证券简称：广晟有色 证券代码：600259 公告编号：临2025-027 在聘任新的财务负责人之前，公司董事会指定暂由总裁张喜刚先 生代行财务负责人职责。公司董事会将尽快按照相关规定聘任新的财 务负责人，并及时履行信息披露义务。 特此公告。 广晟有色金属股份有限公司董事会 二○二五年四月十六日 广晟有色金属股份有限公司 关于高级管理人员辞职的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 近日，广晟有色金属股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 收到公司高级管理人员赵学超先生提交的书面辞职报告。赵学超先生 因工作调整原因向董事会申请辞去公司副总裁、财务负责人及控股子 公司相关任职职务。根据《公司法》《公司章程》等规定，其辞职报 告自送达董事会之日起生效。辞去上述职务后，赵学超先生将不再担 任公司及子公司任何职务。 赵学超先生在任职期间，恪尽职守、勤勉尽责，为公司高质量可 持续发展做出重要贡献，公司及董事会对其表示衷心的感谢！ ...

本报告导读： 2024 年公司业绩转亏主要来自稀土跌价导致的减值损失，已基本消化完毕，随着稀土价格回暖，公司 新丰左坑产能释放，未来公司业绩有望回归增长轨道。 风险提示：稀土价格大幅波动，公司扩产不及预期。 维持"增持" 评级，上调目标价至42.15 元。综合考虑稀土跌价幅度较大与公司业绩传导，下调预测2025- 2026 年公司EPS 至0.71/1.40元(原1.00/1.41 元)，新增2027 年EPS 预测2.12 元。考虑公司全产业链业务布 局以及所处行业地位，选取稀土资源、冶炼和磁材公司作为可比公司，综合可比公司平均估值，给予公 司2026 年30x 估值，对应目标价42.15 元，维持公司"增持"评级。 稀土跌价消化，业绩逐步企稳。2024 年公司实现营收126 亿元，同比-39%，归母净利润-3.0 亿元，同比 转亏，扣非归母净利-3.1 亿元，同比转亏。其中Q4 归母净利-0.2 亿元，扣非归母净利-0.3 亿元，业绩符 合预期。分板块看，2024 年公司归母净利润-3.0 亿元，其中铜矿权益+1.8 亿，稀土矿+0.3 亿，冶炼分 离-1.9 亿，磁材-0.8 亿，贸易-0.5 亿，钨矿 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 公司预计2025年第一季度实现归属于上市公司股东的净利润为 4,000.00万元到5,000.00万元，实现扭亏为盈。与上年同期相比，将增加34,395.37万元到35,395.37万元。 ● 公司预计2025年第一季度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4,453.50万元到 5,453.50万元。与上年同期相比，将增加34,944.80万元到35,944.80万元。 一、本期业绩预告情况 （一）业绩预告期间 四、风险提示 （二）业绩预告情况 1.经财务部门初步测算，预计2025年第一季度经营业绩与上年同期相比，将实现扭亏为盈，实现归属于 上市公司股东的净利润4,000.00万元到5,000.00万元。与上年同期相比，将增加34,395.37万元到35,395.37 万元。 2.预计2025年第一季度实现归属于上市公司的扣除非经常性损益的净利润为4,453.50万元到5,453.50万 元。与上年同期相比，将增加34,944.80万元到35,9 ...

财务数据关键指标变化 - 公司预计2025年第一季度归属上市公司股东净利润4000万元到5000万元，实现扭亏为盈，较上年同期增加34395.37万元到35395.37万元[3][4] - 公司预计2025年第一季度归属上市公司股东扣非净利润4453.50万元到5453.50万元，较上年同期增加34944.80万元到35944.80万元[3][5] - 上年同期归属上市公司股东净利润为 - 30395.37万元，扣非净利润为 - 30491.30万元[6] - 上年同期每股收益为 - 0.90元[6] 业绩变化原因 - 2025年一季度稀土市场行情企稳回升，公司加大生产、严控成本，销售利润同比增加，存货跌价准备同比减少[7] - 参股企业大宝山公司持续稳产高产，公司按权益法核算的投资收益金额增加[7] 业绩预告说明 - 本次业绩预告数据未经注册会计师审计，且未对业绩变化出具专项说明[8] - 公司不存在影响业绩预告准确性的重大不确定因素[8] - 预告数据为初步核算数据，具体财务数据以2025年第一季度报告为准[9] 业绩预告期间 - 业绩预告期间为2025年1月1日至2025年3月31日[4]

