中信银行股份有限公司 内部控制审计报告 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beiiing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 +86 (10) 8518 5111 Fax kpmg.com/cn Internet 三、 内部控制的固有局限性 追放雕坚古外壁步做日出 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 内部控制审计报告 毕马威华振审字第 2404233 号 中信银行股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了中信银行股份有限公司（以下简称"贵行"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定 ...

关于中信银行股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 KPMG Huazhen II P 8th Floor. KPMG Tower Oriental Plaza 1 Fast Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 +86 (10) 8518 5111 Fax Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86(10)8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于中信银行股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 毕马威华振专字第 2400408 号 中信银行股份有限公司董事会： 我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了中信银行股份有限公司(以下简 称"贵行"）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母 ...

中信证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司 关于中信银行股份有限公司 2023 年度与财务公司关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司与中国国际金融股份有限公司（以下简称"联席保荐 机构"）作为中信银行股份有限公司（以下简称"中信银行"或"公司"）2019 年 公开发行 A 股可转换公司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联 交易（2023 年 1 月修订）》等有关规定，就公司 2023 年度与财务公司关联交易 相关事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、关联方基本情况 （一）基本信息 名称：中信财务有限公司（以下简称"中信财务"或"财务公司"） 统一社会信用代码：91110000717834635Q 法定代表人：张云亭 注册资本：475134.752547 万人民币 成立日期：2012 年 11 月 19 日 住所：北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦低层栋 B 座 2 层 经营范围：经营以下本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴 证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提 供担保； ...

（王化成） 本人王化成，作为中信银行股份有限公司（以下简称"中信 银行"）独立董事，严格按照《银行保险机构公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《香港联合交易所有限公司证券上市 规则》附录十四《企业管治守则》等境内外法律法规，以及中信 银行公司章程、独立董事工作制度等相关规定，忠实勤勉审慎履 职，出席股东大会、董事会及其专门委员会会议，开展基层调研 考察，阅研相关资料文件，深入了解中信银行经营管理和运作情 况，主动调查、获取做出决策所需要的情况和资料，充分发挥独 立性和专业性，切实维护中信银行整体利益和中小股东的合法权 益。现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 本人王化成，1963 年 1 月出生，中国国籍。现任中国人民大 学商学院财务与金融系教授，博士研究生导师，中国人民大学首 批聘任的杰出学者 A 岗教授，国家级教学名师，全国会计专业学 位研究生教育指导委员会副主任，中国会计学会副会长，中国成 本研究会副会长，以及同方股份有限公司、万华化学集团股份有 限公司、北京首都国际机场股份有限公司独立董事。此前曾任中 1 国人民大学会计系副主任、商学院副院长，以及华泰证券股份有 限公司、易方达 ...

2023 年度履职情况报告 根据监管规定，按照《中信银行股份有限公司审计与关联交 易控制委员会年报工作规则（3.0 版，2022 年）》《中信银行股 份有限公司独立董事工作制度（3.0 版，2023 年）》以及《中信 银行股份有限公司独立董事年度报告工作制度（4.0 版，2022 年）》 等制度要求，本行董事会审计与关联交易委员会（简称"委员会"） 2023 年度履职情况如下： 一、委员会召开会议情况 截至 2023 年末，委员会由 3 名董事组成，均为独立非执行 董事。2023 年内，委员会共召开 11 次会议（其中现场会议 10 次， 书面传签会议 1 次），审议通过本行 2022 年年度报告、2023 年 第一季度、半年度及第三季度报告、2022 年度关联交易专项报告、 2022 年度内部控制评价报告、给予关联方企业授信额度、董事会 审计与关联交易控制委员会 2023 年工作计划、聘用 2023 年度会 计师事务所及其费用等 26 项议案；听取了本行 2022 年度及 2023 年一季度、上半年和三季度经营情况、2022 年度及 2023 年上半 年内控合规反洗钱工作汇报等 8 项汇报，在内控合规、关联 ...

