文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，尚需提交股东大会审议，且该方案不触及可能被实施其他风险警示的情形 [1][2][4] 分组1：利润分配方案内容 - 2024年公司实现合并口径归属于上市公司股东的净利润100.31亿元，截至2024年末母公司可供分配利润为289.04亿元 [1] - 每股派发现金股利0.196元（含税），合计拟派发现金股利总额21.43亿元（含税），考虑2024年中期已分配现金股利，分红总额占合并口径归属于上市公司股东净利润的比例为30.52% [1] - 现金股利以人民币计值和宣布，A股股东以人民币支付，H股股东以人民币或等值港币支付，港币折算汇率按相关股东大会召开日前五个工作日人民币兑换港币平均基准汇率确定 [2] - 若在公告披露日至实施权益分配股权登记日期间公司总股本变动，拟维持现金分红总额不变相应调整每股现金分配金额，2024年剩余可供投资者分配的利润转入下一年度 [1] 分组2：公司不触及其他风险警示情形说明 - 公司上市满三个完整会计年度，本年度净利润为正值且母公司年度末未分配利润为正值，不触及其他风险警示情形 [2] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为30.62亿元、24.06亿元、23.32亿元，最近三个会计年度累计现金分红总额不低于5000万元，现金分红比例为91.12%，不低于30% [2][3] 分组3：公司履行的决策程序 - 公司第五届董事会第三次会议审议通过利润分配方案议案，同意提交2024年年度股东大会审议，该议案已获董事会战略发展委员会事前审议通过 [4] - 公司将于股东大会审议通过方案后两个月内进行现金股利分配，有关股息派发基准日及暂停股份过户登记日期等事宜将另行公告 [4] - 公司第五届监事会第二次会议审议通过利润分配方案议案，同意该方案 [4]

会议信息 - 公司于2025年3月28日召开第五届监事会第二次会议[1] - 会议通知于2025年3月17日以邮件发送[1] - 会议应出席监事5人，实际出席5人[1] 议案表决 - 《中国银河证券股份有限公司监事会2024年度工作报告》等7项议案均全票通过[1][2][4]

业绩总结 - 2024年度拟每10股派现金股利1.96元，拟派总额2143142842.18元[2] - 2024年度预计现金分红总额3061632631.68元，占净利润30.52%[2][3] - 2024年度中期已每10股派0.84元，分红总额918489789.50元[2] 会议相关 - 2025年3月28日召开第五届董事会第三次会议[1] - 各项议案表决均为同意9票，反对0票，弃权0票[2][3][4][5][6][7][9][10][11][12][13][14][17] - 《2024年财务决算方案》等多项议案提交股东大会审议[1][2][9][11] 其他事项 - 同意选举麻志明担任董事会审计委员会主任委员[17] - 董事会对独立董事独立性评估并出具专项意见[11] - 授权董事长确定2024年度股东大会时间、地点[19]

业绩总结 - 2024年公司净利润100.3083766486亿元[3] - 2024年末母公司可供分配利润289.0404690817亿元[3] 分红情况 - 2024年度拟每10股派1.96元，总额21.4314284218亿元[3][4] - 2024年中期已分9.1848978950亿元，全年预计30.6163263168亿元[4] - 近三年累计分红77.9871723280亿元，比例91.12%[5]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是银河证券董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 内控情况 - 审计银河证券2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 内控存在不能防错及推测未来有效性风险[5] - 银河证券于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[6]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] 资产负债 - 2024年12月31日，纳入合并范围的结构化主体净资产总额为321.59亿元[7] - 2024年12月31日，分类为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面余额共计4504.80亿元，减值准备余额共计20.23亿元[7] - 