鲁信创业投资集团股份有限公司 2024 年度审计委员会对会计师事务所 履行监督职责报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等 规定和要求，鲁信创业投资集团股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会(以下简称"审计委员会")本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将审计委员会对 2024 年度年审会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 (一)会计师事务所基本情况 信永中和会计师事务所成立于 2012 年 3 月 2 日，组织 形式为特殊普通合伙，注册地址为北京市东城区朝阳门北大 街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生，拥有 财政部颁发的会计师事务所执业证书。 (二)聘任会计师事务所履行的程序 公司第十一届董事会审计委员会第十次会议、第十一届 董事会第二十次会议及 2023 年年度股东大会审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和会计师事 务所为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。 ...

1.审计机构及人员情况 信永中和成立于 2012 年，注册地址为北京市东城区朝 阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先 生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书， 2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务 所，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在 财政部完成从事证券服务业务会计师事务所备案。 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的 1 注册会计师人数超过 700 人。 2.投资者保护能力 信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业 保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风 险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚 假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在 相关民事诉讼中承担民事责任的情况。 鲁信创投关于 2024 年度会计师事务所履职情况 的评估报告 鲁信创业投资集团股份有限公司(以下简称"公司")聘 请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"信永中 和")作为公司 2024 年度审计机构。根据财 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2024年一季报的-0.2000元提升至2025年一季报的-0.0500元，同比增长75% [1] - 每股净资产从2024年一季报的5.98元微降至2025年一季报的5.97元，同比减少0.17% [1] - 每股公积金从2024年一季报的1.23元增至2025年一季报的1.27元，同比增长3.25% [1] - 每股未分配利润从2024年一季报的3.30元增至2025年一季报的3.55元，同比增长7.58% [1] - 营业收入从2024年一季报的0.17亿元增至2025年一季报的0.22亿元，同比增长29.41% [1] - 净利润从2024年一季报的-1.52亿元收窄至2025年一季报的-0.38亿元，同比改善75% [1] - 净资产收益率从2024年一季报的-3.35%提升至2025年一季报的-0.84%，同比改善74.93% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有53939.49万股，占流通股比例72.46%，较上期减少101.16万股 [1] - 山东省鲁信投资控股集团有限公司持有51786.19万股，占总股本69.57%，持股数量未变 [2] - 香港中央结算有限公司持有327.98万股，占总股本0.44%，较上期减少94.64万股 [2] - 南方中证1000ETF持有223.54万股，占总股本0.30%，较上期减少23.01万股 [2] - 华夏中证1000ETF持有123.48万股，占总股本0.17%，较上期减少8.62万股 [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.22元，同比下降35.29%，较2022年0.65元显著下滑 [1] - 每股净资产6.31元，同比增长1.94%，连续三年保持增长（2022年6.09元） [1] - 营业收入0.84亿元，同比增长5%，但较2022年1.16亿元仍下降27.59% [1] - 净利润1.62亿元，同比下滑36.22%，较2022年4.81亿元降幅达66.32% [1] - 净资产收益率3.48%，同比减少37.41个百分点，较2022年11.02%下降7.54个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例72.6%，较上期减少258.25万股 [1] - 控股股东山东省鲁信投资控股集团持股69.57%未变动 [2] - 香港中央结算减持72.66万股至0.57%，南方中证1000ETF减持83.53万股 [2] - 新进股东顾江和李建文分别持股0.27%和0.17%，文志勇等两名股东退出前十 [2] 分红方案 - 拟实施10派0.7元(含税)分红方案 [2]

股权交易 - 2025年4月1日山东高新投8000万元受让975.61万股宝港国际股份，每股8.2元，持股3.82%[2][8] - 交易金额不超公司净资产2%，无需董事会及股东大会审议[2] - 交易不构成关联交易和重大资产重组[2][3] 公司财务 - 截至2024年12月31日，上海祥达总资产10794.19万元，负债264.66万元，净资产10529.53万元[4] - 2024年上海祥达营收498.82万元，净利润385.22万元[4] - 截至2024年12月31日，宝港国际合并总资产24.02亿元，负债6.91亿元，净资产17.11亿元[6] - 2024年1 - 12月宝港国际营收4.86亿元，净利润2.41亿元[6] 其他信息 - 宝港国际注册资本25532.1万元，万达控股集团持股69.97%，前十大股东合计持股95.29%[5][6] - 公司对宝港国际项目作长期股权投资采用权益法核算[9] - 宝港国际投资项目存在投资收益不及预期风险[3][10]

会议信息 - 公司第十一届董事会第三十一次会议于2025年1月21日现场召开，通知1月17日书面发出[2] - 会议应出席董事9人，实际出席9人[2] 议案审议 - 审议通过《关于改选董事会各专门委员会委员的议案》[2] - 改选议案表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票[3] 委员会成员 - 发展战略等各委员会主任及委员名单确定[2][3]

股东大会时间安排 - 2024年12月13日董事会表决通过召集议案[5] - 12月14日公告召开通知，12月26日取消部分议案[5] - 12月30日提供网络投票平台，现场会议召开[6] 参会股东情况 - 192名股东或代理人参会，代表股份526,882,340股，占比70.7833%[7] - 2名现场股东持股517,861,977股，占比69.5715%[9] - 190名网络投票股东代表股份9,020,363股，占比1.2118%[9] 审议议案结果 - 审议发行债券、改选独立董事议案[11] - 议案均获有效表决通过[13]

会议出席情况 - 出席会议股东和代理人192人[4] - 出席股东所持表决权股份总数526,882,340股[4] - 占公司有表决权股份总数比例70.7833%[4] - 公司在任董事9人、监事5人，均全部出席[9] 议案表决情况 - 发行债券产品议案，A股同意票525,637,706，比例99.7638%[7] - 改选独立董事议案，A股同意票525,764,306，比例99.7878%[8] - 改选独立董事议案，5%以下股东同意票7,902,429，比例87.6056%[10] 其他 - 股东大会见证律所是北京市中伦律师事务所[11] - 律师见证结论为大会召集、召开和表决程序合法有效[11]

债券发行 - 拟提请授权发行境内债券，规模不超10亿[9] - 期限不超10年，利率由管理层定[9] - 募集资金用于补充营运及股权投资[10] 人事变动 - 独立董事唐庆斌任职6年申请辞职[14] - 提名刘洪渭为独立董事候选人[14]

股东大会信息 - 2024年第四次临时股东大会召开日期为12月30日[3] - 股权登记日为12月24日[3] - 现场会议12月30日14点在济南召开[6] 议案情况 - 取消转让股票收益权暨关联交易议案[4] - 原因是工作计划调整[5] - 现有发行债券和改选独立董事议案[9]