文章核心观点 公司拟对控股子公司深圳福义乐及其子公司惠州福益乐进行清算退出，以整合资源、优化管理、降低成本，这对公司利润有正面影响，符合整体发展战略 [1][2] 分组1：子公司基本情况 - 深圳福义乐于1997年9月成立，员工1人，注册及实缴资本2787.0731万元 [1] - 惠州福益乐于2008年9月成立，在职员工77人，注册及实缴资本金1000万元，从事磁性材料生产及销售业务 [1] - 截止2024年12月31日，深圳福义乐（合并报表）总资产7485万元，总负债18153万元，净资产 - 10668万元，资产负债率242.52%，已严重资不抵债 [2] 分组2：拟清算退出原因 - 深圳福义乐规模小、设备陈旧，受外部市场环境波动大，债务负担沉重 [2] - 惠州福益乐长期亏损，无力偿还大额债务本息，面临资金链断裂 [2] - 为整合资源、优化管理、降低成本，公司拟清算退出，将相关资源与其他磁材生产企业内部整合 [2] 分组3：对公司影响 - 深圳福义乐持续亏损对公司业绩有负面影响 [2] - 清算退出后，深圳福义乐不再纳入公司合并财务报表范围，对公司利润有正面影响 [2] - 对相关资源内部整合将提升管理效率和效益，符合公司整体发展战略 [2]

广晟有色金属股份有限公司 为提升广晟有色金属股份有限公司（以下简称"公司"）投 资者关系管理水平，促进公司与投资者之间的沟通与交流，增 进投资者对公司的了解和认同，维护公司资本市场良好形象， 根据《公司法》《上市公司信息披露管理办法（2021 年修订）》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》 等相关法律法规、监管规定以及公司《投资者关系管理制度》， 结合公司实际情况，特制定 2025 年度投资者关系管理工作计划 如下： 一、投资者关系管理工作的组织机构 公司董事会秘书为投资者关系管理具体实施负责人，全面 负责公司投资者关系管理工作；证券法律部为公司投资者关系 管理职能部门，具体承办公司投资者管理日常事务。董事会秘 书在全面了解公司运作、管理、经营状况和发展战略等情况下， 负责策划、安排和组织各类投资者关系活动，使投资者了解公 司的生产经营情况。 （六）良性互动原则。公司应主动听取投资者意见、建议， 实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性互动。 三、投资者关系管理的目标 通过充分的信息披露加强与投资者多维度沟通，促进投资 者对公司的了解和认同，推动公司与投资者之间营造诚信互信 的氛围， ...

文章核心观点 广晟有色金属股份有限公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一，公司分析亏损原因并提出应对措施 [1][2] 情况概述 - 截至2024年12月31日公司经审计的合并财务报表未分配利润为 -4.07亿元，母公司未分配利润为 -8.47亿元，实收股本为12.21亿元，未弥补亏损达实收股本总额三分之一，该事项需经董事会研究后提交股东大会审议 [1] 亏损原因 - 2015年和2018年因稀土产品价格处于低谷导致公司分别产生亏损，2019 - 2023年年均实现盈利，未弥补亏损额逐年减少，但2024年受稀土产品价格大幅下降影响增加了公司亏损 [1] 应对措施 发展战略 - 以“拓资源、深改革、强管理、提效能”为主线，实施“做强上游稀土资源、做精中游稀土冶炼、做深下游稀土应用、做优稀有资源钨开发，横向聚焦以稀土产业为主、同步拓展钨、铜等战略性稀有金属资源开发和应用，加快推进增储上产”战略增强各产业板块核心竞争力改善盈利水平 [2] 各板块举措 - 稀土矿开发板块加大探矿增储力度推进稀土矿开发工作；稀土分离板块加大分离企业投矿和产出量，加强稀土高附加值产品开发，开展全要素对标对表实现降本增效；磁材板块破解生产堵点，提升产品质量，使产能产量达标；钨矿板块加快谋划钨矿企业新发展思路以及开采开发工艺路径实现规模开采 [2] 企业治理 - 完善亏损企业治理方案止住企业出血点；完善现代人力资源管理制度体系，严格实施末等调整和不胜任退出；全面检验各项体制机制运行实效，制定三项制度改革评估办法；提高企业治理能力，加强投资者关系管理，强化信披质量，增强投资者回报 [3] 科技成果转化 - 推进生物冶金浸取稀土技术等3项以上科技成果转化年度目标，将科技优势转化为经济优势、竞争优势 [3] 风险管理 - 强化风险管理意识，遏制新增逾期款项发生；开展存货风险防控，确保存货整体水平在合理区间；强化企业债务监管，控制负债规模，优化融资品种，严防债务风险 [3]

