劲仔食品集团股份有限公司 筹资管理制度 劲仔食品集团股份有限公司 筹资管理制度 第一章 总则 第一条 目的：为了规范公司经营过程中的筹资行为，提高公司资金使用效率、降低公 司筹资成本、防范和控制筹资过程中的风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》等法律法规、规范性文件规定以及《劲仔食品集团股份有限公司章程》(以下简称"《公 司章程》")的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司（以下简称"子公司"）的一切筹资行为。 第三条 筹资定义：指公司或子公司为了满足生产经营需要，通过吸收直接投资、发行 股票，配售、增发新股，发行债券以及向金融机构借款及其他资金融通行为（如融资租赁） 等形式筹集资金的活动。 第四条 筹资原则 （一）合法性原则 资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章规定，接受国家宏观调控，符合公司章 程、制度及流程规定。 （二）适量原则 公司根据资金需求的具体情况，合理预测资金需要量。 公司董事会办公室是证券市场直接筹资的承办部门，负责联络中介机构、拟定发行公司 债券或股票筹资方案和相关文件的准备、起草、归集、协助申报，并负责相关筹资文件的收 集 ...

劲仔食品集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 劲仔食品集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘、新聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务 信息质量，保证财务信息的真实性和可靠性，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司 章程》及其他有关法律法规规定，制定本制度。 第二条 公司聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报 告的行为，应当遵照本制度履行选聘程序，并披露相关信息。选聘会计师事务所 从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务，公司管理层视重要性程度可 参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，报经董事会、股东会审议决定。公司股东、实际控制人 不得在公司董事会审议、股东会决定前，向公司指定会计师事务所，也不得干预 审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当至少同时具备下列条件： （一）具有独立的法人 ...

劲仔食品集团股份有限公司 对外投资管理制度 劲仔食品集团股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）及其全 资子公司、控股子公司（以下合称"子公司"）对外投资活动的内部控制，规范 对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外投资效益，根 据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《劲仔食品集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律法规及制度的相关规 定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为，包括投资新设全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减以及证券投资、委托 理财、期货和衍生品交易等。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的 可持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第四条 公司对外投资原则上由公司集 ...

劲仔食品集团股份有限公司 对外担保管理制度 劲仔食品集团股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范劲仔食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）对外担保 行为，控制和降低担保风险，保证公司资产安全，依据《中华人民共和国公司法》 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《劲仔食 品集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等的有关规定，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权 人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者 承担责任的行为。 第三条 本制度适用于本公司及控股子公司（以下简称子公司），子公司发 生对外担保，按照本制度执行。 第四条 子公司在对外担保事项递交子公司董事会或股东会审议之前，应提 前五个工作日向公司进行书面申报，并在子公司董事会或股东会做出决议当日书 面通知公司董事会办公室。 第五条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第六条 公司对外担保时应当采 ...

