本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 航天时代电子技术股份有限公司拟向 航天长征火箭技术有限公司增资 涉及之航天长征火箭技术有限公司 股东全部权益价值项目 (可扫描二维码查询备案业务信息) 说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案,不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 备案回执生成日期:2024年12月20日 ICP备案号京ICP备2020034749号 第1页 资产评估报告 天兴评报字[2024]第 1081 号 (共7册,第1册) 北京天健兴业资产评估? ER PAN-CHINA ASSETS APPRAISAL 二〇二四年十二月十五 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 1111020141202401674 | | --- | --- | | 合同编号: | HT1092024719 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 天兴评报字[2024]第1081号 | | 报告名称: | 航天时代电子技术股份有限公司拟向 航天长征火箭技术有限公司 增资 涉 ...

证券代码：600879 证券简称：航天电子 公告编号：2024-086 航天时代电子技术股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 1,307 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 1,283,345,647 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | | | 份总数的比例（%） | 38.8975 | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。 本次会议由董事会召集，公司董事长姜梁先生主持现场会议。会议以现场表 决与网络投票相结合方式审议通过了全部会议议案，会议的召开符合《中华人民 (一) 股东大会召开的时间：2024 年 12 月 30 日 (二) 股东大会召开的地点：朗丽兹西山花园酒店（北京市海淀区丰智东路 13 号） (三) 出席会议的普通股股东和恢复表 ...

国浩律师（上海）事务所 关于 航天时代电子技术股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会 之 法律意见书 上海市静安区山西北路 99 号苏河湾中心 25-28 楼 邮编：200085 25-28/F, Suhe Centre, 99 North Shanxi Road, Jing'an District, Shanghai, China 电话/Tel: (+86)(21) 5234 1668 传真/Fax: (+86)(21) 5234 1670 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二〇二四年十二月 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 国浩律师（上海）事务所 关于航天时代电子技术股份有限公司 致：航天时代电子技术股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受航天时代电子技术股份 有限公司（以下简称"公司"）委托，指派本所律师出席并见证公司 2024 年第二 次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"）。 本所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股 东大会规则》等有关法律、法规及《航天时代电子技术股份有限公司章程》（以 下简称"《 ...

证券代码：600879 证券简称：航天电子 公告编号：临 2024-087 航天时代电子技术股份有限公司 董事会 2024 年第十五次会议决议公告 会议以投票表决方式通过关于公司放弃受让航天物联网技术有限公司股权 并同意减资的议案。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 1、本次董事会会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》 的有关规定； 2、公司董事会于 2024 年 12 月 27 日向公司全体董事发出书面会议通知； 3、本次董事会会议于 2024 年 12 月 30 日（星期一）采用现场方式召开， 现场会议地点为朗丽兹西山花园酒店会议室； 4、本次董事会会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。公司董事姜梁先 生、王亚军先生、阎俊武先生、杨雨先生、陈雷先生，独立董事张松岩先生、朱 南军先生、唐水源先生出席了现场会议并投票表决。 5、本次董事会会议由董事长姜梁先生主持，公司总裁胡成刚先生、副总裁 兼董事会秘书吕凡先生、副总裁兼财务总监徐洪锁先生列席会议。 二、董事会会议审议 ...

其他新策略 - 2024年12月30日召开独立董事第七次专门会议[2] - 审议通过对控股子公司航天长征火箭技术有限公司增资议案[2] - 增资利于理顺财务关系，加强管理监督考核[2] - 增资是2013年再融资项目后续管理[2] - 增资关联交易审批程序符合规定[2]

