审计相关 - 审计公司对银河证券2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 审计公司认为银河证券于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告文号为安永华明（2026）专字第70074858_A05号[2][7] - 审计报告出具时间为2026年3月30日[7] 责任说明 - 建立健全和评价内部控制有效性是银河证券董事会责任[3] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

财务数据 - 2025年末资产总计7167.01亿元，较2024年末增长10.99%[1] - 2025年末负债合计5755.54亿元，较2024年末增长12.81%[30] - 2025年末股东权益合计1411.47亿元，较2024年末增长4.17%[30] - 2025年营业收入为5464.89亿元，较2024年增长28.90%[33] - 2025年营业支出为1384.59亿元，较2024年增长13.20%[33] - 2025年营业利润为1445.64亿元，较2024年增长37.32%[33] - 2025年净利润为1251.97亿元，较2024年增长24.81%[33] - 2025年综合收益总额为1174.94亿元，较2024年下降21.49%[36] - 2025年基本每股收益为1.03元，较2024年增长27.16%[36] - 2025年稀释每股收益为1.03元，较2024年增长27.16%[36] - 2025年利息净收入31.94亿元，较2024年增长21.83%[39] - 2025年手续费及佣金净收入87.60亿元，较2024年增长42.92%[39] - 2025年投资收益135.42亿元，较2024年增长44.43%[39] - 2025年经营活动产生的现金流量净额249.36亿元，较2024年下降28.33%[40] - 2025年投资活动使用的现金流量净额167.06亿元，较2024年增加83.64%[40] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额271.96亿元，较2024年增长226.83%[42] - 2025年现金及现金等价物净增加额429.62亿元，较2024年增长61.82%[42] - 2025年年末现金及现金等价物余额1930.99亿元，较2024年增长28.62%[42] 资产负债 - 2025年12月31日，纳入合并范围的结构化主体净资产总额为350.32亿元[7] - 2025年12月31日，相关金融工具账面余额共计5542.83亿元，减值准备余额共计26.86亿元[8] - 2025年12月31日，持有的以公允价值计量的金融资产和金融负债分别为3952.12亿元和558.74亿元[9] 公司运营 - 2025年12月31日公司设有458家证券营业部和37家分公司[60] - 2025年新纳入合并范围的资管计划等总资产合计65.42亿元，净利润合计2.17亿元；32只结构化主体退出合并范围[182] 其他 - 公司2007年1月26日成立，注册资本为60亿元[59] - 公司会计年度为公历年度，每年1月1日至12月31日[67] - 公司记账本位币和编制财务报表所用货币均为人民币[68]

会议与决策 - 2025年召开3次股东大会及9次董事会，独立董事刘力均投赞成票[4] - 2025年召开提名与薪酬等多个委员会会议，刘力均出席[5][6] - 2025年10月13日审议通过重新设定2025 - 2027年关联交易上限议案[11][12] - 2025年12月23日审议通过设定2026 - 2028年持续性关联交易上限议案[12] - 2025年3月28日审议通过选举董事会审计委员会主任委员议案[14] - 2025年6月4日审议通过推荐独立董事候选人及聘任2025年度外部审计机构议案[14][17] - 2025年8月28日审议通过调整董事会战略发展委员会人员构成议案[14] 财务数据 - 2025年度外部审计费用为552万元，含多项费用[17] - 2024年度每10股派发现金股利1.96元，股利总额21.43亿元[19] - 2025年中期每10股派发现金股利1.25元，合计派发现金股利13.67亿元[19] 其他情况 - 2025年刘力现场工作超15个工作日，多地调研[10] - 2025年不存在违规对外担保及资金被占用情况[13] - 2025年公司及相关方未变更或豁免承诺[20] - 2025年公司严格履行信息披露义务[21] - 2025年健全内部控制机制，保持有效内控[22] - 2025年董事会及专门委员会依法合规工作，决策科学高效[23][24] - 2025年独立董事未提异议，未来继续履职[25]

公司概况 - 安永华明1992年9月成立，2012年8月完成本土化转制，总部在北京，有23家分所[1] - 2025年末有249名合伙人，逾1700名执业注册会计师，超1500人有证券相关业务服务经验[1] - 2023年度综合评价排名第一[2] 监管情况 - 安永华明近三年受监督管理措施3次、自律监管措施1次[7] - 从业人员近三年受行政处罚2次等，涉及19人，另有2人因个人行为受行政监管措施各1次[7] 管理体系 - 建立涵盖风险评估程序等要素的质量管理体系，设监控整改委员会等[8][9] - 实施安全管理体系，建立网络与数据框架，制定信息安全控制制度[12] 审计服务 - 2025年度审计针对公司需求制定方案，与公司各单位沟通协作[10] - 协助公司与监管机构沟通重大事项、疑难问题，提供管理建议[10][11] - 完成公司2025年度财务报告及内部控制有效性审计[14] 风险保障 - 按要求计提职业风险基金和购买职业保险，近三年无因执业需担责情况[12]