核心财务表现 - 营业收入11.24亿元 同比下降0.50% [1] - 归属上市公司股东净利润1.12亿元 同比下降21.86% [1] - 扣非净利润8699.23万元 同比下降28.94% [1] - 基本每股收益0.2512元 [1] 盈利能力变化 - 净利润降幅显著高于营收降幅 反映盈利能力承压 [1] - 非经常性损益对净利润形成正向影响 但扣非净利润仍大幅下滑 [1]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.24亿元人民币，同比下降0.50%[18] - 营业总收入同比下降0.5%至11.24亿元[168] - 公司总营业收入同比下降0.50%至11.24亿元[43] - 营业收入11.24亿元同比下降0.50%[61] - 公司制造业营业收入为11.24亿元，同比下降0.50%，毛利率为29.45%[67] - 归属于上市公司股东的净利润为1.12亿元人民币，同比下降21.86%[18] - 净利润同比下降22.3%至1.13亿元[169] - 扣除非经常性损益的净利润为8699.23万元人民币，同比下降28.94%[18] - 基本每股收益为0.2512元/股，同比下降22.13%[18] - 基本每股收益同比下降22.0%至0.2512元[169] - 加权平均净资产收益率为7.80%，同比下降3.01个百分点[18] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比微增0.86%至792.93百万元[51] - 营业成本7.93亿元同比上升0.86%[61] - 营业成本同比微增0.9%至7.93亿元[168] - 销售费用增长9.20%至1.55亿元[68] - 销售费用同比增长9.2%至1.55亿元[168] - 研发投入2579.69万元同比增长17.78%[61] - 研发费用同比增长17.8%至2579.69万元[168] - 运输费成本同比上升11.99%至33.44百万元[51] - 制造费用同比增长10.13%[51] - 财务费用改善至-415.69万元，主要因利息收入达600.45万元[168] 各业务线收入表现 - 鱼制品收入占比最高达67.32%收入7.57亿元[43] - 鱼制品收入7.57亿元占总收入67.31%同比增长7.61%[63] - 鱼制品收入7.57亿元，同比增长7.61%，但毛利率下降1.92个百分点至30.37%[67] - 禽类制品收入同比下降24.00%至1.96亿元[43] - 禽类制品收入1.96亿元同比下降24.00%[63] - 直营模式收入同比增长29.24%达3.32亿元[43] - 直营模式收入3.32亿元，同比增长29.24%，但毛利率下降4.24个百分点[67] 各销售渠道表现 - 经销模式是公司最主要销售模式占营业收入70.47%[43] - 线上销售收入同比下降6.82%至1.85亿元[44] - 线下销售收入同比增长0.85%至9.39亿元[44] - 线上直销销售额占比超10%，线上经销商数量同比增长21.59%至214家[46][48] - 境外收入大幅增长40.10%，达1279.46万元，主要因境外食品零售商认可度提高[65] - 海外销售规模同比增长90%[55] 生产和销售数据 - 鱼制品销售量同比增长8.28%至16,548.81吨，生产量增长2.82%[51] - 禽类制品销售量同比下降27.88%至5,040.65吨，生产量下降33.23%[51] - 豆制品外购产品占比显著，本报告期外购919.35吨[51] - 原材料采购金额498.28百万元，占采购主导地位[49] - 直接材料成本占比72.75%同比略降0.97个百分点[51] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为9951.75万元人民币，同比下降59.06%[18] - 经营活动现金流量净额9951.75万元同比下降59.06%[61] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降59.1%，从2.43亿元降至9951.75万元[173] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降4.6%，从12.29亿元降至11.72亿元[173] - 购买商品接受劳务支付的现金同比上升21.6%，从6.18亿元增至7.51亿元[173] - 