资金投入与增资 - 激光雷达与激光通信产业化项目投入募集资金36472.00万元，航天火箭公司借款17665.20万元，公司拟以此金额增资[1] - 公司以17665.20万元对航天火箭公司增资，增加注册资本3220.84万元，其余计入资本公积[13] 关联交易 - 过去12个月公司与实控人未审议关联交易金额1899.00万元，是子公司托管费用[2] 财务数据 - 2023年底航天时代合并总资产833.13亿元，净资产388.29亿元，营收298.25亿元，净利润12.07亿元[5] - 2023年底遥测所总资产26.78亿元[8] - 2023年航天火箭公司总资产1009733.18万元，净资产226646.23万元，营收364594.65万元，利润总额10335.91万元[10] - 2023年底航天火箭公司母公司口径资产净值226646.23万元，净资产评估值352594.62万元[12] 股权结构 - 航天火箭公司原注册资本64287.48万元，航天电子持股87.85%，航天时代持股11.42%，遥测所持0.73%[9] - 增资后航天火箭公司注册资本增至67508.32万元，航天电子持股88.43%，航天时代持股10.87%，遥测所持0.70%[13] 决策情况 - 本次增资议案经董事会2024年第十五次会议审议通过，独立董事同意，无需股东大会审议[18]

业绩数据 - 2021 - 2023年航天火箭公司总资产分别为816666万元、1127514万元、1009733万元[13] - 2021 - 2023年航天火箭公司净资产分别为222792万元、222471万元、226646万元[13] - 2021 - 2023年航天火箭公司营业收入分别为220054万元、274239万元、364595万元[13] - 2021 - 2023年航天火箭公司利润总额分别为11215万元、9571万元、10336万元[13] - 截止2023年12月31日，航天时代总资产833.13亿元，净资产388.29亿元，营业收入298.25亿元，净利润12.07亿元[9] - 截止2023年12月31日，遥测所总资产26.78亿元[11] 资金投入与关联交易 - 2013年“激光雷达与激光通信产业化建设项目”投入募集资金36472万元，航天火箭公司使用17665.20万元[3][4] - 过去12个月内公司与实际控制人及其下属企业未提交股东大会审议的关联交易金额为1899.00万元[3][6] - 本次关联交易金额为17665.20万元，不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议[20] - 过去12个月内对控股子公司北京航天时代光电科技有限公司增资关联交易金额为177167.47万元，已通过相关审议[21] 公司股权与增资 - 航天火箭公司注册资本64287.48万元，公司持股87.85%，航天时代持股11.42%，遥测所持0.73%[12] - 增资后航天火箭公司注册资本由64287.48万元增至67508.3210万元，公司持股88.43%，航天时代持股10.87%，遥测所持0.70%[15][17] - 2024年12月30日董事会第十五次会议等审议通过对控股子公司航天长征火箭技术有限公司增资议案[19] 其他事项 - 保荐人中信证券认为公司本次增资暨关联交易履行必要程序，符合规定，定价公允，无异议[22] - 上网公告附件包含独立董事专门会议决议、航天火箭公司审计报告等[23] - 报备文件包含董事会2024年第十五次会议决议等[26] - 公告日期为2024年12月31日[25]

资金使用 - 公司决定用不超26.90亿元闲置募集资金补流[1] - 实际使用26.50亿元闲置募集资金补流[1] 资金归还 - 截至2024年11月26日累计归还1.255亿元，余额25.245亿元[1] - 近日归还0.45亿元，公告日余额24.795亿元[1]

