独立董事评估 - 公司于2025年4月28日评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东任他职，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1]

证券代码：600783 股票简称：鲁信创投 编号：临 2025-12 债券代码：155271 债券简称：19 鲁创 01 债券代码：163115 债券简称：20 鲁创 01 债券代码：137784 债券简称：22 鲁创 K1 债券代码：240884 债券简称：24 鲁创 K1 鲁信创业投资集团股份有限公司 公司分别自 2024 年 1 月 1 日、2024 年 12 月 6 日起执行《企业会计准则解 释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》的相关规定，执行该规定对本公司 财务报表无影响。 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是鲁信创业投资集团股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准则进 行的相应变更，无需提交公司董事会、股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生影 响，不存在损害公司及股东利益的情形。 一、概述 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于 ...

财务资助 - 公司拟与保利上海向上海隆奕提供同比例股东借款，各0.6亿元，免息半年[3][4][9] - 截至目前公司提供财务资助余额188790万元，完成本次后总余额194790万元，占比41.47%[12] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位资助总余额15500万元，占比3.30%，无逾期[13] 上海隆奕业绩 - 2024年末资产75407.13万元，负债46836.47万元，净资产28570.66万元，营收554.35万元，净利润 - 3967.66万元[6] - 2025年一季度资产74797.60万元，负债46836.47万元，净资产27961.13万元，营收168.87万元，净利润 - 609.54万元[6] 上海隆奕资产 - 2016年6月购入保利绿地广场J楼，单价41429元/平，面积19632.19平，出租率22.13%[7] - 2018年申请写字楼按揭贷款4.05亿元，期限10年，利率2.96%[7] 过往借款 - 2023年11月公司向上海隆奕借款3500万元，年利率4.95%，2025年5月到期[7] - 2024年10月公司向上海隆奕借款6000万元，年利率3.56%，分两笔2026年5、6月到期[8] 未来策略 - 上海隆奕优化招租方案，改善现金流[14] - 鲁信创投与保利上海推动上海隆奕写字楼出售[14] 决策流程 - 2025年4月21日独立董事专门会议通过借款议案[15] - 2025年4月28日董事会会议通过借款议案[15] - 本次关联交易需股东大会审议[15]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人[4] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元[5] 审计业务情况 - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[5] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[7] 监管情况 - 截至2024年12月31日，近三年受行政处罚1次等[8] 2025年度审计安排 - 2025年度财务及内控审计总费用127万元不变[13] - 公司审议通过续聘信永中和议案将提交股东大会[14]

