授权事项 - 董事会将部分职权授予经理层，分一般和特别授权[4][5] - 一般授权可决定500万内固投、资产出租等事项[5] 管理监督 - 证券部负责授权事项日常管理与评估[11] - 董事会监督经理层决策执行并动态管理[13] 责任承担 - 董事会不当授权、经理层违规决策应担责[14][15]

审计与风险委员会构成 - 成员由5 - 7名非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[4] 审计与风险委员会职责 - 监督及评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露等[6] 财务披露流程 - 披露财务会计报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] 工作小组职能 - 负责提供公司相关书面资料，如财务报告等[13] 会议安排 - 分为定期和临时会议，每季度至少一次定期会议[16] - 临时会议由两名以上成员提议或召集人认为必要时召开，提前三日通知[16] 会议召开与决议 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] 主任委员履职 - 不能履职时指定一名独立董事代行职责[16] 外部审计机构聘请 - 需审计与风险委员会形成意见并提建议，董事会方可审议[11] 会议资料提供 - 公司不迟于会议前三日提供相关资料和信息[16] 会议其他规定 - 有利害关系成员回避，委员亲自出席，可委托他人[18] - 表决方式有举手表决等，可邀请人员列席[18] - 制作记录，审议意见书面提交董事会，参会人员保密[18] 信息披露 - 披露人员情况及变动情况，年报时披露年度履职情况[22] 实施细则 - 自董事会审议通过之日起执行[24]

审计与风险委员会规程 - 2025年8月修订年报工作规程[1] - 进场前确定审计工作安排[1] - 出具初步意见后与会计师沟通[2] 审计流程要求 - 听取财务状况和经营成果汇报[3] - 督促按时提交审计报告[3] - 审阅审计报告重要事项[3] - 表决年度报告并提交审核[3] 会计师事务所规定 - 原则上年报审计期间不改聘[4] - 续聘或改聘需提交决议[4] 沟通记录要求 - 沟通情况形成书面记录并签字[5]

规则修订 - 公司2025年8月13日召开会议审议通过修订《董事会议事规则》议案[2] - 将原议事规则中“股东大会”统一修订为“股东会”，删除“监事”表述[2] - 修订后董事会设职工董事一名，相关董事总计不超董事总数二分之一[2] - 《董事会议事规则》修订需提交公司股东会审议批准[6] 事务管理 - 证券部负责董事会日常事务[2] - 年初对关联交易做总额预计，每季度汇总公告实际发生额[3] - 每季度汇总公告收到的政府补助，大额补助财务部及时通报董事会[3] 委员会设置 - 董事会设审计与风险等专门委员会，独立董事过半数并担任召集人[4] - 审计与风险委员会成员非高管董事，会计专业独董任召集人[4] - 战略与可持续发展委员会研究公司长远发展等事项并提建议[4] 会议相关 - 代表10%以上表决权股东等可提议召开临时董事会会议[5] - 董事会审议关联交易事项，关联董事回避表决[6] - 董事会召开和表决可用现场或电子通信方式[5] - 审计委员会职责包括监督评估公司内部控制[5] - 提议召开临时会议应书面提交，董事长可要求修改补充[5]

社会责任管理 - 制定适用于公司及子公司的社会责任管理制度[2][3][5] - 成立ESG工作领导小组及三个工作组[5] 风险关注与应对 - 关注安全生产、产品质量、环保等社会责任风险[7] 消费者与环保 - 为消费者提供产品服务，建立质量控制等制度[9][10] - 采用节能环保设备技术，建立环保管理体系[12][13] 员工与股东权益 - 依法保护员工合法权益，重视安全生产管理[15] - 持续改进公司治理，搞好市值管理保障股东利益[18] 投资者与债权人 - 公平对待投资者，履行信息披露义务[18] - 经营决策考虑债权人权益并通报重大信息[19] 合作与发展 - 与合作方遵循平等诚信原则，建立反商业贿赂程序[19][21] - 主动参与行业活动，制定捐赠制度参与公益[23] 报告披露 - 年度可持续发展报告应在4个月内完成并公告[25] - 证券部负责汇总编制并披露报告[26]

