审计委员会构成 - 由三至五名成员组成，独立董事过半数并任召集人，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 审计委员会运作 - 下设工作小组为日常办事机构[4] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[14] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[14] 审计委员会职责 - 披露财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会[6] - 督导内审部门至少半年检查一次并提交报告[8] 其他 - 公司在年报披露审计委员会履职情况[15] - 实施细则自董事会决议通过起实施，解释权归董事会[18]

子公司管理 - 全资子公司持股100%，控股子公司控股超50%[3] - 子公司重大会议纪要5个工作日内报备董事会办公室[8] - 子公司重要文本保管期不少于10年[8] 信息报送 - 委派人员每季度书面报告子公司生产经营情况[12] - 财务部门按不同时间节点报送财务报告和报表[17] - 子公司年度结束后编制报告和计划报企业发展部[35] 财务管理 - 子公司统一开设银行账户并报财务部备案[19] - 子公司对外借款报公司审核，财务部统一安排[21] - 控股子公司对外投资履行审批或备案程序[22] 交易事项 - 子公司非日常交易事项由董事会或股东会审议[25] - 未经批准子公司不得对外和互相担保[37] - 子公司重大事项1日内报告董事会办公室[29] 信息披露 - 子公司按规定提供可能影响股价的真实准确完整信息[30] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[33] - 审计部开展内审，内容广泛[33] - 子公司配合内审并执行审计意见和决定[33] 制度生效 - 本制度董事会审议通过生效，由董事会解释修订[35]

信息管理规定 - 公司制定外部信息报送和使用管理规定[2] - 董事和高管需遵守信息披露内控要求履行流程[2] 保密义务 - 定期报告等公布前相关人员负有保密义务[2] - 按法规报送时需将外部人员作为内幕知情人登记[2] 违规处理 - 外部单位或个人违规使用信息公司将依法追责[4] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效并负责解释修改[4]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[6] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[6] - 董事人数不足6人等情形应召开临时股东会[7] 股东权利 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案[15] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[7] 会议通知与登记 - 年度股东会应在召开20日前通知股东，临时股东会应在召开15日前通知[15] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且确认后不得变更[17] 会议变更与投票 - 股东会延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[17] - 网络投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3：00等[19] 决议相关 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[30] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权的三分之二以上通过[30] - 公司一年内购买、出售重大资产等超相关比例需特别决议通过[33] 其他规定 - 选举董事实行累积投票制的条件[35] - 股东可在股东会决议作出之日起60日内请求法院撤销违法违规决议[44] - 会议记录保存期限不少于10年[47]

对外投资审议规则 - 对外投资总额达公司最近一期经审计总资产10%以上，董事会审议并披露[4] - 对外投资涉及资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，董事会审议并披露[5] - 对外投资在最近一个会计年度相关营业收入占公司经审计营业收入10%以上且超1000万元，董事会审议并披露[5] - 对外投资在最近一个会计年度相关净利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元，董事会审议并披露[5] - 对外投资成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，董事会审议并披露[5] - 对外投资产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，董事会审议并披露[5] - 对外投资总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，董事会审议后提交股东会审议并披露[6] - 对外投资在最近一个会计年度相关营业收入占公司经审计营业收入50%以上且超5000万元，董事会审议后提交股东会审议并披露[6] - 对外投资在最近一个会计年度相关净利润占公司经审计净利润50%以上且超500万元，董事会审议后提交股东会审议并披露[7] - 对外投资成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，董事会审议后提交股东会审议并披露[7] 对外投资处置 - 公司可在投资项目经营期满、破产、遇不可抗力等情况收回对外投资[17] - 公司可在战略调整、项目亏损等情况转让对外投资[18] 投资管理 - 投资负责人在项目实施后三年内至少每年一次向战略委员会或董事会书面报告项目情况[20] - 审计部应建立对外投资内部控制监督检查制度，检查内容涵盖岗位设置、授权审批等多方面[20] 信息披露 - 公司对外投资应按证监会、深交所等规定履行信息披露义务[23] - 子公司需指定联络人向董事会报送重大事项信息以便披露[24] 违规处理 - 董事违反规定实施对外投资造成损失应赔偿，重大损失时董事会提请股东会罢免[26] - 高级管理人员违反规定实施对外投资造成损失应赔偿，重大损失时董事会罢免[27] - 相关人员在对外投资中损害公司利益应赔偿全部损失，股东会或董事会免除职务[27] - 公司委派至子公司和参股公司的董事、监事违反规定造成损失应赔偿，重大损失时公司提处分建议[27]