广晟有色金属股份有限公司聘请大华会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）作为公司 2024 年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师 事务所工作的提醒》等法律法规的要求，现对大华在近一年审 计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 广晟有色金属股份有限公司 对大华会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估的报告 （2）成立日期：2012 年 2 月 9 日 经公司第八届董事会 2024 年第十次会议、2024 年第三次 临时股东大会审议通过，同意聘任大华会计师事务所作为公司 了同意的书面审核意见。 二、2024 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作要求，大华会计师 事务所对公司 2024 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审 计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其 他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。在执行 审计工作的过程中，大华会计师事务所就会计师事务所和相关 ...

文章核心观点 公司董事会审计、合规与风险管理委员会对大华会计师事务所2024年审计资质及工作履行监督职责，认为其具备审计资质和专业能力，能较好完成审计工作 [1][2] 分组1：资质审查情况 - 公司审计、合规与风险管理委员会对大华会计师事务所及项目人员多方面进行严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能满足公司审计工作要求 [1] 分组2：审计工作监督情况 - 公司审计、合规与风险管理委员会与大华会计师事务所负责人及注册会计师进行审前沟通，确保工作安排合理，保障公司年审工作正常运行 [1] - 公司审计、合规与风险管理委员会与大华会计师事务所充分沟通，了解审计内容调整事项和发现的问题，及时解决并督促其按时提交审计报告 [1] - 公司审计、合规与风险管理委员会在大华会计师事务所出具初步审计意见后，审阅年度财务会计报表并形成书面意见 [1] - 公司审计、合规与风险管理委员会对年度财务会计报表表决，确保报告真实、准确、完整，并同意提交公司董事会审核 [2] 分组3：总结评价 - 公司审计、合规与风险管理委员会分析评估认为，大华会计师事务所符合规定，遵循职业准则，能较好完成审计工作 [2] - 大华会计师事务所参与审计人员具备专业知识和职业证书，审计中认真负责、保持关注和职业谨慎性，能胜任审计工作 [2] - 公司审计、合规与风险管理委员会认为，大华会计师事务所在受聘提供审计服务中恪尽职守，遵循执业准则 [2]

广晟有色金属股份有限公司 董事会审计、合规与风险管理委员会 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规定的要 求，本着公正、客观、独立的原则，认真履行职责。现将 2024 年度 广晟有色金属股份有限公司(以下简称"公司")审计、合规与风险管 理委员会履职情况如下： | 序 | 会议 | 时间 | 会议名称 | 议 | 题 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | 方式 | 2023 | 听取中喜会计师事务所汇报关于公司 | 年年报总体 | | | 第八届董事 | 审计策略和具体审计计划 | | | | | | 会审计委员 | 通讯 | 2024 | 会 | 年第 | 方式 | | 意见书 | 一次会议 | | | | | | 2023 | 听取关于调整 | 年审计项目的说明 | 第八届董事 | | | | 会议先由外部审计机构（中喜会计师事务所）范凤伟先 | 会审计委员 | 通讯 | | | | | 2024 | 会 | 年第 | 方式 | 对于各位委员发表意见建议，形成会议记录。 | ...