者权益117.09亿元[10] - 2024年1 - 12月实现营业收入22.32亿元，净利润12.24亿元[10] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司贷款余额为2.115亿元，存款余额为3.32亿元[11] 监管指标 - 流动性比例不得低于25%，贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%[10] - 集团外负债总额不得超过资本净额[14] - 票据承兑余额不得超过资产总额的15%[14] - 票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍[14] - 票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额[14] - 承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%[14] - 投资总额不得高于资本净额的70%[14] - 固定资产净额不得高于资本净额的20%[14]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[4][5] - 本次变更无需提交董事会、股东大会审议[3][4] - 变更不会影响财务状况、经营成果和现金流，不损害公司及股东利益[3][6]

人员情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[1] - 项目合伙人张立志等2024年开始为公司提供审计服务[2][3] 业绩数据 - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[2] - 2023年上市公司审计客户394家，年报审计收费48,840.19万元[2] 审计情况 - 2024年审计就重大会计审计事项达成一致，无分歧意见[5] - 公司认为容诚能满足2024年度审计要求[6]

公司代码：600850 公司简称：电科数字 中电科数字技术股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 中电科数字技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化 ...

审计客户数据 - 容诚会计师事务所2023年度上市公司审计客户数为394家，公司同行业上市公司审计客户家数为29家[2] 审计工作进程 - 2024年7月26日，公司审议通过变更容诚为2024年度审计机构议案[6] - 2024年12月13日，公司就2024年度报告审计工作沟通[6] - 2025年3月26日，公司审阅2024年财务报告初步审计结果并沟通[7] - 2025年4月11日，容诚完成年度审计，公司审议相关议案[7]

中电科数字技术股份有限公司 董事会审计委员会2024年度履职情况报告 中电科数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会审计委员会 实施细则》等有关规定，切实履行审计监督职责，现就董事会审计委员会2024年 度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由3名委员组成，其中独立董事2名。公司现任董事会 审计委员会主任委员由具有专业会计资格的独立董事白云霞女士担任，独立董事 蒋国强先生和董事赵新荣女士担任委员。 报告期内，王泽霞女士因个人原因离任公司独立董事、董事会审计委员会主 任委员职务。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2024年度，公司董事会审计委员会召开了八次会议,具体情况如下： （一）2024年2月27日，公司董事会审计委员会以现场方式召开第十届董事会 审计委员会第六次会议，与会计师就公司2023年度报告审计工作进度、关键审计 事项、审计范围及覆盖程度、终审阶段审计情况等内容进行了充分沟通。 （三）2024年4月26日，公司董 ...

业绩总结 - 容诚对电科数字2024年财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 财务公司存款年初3.82亿，本年增17.78亿、减18.27亿，年末3.32亿，收息费155.7万[9] - 短期借款年初0.8亿，本年增2.62亿、减1.3亿，年末2.12亿，付息费254.5万[9] 其他新策略 - 《2024年度金融业务汇总表》于2026年4月12日经董事会批准[9]