委员会构成与选举 - 薪酬与考核委员会由三至五名成员组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长等提名，由董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议须三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[13] - 会议为不定期会议，提前七天通知，紧急情况可随时通知[12] 职责与流程 - 下设工作小组提供资料，董事和高管述职自评，委员会评价并提报酬方案报董事会[10] - 主要职责包括制定薪酬计划等，董事会有权否决不当方案[7] 薪酬方案审批 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议，高管薪酬方案报董事会批准[8] 实施细则 - 本实施细则自董事会决议通过之日起施行，解释权归属公司董事会[16]

董事会秘书任职要求 - 需大学本科以上学历，从事相关工作五年以上[4] - 自受中国证监会最近一次行政处罚未满三年不得担任[5] - 最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[5] 董事会秘书职责与权利 - 负责公司信息披露事务，协调相关工作[7] - 有权参加相关会议，了解公司情况[9] 董事会秘书任免 - 由董事长提名，董事会聘任和解聘[12] - 出现规定情形，公司应自事实发生之日起一个月内解聘[13] - 公司应在原任离职后三个月内聘任新的[13] 特殊情况处理 - 空缺超过三个月，董事长代行职责，并在六个月内完成聘任[13] 其他规定 - 对公司负有诚信和勤勉义务，交部分职责他人行使需董事会同意[19] - 表决事项提过异议可免除责任[19] - 对处罚不服可在规定期限或15日内向相应机构申诉[19] - 违法违规按相关规定追究责任[20] - 公司应保证其任职期间参加深交所后续培训[22] - 细则内容与国家法律法规不一致按法规办理[22] - 细则由董事会负责解释和修订，经审议批准后生效[22]

理财制度 - 制定投资理财管理制度规范资金运作[2] - 理财为购买一年以内短期低风险产品，用自有资金[2][4] - 理财不影响经营，符合审批权限规定[2] 操作流程 - 财务部定策略，报财务和总经理审批[7] - 以公司名义通过专用账户进行，专人管理[7] 管理核算 - 财务部每季度编报告报送理财小组[7] - 按会计准则核算，建管理台账[8] 后续处理 - 年末对可能减值投资提准备，处置投资需审批[10] - 委托理财达标准及时披露，董秘汇报[10]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人是关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[5] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[9] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易时，关联董事应回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[14] - 股东会审议关联交易时，关联股东不参与投票表决，其所代表有表决权股份数不计入总数[14] 关联交易金额规定 - 公司与关联自然人发生交易金额在30万元以上的关联交易，经董事会审议通过方可实施并披露[15] - 成交金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需关注[16] - 成交金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，经董事会审议后还需股东会通过并披露相关报告[16] 关联交易特殊情况 - 特定情形下关联交易可免于审计或者评估[16] - 部分关联交易可向深交所申请豁免提交股东会审议[17] 关联交易审批及执行 - 不须经董事会或股东会审议的关联交易由总经理负责审批[20] - 关联交易未能获得事前批准，公司应在60日内履行批准程序[18] - 关联交易未获批准或确认不得执行，已执行未获批准的公司有权终止[19] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保需经特定审议程序并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[20] 关联交易文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书办公室保管，保管期限不少于10年[22] 制度生效 - 本制度自公司股东会审议批准后生效实施[22]

制度内容 - 公司于2025年8月制定年报信息披露重大差错责任追究制度[1] - 制度适用于与年报信息披露有关人员[3] - 实行责任追究应遵循实事求是等原则[4] 执行流程 - 董事会办公室收集资料提方案报董事会批准[5] - 董事会处理前保障责任人陈述和申辩权利[4] 责任情形与形式 - 6种情形应追究责任人责任[3] - 追究责任形式有5种，董事会可视情节并用[6] 其他说明 - 制度未尽或相悖按法律法规处理[8] - 制度由董事会解释修订并自审议通过施行[8]