投资活动现金流出同比增长63.2%，从6.44亿元增至10.50亿元[174] - 取得借款收到的现金同比增长86%，从2亿元增至3.72亿元[174] - 支付给职工的现金同比增长10.2%，从1.65亿元增至1.81亿元[173] - 支付的各项税费同比增长20.5%，从7009.94万元增至8444.92万元[173] - 期末现金及现金等价物余额同比下降42.1%，从5.21亿元降至3.40亿元[173][174] 资产和负债变化 - 货币资金减少10.59个百分点至4.42亿元，主要因购建长期资产增加[73] - 交易性金融资产增长4.08个百分点至4.68亿元，主要因购买结构性存款增加[73] - 固定资产增长7.31个百分点至5.82亿元，因固定资产投入增加[75] - 短期借款增长3.48个百分点至3.72亿元，主要因新增借款[75] - 公司货币资金期末余额为4.416亿元，较期初6.746亿元减少34.5%[160] - 交易性金融资产期末余额为4.676亿元，较期初3.829亿元增长22.1%[160] - 存货期末余额为2.658亿元，较期初3.171亿元减少16.2%[160] - 应收账款期末余额为1845.56万元，较期初2032.48万元减少9.2%[160] - 流动资产合计期末为12.796亿元，较期初14.580亿元减少12.2%[160] - 非流动资产总额从7.09亿元增至8.71亿元，增幅22.8%[161] - 固定资产从4.28亿元增至5.82亿元，增幅35.9%[161] - 短期借款从2.99亿元增至3.72亿元，增幅24.2%[161] - 合同负债从1.51亿元降至7510万元，降幅50.2%[161] - 递延收益（合并）从3049万元增至6083万元，增幅99.5%[162] 投资和募投项目 - 报告期投资额同比激增1441.55%至1.87亿元，主要因房屋及机器设备投资增加[79] - 禽肉蛋制品深加工项目本期投入987.45万元，累计投入5343.93万元[81] - 劲仔智慧产业园项目本期投入1.35亿元，累计投入1.97亿元[81] - 2023年非公开发行募集资金净额2.78亿元，本期使用5515.67万元[86] - 累计使用募集资金2.27亿元，占募集资金总额比例81.64%[86] - 尚未使用募集资金5911.62万元，将继续用于未完工募投项目[86] - 非公开发行募集资金总额2.85亿元，承销费用400万元[88] - 湘卤风味休闲食品智能生产项目延期至2025年12月达到预定可使用状态[91] - 湘卤风味休闲食品智能生产项目承诺投资总额15,400万元，调整后投资总额14,714万元，累计投入10,876.71万元，进度73.92%[93] - 营销网络及品牌建设推广项目承诺投资总额7,500万元，累计投入7,526.16万元，进度100.35%[93] - 新一代风味休闲食品研发中心项目承诺投资总额5,600万元，累计投入4,305.21万元，进度76.88%[94] - 承诺投资项目合计承诺投资总额28,500万元，调整后总额27,814万元，累计投入22,708.08万元[94] - 本报告期总投入金额5,515.67万元[94] - 湘卤风味休闲食品智能生产项目预计2025年12月31日达到预定可使用状态[93] - 营销网络及品牌建设推广项目已于2023年10月12日达到预定可使用状态[93] - 新一代风味休闲食品研发中心项目预计2025年12月31日达到预定可使用状态[94] - 公司于2023年6月新增湖南咚咚食品有限公司作为湘卤及研发项目的实施主体[94] - 公司于2025年1月变更湘卤及研发项目实施主体为平江县劲仔食品有限公司和北海市劲仔食品有限公司[94] - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金7240.2万元[95] - 营销网络及品牌建设推广项目募集资金专户结余0.27元转入自有资金账户并注销[95] - 湘卤风味休闲食品智能生产项目募集资金投入总额14714万元[96] - 湘卤风味休闲食品智能生产项目实际累计投入10876.71万元，进度73.92%[96] - 新一代风味休闲食品研发中心项目募集资金投入总额5600万元[96] - 新一代风味休闲食品研发中心项目实际累计投入4305.21万元，进度76.88%[96] - 湘卤风味休闲食品智能生产项目延期至2025年12月完成[97] 子公司和关联交易 - 平江县劲仔食品有限公司净利润7791.5万元[100] - 平江县劲仔农产品初加工公司净利润2143.88万元[100] - 子公司北海市劲仔商贸有限公司实现营业收入37,447.39千元，净利润1,839.51千元[101] - 子公司北海市七个博士食品有限公司实现营业收入9,683.85千元，净利润1,133.68千元[101] - 关联交易总额为3,570.52万元[125] - 向湖南咚咚现代农业采购商品金额为2,720.62万元，占同类交易金额的45.95%[125] - 