内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 天健审〔2025〕7559 号 科顺防水科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是科顺 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，科顺股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于科顺防水科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为科 顺防水科技股份有限公司（以下简称"科顺股份"或"公司"）向不特定对象发 行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等规则的要求，对科顺股份 2024 年度募集资金存 放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 （二）募集资金使用和结余情况 单位：万元 | | | 1 | 募集资金净额 | | A | 218,131.36 | | --- | --- | --- | --- | | 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 78,672.41 | | | 利息收入净额 | B2 | 614.59 | | 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 2,088.77 | ...

监管与合规 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为8次[4] - 向本所报告次数为0次[4] - 培训次数为1次，日期为2025年4月15日[4] 资金使用 - 截至2024年12月31日，可转债募资累计使用80,761.18万元，占比37.02%[4] 承诺履行 - 首次公开发行等所作承诺均已履行[7] 公司变动 - 国泰海通证券于2025年3月14日完成换股吸收合并[8] - 存续公司国泰海通自交割日后未因投行业务受处罚和监管措施[9]

2024 年度持续督导培训情况报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》要求，国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国 泰海通"）作为科顺防水科技股份有限公司（以下简称"科顺股份"或"公司"）向 不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，对公司进行了2024年度持续督导培 训，报告如下： 一、本次培训的基本情况 国泰海通证券股份有限公司 关于科顺防水科技股份有限公司 （一）保荐人：国泰海通证券股份有限公司 （二）培训时间：2025年4月15日 （三）培训方式：现场与线上相结合 （四）培训地点：佛山市顺德区容桂红旗中路工业区38号之一 （五）培训人员：刘怡平、强强 （六）培训对象：董事、监事、高级管理人员、部分关键岗位人员 实施本次现场培训前，国泰海通根据科顺股份持续督导工作的重点及公司的 培训需求，编制了培训材料。 二、现场培训的主要内容 本次培训的主要内容为上市公司信息披露规范要求、市场违规案例讲解等内 容。公司参会人员就部分问题向国泰海通培训人员进行了咨询提问，国泰海通授 课人员现 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于科顺防水科技股份有限公司 日常性关联交易预计的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为科 顺防水科技股份有限公司（以下简称"科顺股份"或"公司"）的保荐人，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律、法规和规范性文件的要求，对科顺股份2025年日常性关联交易预 计的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司预计发生的日常性关联交易为：（1）公司向控股股东、实际控制人之 一阮宜宝女士租赁办公场所等房屋；（2）控股股东陈伟忠及其关联方为公司银 行授信提供担保；（3）公司及合并报表范围内的子公司与广东科顺高捷建设投 资有限公司（以下简称"科顺高捷"）在销售及购买产品等方面产生日常关联交 易；（4）公司及合并报表范围内的子公司与圣戈班科顺高新材料有限公司（以 下简称"圣戈班科顺"）在销售及购买产品等方面产生日常关联交易。预计情况 如下： 单位：万元 | 关联交易类别 | 关联人 | ...

关于科顺防水科技股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产之标的资产 2024 年度业绩承诺实现 情况的说明和致歉声明 经深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会核准,科顺防水科技股份有限 公司(以下简称上市公司)于 2021年通过发行股份及支付现金方式购买了丰泽 智能装备股份有限公司(以下简称丰泽股份或标的资产)93.5409%股权。坤元资 产评估有限公司(以下简称坤元评估或本公司)承接了该次交易的资产评估工作。 现就标的资产的业绩实现情况说明如下: 一、标的资产的业绩完成情况 依据《发行股份及支付现金购买资产协议》及其《补充协议》及相关法律法 规的规定,本次交易的相关业绩承诺方就标的资产实际盈利数不足业绩承诺数的 情况达成了业绩承诺补偿协议。本次交易业绩承诺方为:孙诚、孙会景、孙华松 、孙盈、宋广恩、郑红艳、宋一迪、杜海水(以下统称"业绩承诺方")。 业绩承诺方就标的资产在本次交易实施完毕后三年内实际盈利数不足业绩 承诺数部分的补偿事宜签定了《业绩承诺补偿协议》。协议的主要内容如下: 1、业绩补偿期间 根据业绩承诺协议,若本次交易未能于 2021年 12月 31 日前(含当日)完 成交割,而于 2022年度完 ...

目 录 | | | 二、业绩承诺完成情况的说明………………………………………第 3—5 页 关于丰泽智能装备股份有限公司 业绩承诺完成情况的鉴证报告 天健审〔2025〕7563 号 科顺防水科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司）管 理层编制的《关于丰泽智能装备股份有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况的说 明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供科顺股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为科顺股份公司 2024 年度报告的必备文件，随同其他 文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 科顺股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳 证券交易所的相关规定编制《关于丰泽智能装备股份有限公司 2024 年度业绩承 诺完成情况的说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导 性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科顺股份公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 第 1 页 共 5 页 我们按照中国注册会计师执业准则的规定 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于科顺防水科技股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 二、募集资金使用情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下： 1 序号 项目名称 项目总投资 调整前拟投入 募集资金金额 调整后拟投入 募集资金金额 募集资金累计 投入金额 1 安徽滁州防水材料扩产项目 95,674.05 81,000.00 79,731.36 38.86 单位：万元 | 2 | 福建三明防水材料扩产项目 | 34,337.11 | 28,000.00 | 28,000.00 | 3,373.87 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 3 | 重庆长寿防水材料扩产项目 | 22,432.32 | 19,000.00 | 19,000.00 | 1,098.22 | | 4 | 智能化升级改造项目 | 28,964.32 | 26,000.00 | 26,000.00 | 10,850.24 | | 5 | 补充流动资金 | 65,800.00 | 65,800.00 | 65,400.00 | 65,400.00 | | | 合 ...

专项审计说明 天健审〔2025〕7561 号 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—8 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 科顺防水科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的科顺股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供科顺股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为科顺股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解科顺股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇 ...

一、内部控制评价结论 国泰海通证券股份有限公司 关于科顺防水科技股份有限公司 《2024年度内部控制自我评价报告》的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为科 顺防水科技股份有限公司（以下简称"科顺股份"或"公司"）的保荐人，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等规则的要求，对科顺股份《2024年度内部控制自我评价报告》的事项进行了 审慎核查，核查情况及核查意见如下： 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。根据公司非财务报告内部控制重大 缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重 大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响 内部控制有效性评价结论的因素。 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重 大方面保持了有效的内部控制，未发现重大的内部控制缺陷。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导 ...