会议与决策 - 2025年召开3次股东大会及9次董事会，独立董事麻志明应参加董事会9次，表决议案47项，均亲自出席[4] - 2025年召开战略发展委员会6次、合规与风险管理委员会5次、提名与薪酬委员会4次、审计委员会7次、独立董事专门会议1次，麻志明各委员会会议出席率均为100%（除独立董事专门会议为2/2）[6] - 2025年10月13日，第五届董事会第七次会议审议通过重新设定2025 - 2027年关联交易上限并与银河金控签署补充协议的议案[12] - 2025年12月23日，第五届董事会第十次会议审议通过与银河金控签订交易框架协议并设定2026 - 2028年持续性关联交易上限的议案[12] - 2025年3月28日，第五届董事会第三次会议审议通过选举董事会审计委员会主任委员的议案[5][14] - 2025年6月4日，第五届董事会第五次会议审议通过推荐范小云女士为公司独立董事候选人的议案[14] - 2025年8月28日，第五届董事会第六次会议审议通过调整董事会战略发展委员会人员构成的议案[15] - 2025年11月28日，第五届董事会第九次会议审议通过提请审议合规总监2024年度暨2022 - 2024年任期考核结果的议案[15] 财务数据 - 2025年度外部审计费用为552万元，其中商定程序费用60万元，中期审阅费用150万元，年度审计费用296.5万元，年度内部控制审计费用34万元，可持续发展暨ESG报告鉴证服务费用11.5万元[17] - 2024年度公司每10股派发现金股利1.96元，股利总额为21.4314284218亿元[19] - 2025年中期公司每10股派发现金股利1.25元，合计派发现金股利13.66800282亿元[19] 其他情况 - 2025年麻志明现场工作时间超过15个工作日，对湖南、湖北分公司等开展实地调研[11] - 2025年公司不存在违反规定程序对外提供担保情况，未向控股股东及其关联方提供担保，不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[13] - 2025年公司及相关方均未变更或豁免承诺[22] - 2025年公司严格按相关法律法规履行信息披露义务[23] - 2025年公司健全内部控制机制，达到内部控制目标，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[24] - 2025年董事会及专门委员会依法合规开展工作，决策科学高效[26] - 2025年独立董事未对公司董事会或专门委员会的决议事项提出异议[27] - 2025年独立董事发挥作用，维护上市公司股东尤其是中小股东合法权益[28] - 2025年6月4日公司第五届董事会第五次会议同意聘任安永华明（A股）和安永（H股）为2025年度外部审计机构[17]

公司2025年财务业绩 - 2025年营业收入为283.02亿元，同比增长24.34% [1] - 2025年净利润为125.2亿元，同比增长24.81% [1] 公司2025年利润分配方案 - 拟派发现金股利总额为人民币24.6亿元（含税） [1] - 具体分配方案为每10股派发现金股利人民币2.25元（含税） [1]