收入和利润（同比环比） - 公司第一季度营业收入为2190.72万元人民币，同比增长31.50%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-3825.10万元人民币，较上年同期的-15175.39万元人民币有所改善[4] - 公司2025年第一季度净利润为-37,719,960.13元，同比改善75.2%（2024年第一季度为-152,134,137.64元）[21] - 2025年第一季度营业收入为1169万元，同比增长35.46%[30] - 2025年第一季度营业利润为-1803万元，同比减亏69.31%[31] - 2025年第一季度净利润为-1869万元，同比减亏48.86%[31] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本从65,013,704.29元减少至58,897,662.28元[20] - 公司2025年第一季度财务费用为25,660,306.58元，同比下降22.1%（2024年第一季度为32,939,366.97元）[21] - 公司2025年第一季度销售费用为988,987.62元，同比增长7.3%（2024年第一季度为921,976.27元）[21] - 公司2025年第一季度研发费用为835,033.23元，同比增长22.9%（2024年第一季度为679,667.48元）[21] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1239.11万元人民币，较上年同期的-578.50万元人民币有所下降[4] - 公司2025年第一季度经营活动现金流量净额为-12,391,127.66元，同比恶化114.2%（2024年第一季度为-5,785,038.34元）[24][25] - 公司2025年第一季度投资活动现金流量净额为23,714,201.44元，同比改善111.7%（2024年第一季度为-201,998,980.94元）[25] - 公司2025年第一季度筹资活动现金流量净额为-56,161,379.97元，同比恶化159.7%（2024年第一季度为94,076,934.68元）[25][26] - 2025年第一季度投资活动现金流出为29.96亿元，同比减少17.67%[33] - 2025年第一季度筹资活动现金流入为49.03亿元，同比增长15.48%[33] - 偿还债务支付的现金为1.71亿元，相比上期的200万元大幅增加[34] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为4199.18万元，较上期的4338.92万元略有下降[34] - 支付其他与筹资活动有关的现金为1.651亿元，上期为1亿元[34] - 筹资活动现金流出小计为3.78亿元，上期为1.45亿元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.12亿元，上期为2.79亿元[34] - 现金及现金等价物净增加额为-6324.5万元，上期为2459.47万元[34] - 期末现金及现金等价物余额为6805.46万元，上期为2.9亿元[34] 资产和负债 - 公司总资产为86.11亿元人民币，较上年度末下降4.05%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为44.45亿元人民币，较上年度末下降5.37%[5] - 货币资金从365,681,232.54元减少至316,251,664.53元[15] - 交易性金融资产从981,063,523.06元减少至873,153,572.83元[15] - 公司2025年3月31日货币资金余额为68,054,579.71元，较2024年底下降48.2%（2024年12月31日为131,299,619.91元）[27] - 公司2025年3月31日交易性金融资产为717,112,740.42元，较2024年底增长12.5%（2024年12月31日为637,201,212.03元）[27] - 长期股权投资为32.67亿元，较上期小幅增长0.55%[28] - 其他非流动金融资产为8.78亿元，同比增长9.98%[28] - 无形资产为1033万元，同比下降19.35%[28] - 递延所得税资产为4997万元，同比增长3.81%[28] - 非流动资产合计为42.35亿元，同比增长2.32%[28] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目合计为587.72万元人民币，主要包括非流动性资产处置损益774.53万元人民币[6] - 投资收益为-1506.08万元人民币，主要来自股权、理财投资收益[7] - 公允价值变动收益为53.58万元人民币，来自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[7] - 公司2025年第一季度投资收益为-15,060,829.70元，同比恶化169.3%（2024年第一季度为-5,593,636.11元）[21] 股东信息 - 公司普通股股东总数为31,091户[10] - 第一大股东山东省鲁信投资控股集团有限公司持股比例为69.57%，持有5.18亿股[10] - 香港中央结算有限公司持有人民币普通股3,279,801股[11] - 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有人民币普通股2,235,375股[11] - 顾江持有人民币普通股2,176,700股[11] - 贾馨晔持有人民币普通股1,960,095股[11] - 库珍丽持有人民币普通股1,762,271股[11] - 山东省鲁信投资控股集团有限公司直接持有公司股份69.41%，合计持有69.57%[11]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.29%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.83%[8] 未来展望 - 未来公司将完善内控、规范执行、强化监督[19] 其他新策略 - 针对上一年度内控一般缺陷已采取整改措施[17]

业绩总结 - 信永中和对鲁信创投2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 大股东2024年期初往来余额43.86万，累计发生75.08万，偿还84.07万，期末34.87万[10] - 子公司期初93290万，累计168804.16万，利息4338.95万，偿还98243.11万，期末168190万[10] - 其他关联方期初7115.5万，累计6000万，利息348.29万，偿还3759.64万，期末9704.16万[10] - 非经营性及关联往来期初100449.36万，累计174879.24万，利息4687.24万，偿还102086.82万，期末177929.03万[10]

委托理财决策 - 2025年4月28日董事会全票通过委托理财议案[3][7] - 议案尚需提交股东大会审议[3][7] 理财情况 - 用闲置资金投资银行、低风险理财等产品[3][4][5][6] - 未来12个月单日最高额累计不超净资产25%[3][4][7] - 资金来自自有及所属企业闲置资金[4] 风险与监督 - 金融波动或使收益低于预期[3][8] - 财务部选产品执行方案，风险管理部审计监督[8] - 独立董事和审计委员会可监督资金使用[8] 授权期限 - 授权自股东大会通过起12个月内有效[6]

审计委员会情况 - 公司审计委员会由3名董事组成，含2名独立董事[1] - 2024年召开5次会议，审议多份报告[1][2][3] 审计服务 - 信永中和自2019年起提供服务，2024年续聘[4] 报告审核 - 2024年审核报告主要财务数据，认为符合规定[5] 内控制度 - 2024年修订完善内控制度，运作符合要求[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将监督协调审计工作[7]