向湖南植丫丫食品采购商品及材料金额为701.83万元，占同类交易金额的33.07%[125] - 向平江县源本生态农业专业合作社采购商品金额为140.65万元，占同类交易金额的2.38%[125] - 向湖南植丫丫食品销售商品及材料金额为7.42万元，占同类交易金额的0.84%[125] 股东和股权结构 - 公司拟每10股派发现金红利1元（含税）[5] - 公司拟实施2025年度中期分红，拟分红金额为4472.89万元[31] - 公司上市以来共计分红6.38亿元（含拟分红）[31] - 公司现金分红总额44,728,915.90元，占可分配利润390,915,168.05元的11.44%[108] - 以447,289,159股为基数实施每10股派发现金股利1.0元（含税）的分红方案[108] - 2023年限制性股票激励计划第二个解除限售期释放1,540,000股，占公司总股本0.3415%[110] - 2023年员工持股计划覆盖32名员工，持有198,000股，占公司总股本0.04%[111] - 报告期内向全体股东每10股派发现金红利3元，总计分红1.34亿元[113] - 公司上市以来累计分红超5.9亿元，为IPO募资净额的3.7倍[113] - 监事会主席林锐新持有员工持股计划15,000股，占总股本0.01%[111] - 非公开发行股票锁定期承诺于2025年2月6日到期[117] - 限制性股票激励计划承诺于2025年5月21日到期[117] - 公司股份总数因回购注销减少25,000股至450,894,159股[143][144] - 有限售条件股份增加3,721,733股至150,500,451股占比升至33.38%[143] - 无限售条件股份减少3,746,733股至300,393,708股占比降至66.62%[143] - 限制性股票激励计划第二期解除限售1,540,000股占总股本0.3415%[145] - 董事离任后全部股份转为高管锁定股增加限售股[144] - 股东刘特元限售股增加4,936,733股至19,746,931股因离任转高管锁定[147] - 激励对象康厚峰与丰文姬各解除限售175,000股并转为高管锁定股[147] - 22名激励对象共解除限售1,190,000股限制性股票[147][148] - 回购注销25,000股限制性股票于2025年3月18日完成[145] - 限制性股票第二期解锁股份于2025年5月22日完成上市流通[145] - 报告期末普通股股东总数为22,564人[150] - 控股股东周劲松持股比例为38.22%，持股数量为172,325,527股，其中质押63,749,159股[150] - 股东李冰玉持股比例为8.03%，持股数量为36,210,240股，其中质押20,010,000股[150] - 公司前10名无限售条件股东中，周劲松持有4308.14万股，李冰玉持有3621.02万股[151] - 公司报告期内控股股东及实际控制人均未发生变更[153] 公司治理和人员变动 - 董事刘特元因工作调动于2025年4月29日离任，林锐新于5月16日接任职工董事[107] 行业地位和市场前景 - 休闲鱼制品预计2030年零售总额将达到600亿元[26] - 休闲豆干制品2022年行业规模为168亿元，预计2025年将达到246亿元[28] - 公司产品出口全球近40个国家和地区[31] - 公司休闲鱼制品销售规模自2017年至2024年稳居行业第一[27] - 公司鹌鹑蛋产品2023年被认证为"中国包装鹌鹑蛋产品销量第一"[27] - 公司手撕肉干产品2021年进入亿元级单品行列[27] - 公司2024年在休闲豆制品企业排名前5[28] - 公司创始人专注食品行业35年，专注豆制品30余年[26][28] - 拥有超3500家经销商覆盖30多万个终端[56] - 零食专营渠道覆盖超4万家终端门店[56] - 年采购大豆辣椒等原辅料金额超3亿元[59] - 经销模式经销商2694家试销模式808家[45] - 期末经销商总数3502家较期初增加96家[45] - 经销商总数同比增长10.61%至3,502家，其中境外经销商增长43.48%至33家[46] - 前五大客户销售额合计202.43百万元，占总销售额比例18.01%[48] 风险因素 - 公司面临食品安全风险，强调上游原材料质量参差不齐可能影响产品质量[102] - 行业竞争加剧风险提及传统风味休闲食品行业门槛低，新竞争者持续涌入[103] - 新产品推广存在不确定性风险，涉及禽肉、蛋制品等新品类的市场推广[103][104] - 品牌侵权风险指出"劲仔"品牌可能被仿冒，导致产品质量问题连带影响[104] 其他重要事项 - 政府补助贡献非经常性收益2198.51万元人民币[22] - 政府补助2663.87万元，占利润总额20.41%[71] - 报告期末公司资产权利无任何受限情况[78] - 公司未出售重大资产及重大股权[98][99] - 公司作为原告的其他诉讼总涉案金额为564.9万元[123] - 公司作为被告的其他诉讼总涉案金额为77.41万元[123] - 