财务数据对比 - 2024年3月31日货币资金7,696,918.08元，较2023年12月31日的99,093,164.68元减少[13] - 2024年3月31日应收票据8,670,393.20元，较2023年12月31日的8,157,393.20元增加[13] - 2024年3月31日应收账款148,584,533.83元，较2023年12月31日的63,271,324.33元大幅增加[13] - 2024年3月31日存货1,044,373,646.01元，较2023年12月31日的1,082,748,921.32元减少[13] - 2024年3月31日流动资产合计1,304,787,048.76元，较2023年12月31日的1,337,653,796.36元减少[13] - 2024年3月31日固定资产97,446,514.76元，较2023年12月31日的103,061,342.72元减少[13] - 2024年3月31日非流动资产合计141,019,725.3元，较2023年12月31日的149,147,486.21元减少[13] - 2024年3月31日资产总计1,450,006,774.15元，较2023年12月31日的1,486,801,282.57元减少[13] - 2024年3月31日流动负债合计559,491,735.34元，较2023年12月31日的601,907,352.20元下降[15] - 2024年3月31日非流动负债合计299,384,031.45元，较2023年12月31日的299,678,358.41元略有下降[15] - 2024年3月31日负债合计858,875,766.79元，较2023年12月31日的901,585,710.61元减少[15] - 2024年3月31日所有者权益合计586,931,007.31元，较2023年12月31日的585,215,571.96元增加[15] 营收与利润 - 2024年1 - 3月营业收入为125,703,772.58元，2023年度为366,492,752.75元[17] - 2024年1 - 3月营业成本为109,907,307.25元，2023年度为298,380,829.66元[17] - 2024年1 - 3月营业利润为1,104,064.65元，2023年度为14,686,539.42元[17] - 2024年1 - 3月利润总额为1,104,064.65元，2023年度为14,691,442.34元[17] - 2024年1 - 3月净利润为1,715,435.35元，2023年度为15,202,632.73元[17] - 2024年1 - 3月综合收益总额为1,715,435.35元，2023年度为15,202,632.73元[17] 现金流量 - 2024年1 - 3月销售商品、提供劳务收到的现金为26,835,174.00元，2023年度为343,096,949.66元[20] - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计为27,212,467.80元，2023年度为370,709,339.12元[20] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计为87,537,333.30元，2023年度为315,879,510.75元[20] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 60,324,865.50元，2023年度为54,829,828.37元[20] - 2024年1 - 3月取得借款收到的现金为50,000,000.00元，2023年度为650,000,000.00元[20] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流入小计为50,000,000.00元，2023年度为936,000,000.00元[20] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流出小计为81,071,381.10元，2023年度为950,765,550.79元[20] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为 - 31,071,381.10元，2023年度为 - 14,765,550.79元[20] 其他财务信息 - 公司2019年5月增加注册资本5923.8661万元，增资后注册资本为36923.8661万元[27] - 公司2022年12月增加注册资本8500万元，增资后注册资本为45423.8661万元[27] - 截止2023年4月30日，公司实收资本45423.8661万元[27] - 公司财务报表于2024年06月13日经董事会批准报出[30] - 其他境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则，公司已执行[31] - 公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[34] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[35] - 公司采用人民币为记账本位币[35] - 公司以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本计量[36] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入[44] - 2023 - 2025年公司作为高新技术企业享受15%优惠税率[167] - 公司军品收入经国税总局合同备案审核后免征增值税[168] 资产与负债明细 - 2024年3月31日库存现金期末余额70,103.91元，银行存款期末余额99,023,060.77元，货币资金期末余额99,093,164.68元[170] - 2023年12月31日库存现金期初余额20,103.91元，银行存款期初余额7,676,814.17元，货币资金期初余额7,696,918.08元[170] - 应收账款期末账面余额为158,838,503.41元，坏账准备为10,253,969.58元，账面价值为148,584,533.83元；期初账面余额为70,096,518.41元，坏账准备为6,825,194.08元，账面价值为63,271,324.33元[171] - 应收款项融资期末账面余额和账面价值均为100,000.00元[175] - 预付款项期末账面余额为72,384,132.02元，1年以内占比15.23%，金额11,027,030.24元；1 - 2年占比5.55%，金额4,018,746.86元等[177] - 其他应收款期末账面余额为23,521,218.53元，坏账准备为1,466,835.92元，账面价值为22,054,382.61元；期初账面余额为22,954,107.83元，坏账准备为1,455,472.68元，账面价值为21,498,635.15元[181] - 存货期末账面余额1044373646.01元，期初账面余额1082748921.32元[184] - 长期股权投资期末余额9591497.86元，与期初相同[185] - 固定资产期初账面价值103061342.72元，期末账面价值97446514.76元[187] - 使用权资产期初账面价值19968479.14元，期末账面价值17472419.25元[190] - 无形资产期初账面价值12127255.08元，期末账面价值11570696.45元[191] - 递延所得税资产期末余额4938597.02元，期初余额4398911.41元[192] - 递延所得税负债期末余额2620862.89元，期初余额2995271.87元[192] - 短期借款期末余额1.52亿美元，期初余额1.82亿美元[193] - 应付票据期末余额155.2539万美元，期初余额518.129199万美元[194] - 合同负债中预收货款期末余额2.4563086554亿美元，期初余额2.5846956119亿美元[197] - 应付职工薪酬合计期末余额和期初余额均为6378.562472万美元[198]