业绩总结 - 2025年营业收入283.02亿美元，较2024年调整后增长24.34%[47] - 2025年利润总额144.13亿美元，较2024年调整后增长37.03%[47] - 2025年归属于母公司股东的净利润125.20亿美元，较2024年调整后增长24.81%[47] - 2025年末资产总额8557.45亿美元，较2024年末增长16.04%[47] - 2025年末负债总额7079.49亿美元，较2024年末增长18.59%[47] - 2025年基本每股收益1.03元/股，较2024年调整后增长27.16%[48] - 2025年加权平均净资产收益率9.84%，较2024年增加1.54个百分点[48] 用户数据 - 2025年末公司客户总数超过1930万户[68] - 2025年末公司金融产品保有规模2519.48亿元，较上年末增长19.3%[69] - “银河金耀”资产配置规模突破65亿元，较上年末增长超5倍[69] - 个人养老金累计开户超23万户，较上年末实现翻倍增长[69] - “银河星安养”综合养老服务品牌规模突破6亿元[69] - 2025年末公司注册投资顾问4320人，较上年末增加264人[70] - 2025年末公司PB业务客户数量达8040户，较上年末增长14.3%；业务规模为4814亿元，较上年末增长38.3%；2025年股基交易量为5.45万亿元，同比增长52.1%[79] 未来展望 - 2026年是“十五五”规划开局之年，A股市场延续慢牛长牛基础愈发坚实，债券市场保持“低利率、高波动”特征，大宗商品迎来新一轮“超级周期”，人民币汇率确定温和升值趋势[161] - 2026年是公司2026 - 2030年战略发展规划的开局之年，公司开启全面建设一流投资银行新征程[162] - 公司将构建精准适配的国家战略服务体系，提升服务实体经济质效[163] - 公司将立足巩固财富管理、投资交易等业务优势，提高投资银行、资产管理等业务市场地位[164] 新产品和新技术研发 - 公司核心系统架构高可用性能力建设取得突破，算力利用率提升20%，多业务场景响应效率提升40%[102] 市场扩张和并购 - 报告期内，公司在湖北省武汉市新设武汉建设大道证券营业部[151] - 报告期内，公司撤销4家证券营业部，分别为鸡西红旗路、南昌莲塘、北京积水潭、珠海横琴证券营业部[152] - 报告期内，公司完成57家分支机构地址变更，其中分公司6家，证券营业部51家[153] 其他新策略 - 公司拟建立健全一体化防控体系防范风险，对市场、信用和流动性风险进行专业化管理，重点做好创新业务和产品风险管控[10] - 公司坚持绝对收益目标，多资产配置组合和多策略投资体系更完备，参与央行互换便利（SFISF）操作推动中长期资金入市[94] - 公司固定收益投资以风险防控为主线，深化投研一体，优化投资策略布局，提升交易定价专业能力，完善量化交易体系[95] - 公司深化集团全面风险管理体系建设，优化风险限额分级管理体系[183] - 公司高度重视风险管理，推进风险管理信息系统建设和集团化风险管理工作[182] - 公司依托数据中台建设集团风险数据集市，搭建专业化风险管理系统集群[185] - 公司对业务实行贯穿全程的风险管理，覆盖业务全流程[186] - 公司推进母子公司风险一体化管理，采取前置评估等多项措施[187] - 公司建立完善的风险控制指标管理机制，动态监控并确保指标符合监管要求[189] - 公司建立净资本动态补足机制和长期补足规划保障资本充足[190] - 公司建立以董事会、经营管理层为主体的风险管理组织体系[191]

人员变动 - 2025年2月26日独立董事刘淳因任期届满六年辞职[1] - 2025年结合董事会换届选举调整委员会部分组成人员[20] 会议情况 - 2025年委员会共召开7次会议，预审及讨论事项19项，听取报告6项[2][3] - 委员罗卓坚应出席7次会议，实际出席3次等[6] 工作成果 - 审核公司2024年度报告等认为符合监管规定[11] - 审议通过《2025年度内部审计工作计划》推动内控体系优化[12] - 建立“定期督导、动态跟踪、闭环销号”机制[12] - 审核持续关联交易框架协议等推动建立相关机制[14] - 修订《董事会审计委员会议事规则》[15] - 专项内控检查认为公司内控体系总体有效[16] - 听取《公司反洗钱管理审计报告》并提出整改建议[18] - 研究《2024年度管理建议书》并安排跟进整改[19] 未来展望 - 2026年深化监督职责整合健全公司治理监督体系[21] - 强化与外部审计机构沟通严把财务报告质量关[22] - 聚焦重大风险与内控整改夯实合规经营根基[22] - 完善关联交易与资金监控防范合规风险[22] - 在职权范围内提前研究重大议案为董事会决策提供专业支持[22]

业绩总结 - 审计公司2026年3月30日对公司2025年度财报出具无保留意见[2] 资金往来 - 银河基金2025年期初余额70.95元，发生额802.08元，期末余额714.36元[7] - 银河资本2025年期初余额7.24元，发生额50.95元，期末余额58.19元[7] - 中国银河投2025年发生额107.84元，期末余额107.84元[7] - 银河金汇证2025年期初余额2.84元，发生额127.12元，期末余额37.09元[7] - 中国银河国股2025年期初余额6.25元，发生额51.54元，期末余额57.79元[7]

审计机构情况 - 公司拟续聘安永华明和安永为2026年度外部审计机构[2] - 截至2025年末，安永华明有合伙人249人，执业注册会计师逾1700人[3] - 安永华明2024年业务总收入57.10亿元，审计业务收入54.57亿元[4] 审计客户数据 - 2024年安永华明A股上市公司年报审计客户155家，收费11.89亿元[4] - 安永华明同行业（金融业）A股上市公司审计客户27家[4] 其他信息 - 安永华明已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] - 安永华明近三年受监督管理措施3次、自律监管措施1次[6] - 2026年度外部审计费用552万元，与上一年持平[13] - 2026年3月27日审计委员会通过聘任议案，30日董事会通过[14][15] - 本次聘任尚需股东会审议通过生效[17]