公司章程修订内容 - 不再设置监事会，其职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》废止[3] - “股东大会”表述统一修改为“股东会”[3] - 为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事2/3以上通过[4] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超其所持本公司同一类别股份总数25% [5] - 董事、高级管理人员所持本公司股份自上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[5] - 特定人员6个月内买卖本公司股票或证券，所得收益归公司所有[5] - 股东可请求法院撤销违法违规或违反章程的股东会、董事会决议，轻微瑕疵除外[6] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求起诉违规董事、高管等[7] - 股东依认购股份和入股方式缴纳股款，除法定情形外不得抽回股本[7] - 股东不得滥用权利损害公司、其他股东及债权人利益，否则担责[7][8] - 原持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份需当日书面报告公司，修订后无此规定[8] - 新增控股股东和实际控制人相关规定，要求依法行使权利、履行义务[8] 股东会相关规定 - 股东会职权包括选举更换董事、审议报告方案及重大事项等[9][10] - 股东会可授权董事会对发行公司债券作决议[10] - 特定对外担保和关联交易行为须经股东会审议批准[9][10] - 公司不得为董事、高级管理人员等关联人提供财务资助[9][10] - 特定情形下公司需2个月内召开临时股东会[10] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东可请求召开临时股东会[11][12] - 董事会同意召开临时股东会，5日内发出通知[11][12] - 董事会10日内未对提案作反馈，视为不能履行召集职责[11][12] - 监事会或审计委员会同意召开临时股东会，5日内发出通知[12] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份股东可自行召集和主持股东会[12] - 股东会决议公告前，召集股东持股比例不得低于10%[12] - 独立董事经全体过半数同意有权提议召开临时股东会[11] - 审计委员会提议召开临时股东会应书面提出[11] - 公司召开股东会聘请律师出具法律意见并公告[11] - 修订后1%以上股份股东有权提提案及临时提案[13] - 修订后明确特定股东有权出席股东会并行使表决权[13] - 修订后股东授权委托书内容更详细[14] - 修订后股东会要求董事、高管列席并接受质询[14] - 修订后明确股东会主持人相关规定[14] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[15] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[15] - 累积投票制下候选人得票数达出席股东所持股份总数1/2以上决定董事人选[15] - 公司一年内重大资产交易或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[16] - 连续12个月内累计担保金额超最近一期经审计总资产30％需特别决议通过[16] 董事相关规定 - 因犯罪等特定情形不能担任董事[17] - 董事任期3年，可连选连任，独立董事连任不超6年[18] - 独立董事连续任职满6年，36个月内不得被提名[18] - 违反任职规定选举委派聘任无效，任职期间出现特定情形公司解除职务[17][18] - 兼任高级管理人员及职工代表担任的董事总计不得超公司董事总数1/2[18] - 提名特定情形董事为候选人，相关决议需经出席股东大会股东及中小股东所持股权过半数通过[18] - 股东大会通过董事选举提案，新任董事就任时间为决议通过之日[17] - 未填等表决票视为弃权[17] - 公司收到董事辞任报告之日辞任生效，2个交易日内披露[19] - 董事辞任致董事会成员低于法定最低人数等情况，辞职报告需填补空缺后方能生效[20] - 董事忠实义务在辞职生效或任期届满后五年内有效[20] - 股东会可决议解任董事，无正当理由任期届满前解任，董事可要求赔偿[20] - 独立董事辞职致人数少于董事会成员1/3或无会计专业人士，辞职报告需填补空缺后生效[20] 其他规定 - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知全体董事[21] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议，董事长10日内召集主持[21] - 特定人员不得担任独立董事[22] - 担任独立董事需具备五年以上相关工作经验[23] - 独立董事行使部分职权需全体过半数同意[23] - 关联交易等事项经独立董事过半数同意后提交董事会审议[24] - 公司建立全部由独立董事参加的专门会议机制[24] - 审计委员会成员为3名，且不在公司担任高级管理人员[24] - 审计委员会有2名独立董事，由会计专业人士担任召集人[25] - 审计委员会会议须2/3以上成员出席方可举行，决议经成员过半数通过[25] - 公司设总经理1名，副总经理3 - 5名，由董事会聘任或解聘[27] - 经理每届任期3年，连聘可连任[27] - 公司4个月内报送并披露年度报告，2个月内报送并披露中期报告[28] - 法定公积金转增资本时，留存额不少于转增前公司注册资本25%[28][29] - 董事会2个月内完成股利（或股份）派发事项[29] - 公司合并支付价款不超净资产10%可不经股东会决议[30] - 公司合并、分立、减资等通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[30][31] - 公司减少注册资本后，公积金累计额达注册资本50%前不得分配利润[31] - 公司修改章程或股东会决议存续，须经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[32] - 公司因特定原因解散公示、成立清算组、通知债权人等规定[32] - 清算组发现公司财产不足清偿债务应申请破产清算[32] - 控股股东定义[33] - 本次修订《公司章程》事项提交公司股东大会审议[34] - 修订后的《公司章程》将在上海证券交易所网站披露[34] - 公告发布时间为2025年4月29日[35]