评估基本信息 - 评估报告文号为天兴评报字(2024)第1421号[4] - 评估报告日为2024年11月26日[4] - 备案回执生成日期为2024年11月30日[5] - 评估基准日为2024年3月31日[11] - 评估结论使用有效期限自2024年3月31日起至2025年3月30日止[13] 公司基本情况 - 航天电子注册资本为27.19271284亿元[17] - 航天电子现有19家子公司，拥有14个省、直辖市、自治区认定的企业技术中心等[19] - 航天兴华科技注册资本为45423.8661万元[23] - 航天时代电子技术股份有限公司对航天兴华科技认缴和实缴出资额均为45423.8661万元，出资比例100%[25] - 航天兴华科技承担30余个型号200多个品种的惯性器件研制[26] - 航天兴华科技超精密加工的生产线最高加工精度达亚微米级[27] 财务数据 - 2024年3月31日公司总资产账面价值144,580.67万元，负债账面价值85,887.57万元，净资产账面价值58,693.10万元[39] - 2024年1 - 3月公司营业收入12,570.38万元，营业成本10,990.73万元，净利润171.54万元[32][34] - 2021 - 2024年3月31日流动资产分别为128,223.95万元、136,723.48万元、133,765.38万元、130,478.70万元[30] - 2021 - 2024年3月31日固定资产分别为14,961.20万元、12,565.24万元、10,306.13万元、9,744.65万元[30] - 2021 - 2024年3月31日无形资产分别为1,545.29万元、1,329.84万元、1,212.73万元、1,157.07万元[30] - 2021 - 2024年3月31日流动负债分别为89,545.15万元、94,636.32万元、60,190.74万元、55,949.17万元[30] - 2021 - 2024年公司营业收入分别为29,603.00万元、35,165.46万元、36,649.28万元、12,570.38万元（2024年为1 - 3月）[32] - 2021 - 2024年公司净利润分别为2,182.27万元、1,151.39万元、1,520.26万元、171.54万元（2024年为1 - 3月）[34] 评估相关 - 评估目的是为航天时代电子技术股份有限公司以持有的北京航天兴华科技有限公司股权对北京航天时代光电科技有限公司增资提供价值参考[37] - 企业价值评估基本方法包括资产基础法、收益法和市场法[52] - 本次评估选用资产基础法和收益法[55] - 资产基础法评估，航天兴华科技总资产账面价值144,580.67万元，评估价值155,735.06万元，增值额11,154.39万元，增值率7.71%[83] - 资产基础法评估，航天兴华科技净资产账面价值58,693.10万元，评估价值69,847.49万元，增值额11,154.39万元，增值率19.00%[83] - 收益法评估，被评估单位股东全部权益账面价值58,693.10万元，评估价值68,321.00万元，评估增值9,627.90万元，增值率16.40%[86] - 本次评估最终评估结论为683,210,000.00元[4] - 评估采用收益法，认为其能更全面、合理反映企业内含价值[87] 其他 - 多项专利技术处于实质审查阶段，纳入评估范围[90] - 航天兴华科技2020 - 2022年享受15%优惠税率，2023年11月30日取得新高新技术企业证书，有效期三年，假设到期复审后持续享受15%优惠政策[82]