2024年12月31日，持有的以公允价值计量的金融资产和金融负债分别为3857.78亿元和459.17亿元[9] - 2024年12月31日，分类为第三层次的金融资产和金融负债分别为86.03亿元和7.87亿元[9] - 2024年末资产总计6457.06亿元，较2023年末增长12.51%[1] - 2024年末负债合计5102.06亿元，较2023年末增长14.05%[30] - 2024年末股东权益合计1355.00亿元，较2023年末增长7.04%[30] 经营业绩 - 2024年营业收入354.71亿元，较2023年增长5.43%[34] - 2024年净利润100.31亿元，较2023年增长27.24%[34] - 2024年利息净收入38.49亿元，较2023年下降7.54%[34] - 2024年手续费及佣金净收入73.71亿元，较2023年增长12.45%[34] - 2024年投资收益111.38亿元，较2023年增长255.17%[34] - 2024年其他综合收益的税后净额49.34亿元，较2023年增长228.51%[35] - 2024年基本每股收益0.81元，较2023年增长20.90%；稀释每股收益0.81元，较2023年增长24.62%[35] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为347.97亿元，2023年为 - 442.61亿元[38] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为160.38亿元，2023年为 - 167.06亿元[38] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为83.21亿元，2023年为170.31亿元[39] - 2024年末现金及现金等价物余额为1501.37亿元，2023年末为1235.88亿元[39] 公司架构 - 2024年12月31日公司设有461家证券营业部和37家分公司[59] - 公司注册地为北京，注册资本为60亿元[58] 子公司情况 - 银河创新资本等5家公司适用25%企业所得税税率，其他境外主体适用的企业所得税税率区间为15%-30%[176] - 银河创新资本等多家子公司直接或间接持股及表决权比例为100%或51%，各有不同注册资本和实收资本[177] - 合并范围包括银河粤科（广东）产业投资基金等众多结构化主体[178] 资产明细 - 2024年12月31日货币资金合计1448.90亿元，2023年12月31日为1136.25亿元[184] - 2024年12月31日银行存款为1438.53亿元，其中客户存款1286.02亿元，公司存款152.51亿元[184] - 2024年12月31日结算备付金合计35,797,640,864.17元，较2023年增长[189] - 2024年12月31日境内融出资金合计93,754,135,454.68元，境外合计7,780,617,723.68元，融出资金净值101,534,753,178.36元[192] - 2024年12月31日融出证券合计677,802,263.03元，较2023年减少[197] - 2024年12月31日资金为142.67亿美元，较2023年增长[198] - 2024年12月31日债券为25.56亿美元，较2023年增长[198] - 2024年12月31日股票为2665.27亿美元，较2023年增长[198] - 2024年12月31日基金为92.78亿美元，较2023年减少[198] - 2024年12月31日其他资产为3764.87万美元，较2023年减少[198] - 2024年12月31日资产合计为2926.65亿美元，较2023年增长[198] - 2024年12月31日无转融通融入证券，2023年12月31日为38.22亿美元[199] - 2024年12月31日衍生金融工具名义金额合计为16123.49亿美元，较2023年增长[200] - 2024年12月31日衍生金融工具资产公允价值为42.02亿美元，较2023年减少[200] - 2024年12月31日未到期每日无负债结算合约浮亏11.04亿美元，较2023年增加[200]