使用自有资金购买银行理财产品未到期余额为45,200万元[137] - 使用募集资金购买银行理财产品未到期余额为1,400万元[137] - 委托理财总额为54,200万元，未到期余额为46,600万元[137] - 报告期内带动上下游产业链产值达数十亿元[114] - 子公司平江劲仔被认定为湖南省工业碳减排标杆企业及绿色工厂[115] - 报告期内爱心基金为员工提供十余次经济帮扶[115] - 公司采用"公司+基地+农户"机制采购农副产品原料[115] - 公司财务报表真实完整反映2025年6月30日财务状况及2025年1-6月经营成果[198] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[199] - 公司以12个月作为营业周期及资产流动性划分标准[200]

市场整体表现 - 上证综指收于3883.56点，当日涨幅1.51%，突破半年线 [1] - A股总成交额达31769.48亿元 [1] - 83只A股价格突破半年线，显示短期技术面走强 [1] 高乖离率个股表现 - ST易联众乖离率18.16%，涨幅19.9%，换手率6.74% [1] - 昆工科技乖离率7.79%，涨幅11.7%，换手率11.86% [1] - 华致酒行乖离率7.67%，涨幅8.88%，换手率5.96% [1] - 狮头股份乖离率5.94%，涨幅10.02%，换手率11.47% [1] - 迎驾贡酒乖离率5.54%，涨幅7.22%，换手率2.79% [1] 房地产行业个股突破 - 万科A涨幅9.15%，乖离率5.2%，换手率8.16% [1] - 保利发展涨幅4.27%，乖离率2.06%，换手率4.38% [2] - 金地集团涨幅6.53%，乖离率1.5%，换手率10.03% [2] - 信达地产涨幅3.16%，乖离率2.91%，换手率2.5% [1] 消费行业个股表现 - 海天味业涨幅3.14%，乖离率1.91%，换手率0.59% [2] - 迎驾贡酒涨幅7.22%，乖离率5.54%，换手率2.79% [1] - 三只松鼠涨幅4.96%，乖离率1.6%，换手率11.98% [2] - 同庆楼涨幅1.81%，乖离率1.54%，换手率2.55% [2] 低乖离率个股情况 - 天力复合、淮河能源、三峡水利等个股刚站上半年线，乖离率较小 [1] - 航天电器乖离率2.07%，涨幅3.43%，换手率2.85% [2] - 宋城演艺乖离率1.41%，涨幅1.47%，换手率2.87% [2]

板块整体表现 - 休闲食品板块当日下跌0.46%，领跌个股为南侨食品（下跌1.55%）[1] - 上证指数上涨1.45%至3825.76点，深证成指上涨2.07%至12166.06点，与板块走势形成分化[1] - 板块内20只个股中仅4只上涨，绝味食品以4.36%涨幅领涨，桂发祥涨0.53%，三只松鼠涨0.08%，桃李面包平盘[1] 个股交易数据 - 绝味食品成交额达5.18亿元，成交量31.33万手，收盘价16.74元[1] - 好想你成交额3.03亿元居首，成交量29.48万手，但股价下跌1.33%[2] - 南侨食品跌幅最大达1.55%，成交额3672.67万元，成交量2.07万手[2] - 盐津铺子成交额3.40亿元，股价71.65元为板块最高，跌幅0.94%[2] 资金流向分析 - 板块主力资金净流出2.37亿元，游资资金净流出728.02万元，散户资金净流入2.45亿元[2] - 绝味食品获主力资金净流入4658.88万元，占比9%，为唯一获主力大幅增持个股[3] - 西麦食品主力净流出327.87万元，占比5.88%为最高，但获散户净流入275.73万元[3] - 良品铺子获主力净流入240.72万元，占比1.89%，而游资净流出465.06万元[3]

市场表现 - 休闲食品概念板块出现短线拉升行情 [1] - 桂发祥股价涨停 [1] - 一致魔芋、欧福蛋业、好想你、良品铺子、青岛食品、劲仔食品等公司股价跟随上涨 [1]

公司业绩 - 2024年全年实现营收24.12亿元，同比增长16.79%，归母净利润达2.91亿元，同比增长39.01% [3] - 2024年一季度实现营收5.95亿元，同比增长10.27%，净利润6754.82万元，同比下降8.21%，出现增收不增利情况 [3] - 利润下滑主要受销售费用、财务费用等因素影响 [3] 高管薪酬 - 副总经理丰文姬2024年薪酬为97.08万元，较2023年上涨5.14万元，涨幅为三位副总经理中最大 [3] - 苏彻辉薪酬上涨2.74万元，康厚峰上涨4.83万元，董事长周劲松薪酬下降1.94万元至67万元 [3] - 丰文姬出生于1988年，37岁，为最年轻副总经理，本科学历，经济学学士，2014年加入公司 [3] 公司动态 - 8月11日官宣新品上线，展现良好发展势头 [1] - 拟以5000万元至1亿元回购股份，用于股权激励或员工持股计划，为2023年以来第3次回购 [3] 行业对比 - 休闲零食行业中，盐津铺子与劲仔食品均展现良好发展态势，但劲仔食品对未来发展信心更足 [4]