制度目的 - 制度适用于公司及所属单位，加强内部审计、管控风险、维护股东利益[2][3] 审计开展 - 内部审计在公司党委、董事会领导下，由审计与风险委员会指导监督[4] - 审计工作组独立行使监督权，经费列入财务预算[5] 审计职责与权限 - 审计职责包括审计多方面情况、报告问题、提出建议等[6][7] - 审计工作组有权要求提供资料、参加会议、检查资产等[7][8] 审计流程 - 审计工作组应编制年度审计计划，按程序开展审计工作[10][11] - 可购买审计服务，审计工作组负责检查监督[12] 整改与处理 - 被审计单位30日内制定整改方案，承担整改主体责任[14] - 对违规单位和人员处理，涉嫌犯罪移送司法[16][17]

委员会构成 - 战略与可持续发展委员会成员由5 - 7名董事组成[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员1名，由董事长担任[4] 会议规则 - 会议通知提前7日送达，紧急情况提前3日[12] - 公司提前3日提供资料信息[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议经全体委员过半数通过[13] - 表决方式有举手表决等[14] - 通过议案及结果书面报董事会[14] 实施细则 - 本实施细则自董事会审议通过之日起执行[18]

资产负债率管理 - 以资产负债率为基础约束指标，分类管理并动态调整[9] - 以全国国企同行业平均资产负债率为基准设预警和监管线[9] 部门职责 - 财务部负责债务管控等[7] - 风控部门负责负债管理监督指导[7] - 战略投资部门指导投资计划等[7] 管控措施 - 纳入全面预算管理，源头控制负债率[12] - 扩大直接融资比重，合理规划融资[12] - 将子公司资产负债率纳入考核[13]

募集资金支取与通知 - 公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应及时通知保荐人或独立财务顾问[7] 募投项目论证与置换 - 募集资金投资项目搁置超一年、超过完成期限且投入金额未达计划金额50%等情形，公司应重新论证项目可行性[11] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后以其置换自筹资金，应在转入专项账户后六个月内实施[11] 闲置资金管理与补充 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，产品期限不超十二个月且不得质押[13] - 公司以暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次时间不得超12个月[14] 三方监管协议 - 公司应在募集资金到账后一个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议并公告[7] 商业银行合作终止 - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询与调查专户资料，公司可终止协议并注销专户[8] 资金使用记录与原则 - 公司财务部应对募集资金使用情况设台账，记录支出和项目投入情况[10] - 公司募集资金原则上用于主营业务，不得用于持有财务性投资等[10] 关联人资金占用限制 - 公司控股股东、实际控制人及其他关联人不得占用募集资金[4] 节余资金使用披露 - 单个募投项目节余募集资金（含利息）低于100万或低于该项目募集资金承诺投资额5%，使用情况在年报披露[17] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）占募集资金净额10%以上，需经股东会审议[18] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息）低于500万或低于募集资金净额5%，使用情况在定期报告披露[18] 资金使用检查与报告 - 公司内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[25] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具《募集资金专项报告》[26] - 募投项目实际投资进度与计划有差异，应在《募集资金专项报告》解释原因[26] - 当期使用闲置募集资金投资产品，应在《募集资金专项报告》披露收益等信息[26] - 每半年度公司配合保荐人或独立财务顾问现场核查募集资金情况[26] - 每个会计年度结束，董事会聘请会计师事务所对募集资金出具鉴证报告[26] - 公司披露年报时，向上海证券交易所提交保荐机构或独立财务顾问专项核查报告[26]

制度概况 - 制度目的是提高公司规范运作与年报披露质量[2] - 适用于公司董事、高管等相关人员[2] - 遵循实事求是等原则[2] 责任划分 - 年报信息披露重大差错分直接和领导责任[5] - 董事长等对年报和财报承担主要责任[5] 处理措施 - 证券部收集资料提方案报董事会批准[3] - 出现差错查实原因并追责，有奖惩情形[5][6] - 追究责任形式包括通报批评等[7]