业绩总结 - 2024年营业收入354.71亿元，较2023年增长5.43%[49] - 2024年归属于母公司股东的净利润100.31亿元，较2023年增长27.31%[49] - 2024年末资产总额7374.71亿元，较2023年末增长11.20%[49] - 2024年基本每股收益0.81元/股，较2023年增长20.90%[50] - 2024年末净资本1110.90亿元，较上年度末增长10.98%[51] 用户数据 - 2024年末公司客户总数超1730万户，托管证券总市值5.09万亿元[67][110] - 2024年末注册投资顾问4056人，较2023年末增长6.8%[67] - 2024年公司金融产品销售规模超800亿元，年末保有规模2111.17亿元，较2023年末增长7.8%[69] - 2024年末个人养老金累计开户超10万户，“银河金熠”累计签约客户超7400人，“金·耀”资产配置系列产品规模突破10亿元[69] - 2024年末市场融资融券余额18646亿元，较2023年末增长12.9%，公司融资融券余额921亿元，平均维持担保比例255%[70][71] - 2024年末股票质押业务待购回余额203亿元，平均履约保障比例280%[71] - 2024年公司机构客户群体增至5200家以上，同比增幅超25%[75] - 2024年末PB业务客户数量达7036户，较2023年末增长12.8%；业务规模为3481亿元，较2023年末增长11.0%；股基交易量为3.58万亿元，较2023年增长23.3%[76] - 2024年末公司托管与基金服务业务规模为2097.11亿元，产品数量4056只[78] 未来展望 - 2025年A股市场有望从资产重估走向基本面驱动，证券行业供给侧格局迎来重塑整合机遇[162] - 公司继续推进2023 - 2025战略发展规划执行落地，并提出优化战略实施举措[163] - 2025年公司将推动轻重资本业务均衡发展[166] - 财富管理业务将做大做强客群规模，打造多元化金融产品体系[167] - 投资银行业务将推进专业化改革，加大海外业务资源投入[167] 新产品和新技术研发 - 2024年银河德睿场外衍生品业务拓展交易品种，做市业务新增7个做市品种共65个，期现业务上线自研系统[96] 市场扩张和并购 - 2024年公司公告并购重组财务顾问项目4单，交易金额186.67亿元，行业排名第8[73] - 2024年银河国际控股完成23个港股IPO项目，承销278个境外债项目，参与发行158只离岸人民币债券[84] - 银河海外在马来西亚、新加坡、印度尼西亚和泰国的经纪业务市场排名分别为第1、第3、第4和第6，在马来西亚和新加坡的经纪业务市场份额均超10%[86] - 银河海外股权和债券累计完成45笔交易，规模达7.22亿新加坡元，主导泰国信贷银行IPO募集资金达73.7亿泰铢（约2.07亿美元）[86][87] 其他新策略 - 公司建立健全一体化防控体系防范风险[7] - 公司深化集团全面风险管理体系建设[188] - 公司强化风险管理方法工具应用，如优化模型管理制度等[189] - 公司依托“数据中台”建设集团风险数据集市，搭建专业化风险管理系统集群[190] - 公司对各项业务实行贯穿全程的风险管理[191] - 公司在集团统一框架内推进母子公司风险一体化管理[192] - 公司建立完善的风险控制指标管理机制，实现动态监控、预警及分析[194] - 公司建立净资本动态补足机制和长期补足规划[195] - 公司建立以董事会、监事会、经营管理层为主体的风险管理组织体系[196]

业绩数据 - 2024年集团口径营业收入354.71亿元，同比增长5.43%[10] - 2024年归母净利润100.31亿元，同比增长27.31%[10] - 2024年末集团口径总资产7374.71亿元，归母所有者权益1404.81亿元[10] - 2024年公司债券承销规模为4833.43亿元，同比增长34.65%，行业排名第7[21] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额347.97亿元，同比增长178.62%[51] - 2024年资产负债率为75.43%，较2023年下降0.54个百分点[69] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为99.95亿元，较2023年增长26.75%[69] - 2024年EBITDA全部债务比为0.05，与2023年持平[69] - 2024年利息保障倍数为2.24，较2023年增长18.91%[69] - 2024年加权平均净资产收益率为8.30%，同比增加0.78个百分点[73] 用户数据 - 2024年末公司客户总数超1730万户，托管证券总市值5.09万亿元[13] - 2024年末公司注册投资顾问4056人，较2023年末增长6.8%[13] - 2024年末个人养老金累计开户超10万户，“银河金熠”累计签约客户超7400人，“金·耀”产品规模突破10亿元[15] - 2024年末公司机构客户群体增至5200家以上，同比增幅超25%[23] - 2024年末PB业务客户数量达7036户，较2023年末增长12.8%[24] 业务规模 - 2024年公司金融产品销售规模超800亿元[15] - 