2024 —2026 年股东回报规划 基于本行长远可持续发展，在综合分析银行业经营环境、股 东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境和监管政策等因素 - 1 - 中信银行股份有限公司 的基础上，本行将充分考虑目前及未来的资本金、业务发展、盈 利规模、所处发展阶段、投资资金需求和自身流动性状况等情况， 平衡业务持续发展与股东综合回报之间关系，建立对投资者持续、 稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性。 三、利润分配的相关政策 （一）利润分配的顺序 为进一步提高股东回报水平，完善和履行现金分红政策， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中 国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现 金分红》等法律法规及相关监管要求，本行制定了《中信银行 股份有限公司 2024 年—2026 年股东回报规划》（以下简称"规 划"）。 一、制定本规划的原则 本规划制定原则为：符合相关法律法规和《中信银行股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）有关规定；利润分 配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连 续性和稳定性，同 ...

2023 年，本行根据国家金融监督管理总局（简称"金融监管 总局"）、中国证券监督管理委员会（简称"证监会"）、上海证 券交易所（简称"上交所"）和香港联合交易所有限公司（简称 "联交所"）等监管机构要求，全面落实关联交易监管政策，持 续完善管理制度机制，着力加强穿透识别、审查审批、限额管理、 风险监控、报送规范、考核评价，加快推进关联交易管理系统建 设，严格履行关联交易审议、披露、报备等义务，切实防范与关 联方发生利益输送风险。 根据《银行保险机构关联交易管理办法》（简称"新规"）、 证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号—商业银 行信息披露特别规定》，以及本行章程、关联交易管理办法规定， 现将本行 2023 年度关联交易整体情况报告如下： 一、 关联交易管理情况 2023 年，本行董事会、监事会高度重视关联交易合规管理， 勤勉尽责履行关联交易相关义务。 一是按监管要求落实责任。董事会对关联交易管理承担最终 责任，董事会审计与关联交易控制委员会负责关联交易管理、审 （一）恪守忠实勤勉义务，发挥公司治理效能，防范关联方 之间利益输送风险。 - 1 - 查和风险控制，监事会对董事会、高级管理层关 ...

（一）毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立， 于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制 企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"毕马威华振"），2012 年 7 月 10 日取得工商营业执照， 并于 2012 年 8 月 1 日正式运营。毕马威华振总所位于北京，注 册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层。 毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师 资格。截至 2023 年 12 月 31 日，毕马威华振合伙人 234 人，注 册会计师 1,121 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会 计师超过 260 人。 （二）毕马威会计师事务所 会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 （财会〔2023〕4 号）的要求，中信银行股份有限公司（"本行"） 对 2023 年度外部审计机构毕马威华振会计师事务所（特殊普通 合伙）及毕马威会计师事务所（以下合称"毕马威"）的履职情 况进行了评估，具体情 ...

中信银行股份有限公司 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 KPMG Huazhen II P 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 Fast Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 +86 (10) 8518 5111 Fax kpmg.com/cn Internet 日成华振会计师事务所 诗殊普通合伙) 日玉北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86(10)8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于中信银行股份有限公司 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 毕马威华振专字第 2400431 号 中信银行股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的中信银行股份有限公司（以下简称"中信银行"） 于 2019 年 3 月通过发行可转换公司债券募集的资金(以下简称"前次募集资 金") 截至 2023 年 12 月 31 日止的使用情况报告（以下简称"前次募集资金使 用情况报告"）执行了合理保证的 ...

关于中信银行股份有限公司 毕马威华振专字第 2400409 号 中信银行股份有限公司董事会: 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中信银行股份有限公司（以下简称 "贵行"）2023年度的财务报表，包括 2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相 关财务报表附注，并于 2023 年 3 月 21 日签发了无保留意见的审计报告。 在对上述财务报表实施审计的基础上,我们对后附的贵行 2023 年度涉及中信财务有限公 司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表(以下简称"汇总表")执行了有限保证的鉴证业 务。 2023 年度涉及中信财务有限公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项报告 KPMG Huazhen LLP 8th Floor. KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beiiing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 +86 (10) 8518 5111 Fax kpmg.com/cn ...