2024年末公司金融产品保有规模2111.17亿元，较2023年末增长7.8%[15] - 2024年末公司融资融券余额为921亿元，平均维持担保比例为255%[18] - 2024年末股票质押业务待购回余额为203亿元，平均履约保障比例为280%[18] - 2024年末公司托管与基金服务业务规模为2097.11亿元，产品数量4056只[27] - 2024年末银河期货资产管理规模达111.35亿元[43] - 2024年末银河金汇受托资产管理规模为851.90亿元，产品数量235只[46] - 2024年末银河创新资本旗下在管基金24只，备案总规模307.24亿元[48][49] 业务成果 - 2024年公司实现1单IPO项目，完成再融资项目1单、新三板推荐挂牌项目6单、新三板定向发行项目2单[20] - 2024年公告并购重组财务顾问项目4单，交易金额为186.67亿元，行业排名第8[20] - 2024年末公司科创板做市行业排名第4，北交所做市行业排名第4，基金做市行业排名第10[28] - 银河国际控股2024年完成23个港股IPO项目，承销278个境外债项目，参与发行158只离岸人民币债券[33] - 银河海外2024年股权和债券累计完成45笔交易，规模达7.22亿新加坡元，主导泰国信贷银行IPO募集资金达73.7亿泰铢[35] - 2024年银河德睿新增7个做市品种，共计65个做市品种[44] - 2024年银河创新资本新增备案基金4只，总规模50亿元，新增投资金额12.48亿元[49] 荣誉奖项 - 2024年公司荣获第二十一届新财富最佳分析师评选“最佳ESG实践研究机构”等多个奖项[30] - 2024年公司获评《证券时报》“2024中国证券业服务民营企业项目君鼎奖”等多个奖项[22] - 公司托管业务连续三年通过ISAE3402国际鉴证，连续两年荣获《中国基金报》英华奖“优秀私募托管成长券商示范机构”[27] - 银河国际控股2024年荣获《财资》年度3A级数字经纪商大奖等多项大奖[34] - 银河海外2024年荣获《阿尔法东南亚》最佳金融机构“东南亚最佳经纪商”等多项大奖[36] 产品与技术 - 公司创设的“30年期活跃地方债联合报价篮子”等3个篮子获评中国外汇交易中心活跃篮子[41] - 公司申报项目《基于AI技术的债券询报价机器人》入选中国证监会科技司和国家数据局首批11个“数据要素x资本市场”试点[40] 市场与客户服务 - 银河国际控股财富管理为境内外客户提供覆盖50个国家和地区、5大资产类别、500只公募基金的全球化资产配置服务[33] - 银河海外在马来西亚、新加坡经纪业务市场份额均超过10%，在马来西亚、新加坡、印度尼西亚和泰国市场排名分别为第1、第3、第4和第6[35] 分红与股东 - 公司拟派发2024年现金股利21.43亿元，每10股派1.96元，考虑中期分红后合计拟派30.62亿元，每10股派2.80元[5] - 报告期末普通股股东总数为125,908户，年报披露前一个月末为168,860户[55] - 中国银河金融控股有限责任公司期末持股51.87亿股，占比47.43%[55] - 香港中央结算(代理人)有限公司期末持股36.89亿股，占比33.74%[55] 债券情况 - 20银河Y1债券余额50亿元，利率4.80%[60] - 21银河Y1债券余额50亿元，利率4.57%[60] - 21银河Y2债券余额50亿元，利率4.30%[60] - 2024 - 2025年有多期公司债券、次级债券发行，各有规模、利率和到期日[63][64] - 2020 - 2023年多期债券已按时足额付息或付息兑付[65][66][67]

财务审计 - 安永华明于2025年3月28日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 往来资金 - 银河基金2024年期初余额219.11万元，累计发生583.79万元，偿还731.95万元，期末70.95万元[7] - 中国银河投资期初0.71万元，累计 - 152.98万元，偿还55.69万元[7] - 银河资本期初35.66万元，累计108.93万元，偿还37.35万元，期末7.24万元[7] 其他应收款 - 中国银河投资2024年累计发生66.29万元，期末66.29万元[9] - 银河金汇期初26.25万元，累计32.51万元，期末55.92万元[9] - 中国银河控股期初4.03万元，累计395.22万元，期末393.00万元[9] 关联方数据 - 所有关联方2024年累计发生373.43万元，期末余额87.28万元[9]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 截至意见出具日，三人未任他职且无利害关系[1] - 董事会出具意见时间为2025年3月28日[2]