董事会构成 - 董事会由七名董事组成，含三名独立董事、一名职工代表董事，设董事长一人[4] 审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情形需董事会审议批准并披露[5] - 公司与关联自然人交易金额超30万元等经独立董事同意后提交董事会审议[7] - 公司与关联人关联交易金额超3000万元且占净资产绝对值5%以上由董事会审议后提交股东会[7] - 公司提供担保经董事会审议并须三分之二以上董事同意[7] - 公司对外提供财务资助（除特殊情形）经三分之二以上董事同意并决议[7] 会议规则 - 董事会每年至少召开两次会议，董事长召集，提前十日书面通知[11] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议，提前三日通知[11] - 定期会议变更事项应提前三日发变更通知[11] - 会议需过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过[15] - 有关联关系董事不参与表决，无关联董事过半数出席可举行会议[15] 其他规则 - 董事会会议档案保存十年以上[19] - 决议违规致公司损失，参与决议董事负赔偿责任[19] - 会议召集程序等违规，股东可60日内请求法院撤销[19] - 提案未通过，一个月内不应再审议相同提案[17] - 总经理组织实施董事会决议并报告情况[21] - 董事执行决议遇问题应及时报告董事会[21] - 规则与法律法规冲突以规定为准[23] - 规则自股东会通过生效，修改亦同[24]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会审核，报董事会、股东会审议[2] - 程序包括多环节，聘期一年可续聘[8] - 文件资料保存至少10年[10] 注册会计师要求 - 负责审计的注册会计师近三年无证券期货违法执业行政处罚[4] - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[11] 审计费用规定 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[7] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况和原因[8] 审计服务年限 - 重大资产重组等情况审计服务年限应合并计算[11] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行审计业务不得超2年[11] 信息披露 - 公司应在年报中披露服务年限、审计费用等信息[11] - 每年应披露对会计师事务所履职评估报告[12] 更换与改聘 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 改聘应详细说明变更原因[14] 监督与处理 - 审计委员会应对选聘进行监督检查[17] - 选聘违规董事会对责任人通报批评[18] - 事务所严重违规股东会决议不再选聘[18]

审计委员会构成 - 由3名董事组成，2名为独立董事[4] - 委员任期每届不超三年，可连选连任[5] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计、审核财务信息及监督内部控制等[7] - 每年向董事会提交对外部审计机构履职及监督情况报告[8] - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并报告董事会[10] - 制订年度内部控制自我评价报告并向董事会报告[11] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[16] - 召开前3日通知全体委员，紧急时不受限[16] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] 其他规定 - 披露财务报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 内部审计部门至少每半年检查重大事项和资金往来并出具报告[8] - 公司内部审计部门为审计委员会决策提供书面资料[14] - 可聘请中介机构，费用公司支付[18] - 会议记录等资料由董事会秘书保存，期限不少于十年[19] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[22]

内部控制制度安排 - 公司董事会负责内部控制制度的建立、实施和检查监督[3] - 内部控制制度应在公司、下属部门及附属公司、各业务环节层面安排[5] - 内部控制制度涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[7] 财务与子公司管理 - 公司应建立健全独立的财务核算体系[8] - 公司对控股子公司执行控制政策及程序，督促其建立内部控制制度[10] - 公司对控股子公司的管理控制包括确定章程条款、协调经营计划等活动[10] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[15] - 发生关联交易时，相关人员应提交独立董事审议，关联董事和股东须回避表决[15][19] - 对外担保提交董事会审议需全体董事过半数以上同意，且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[19] 资金与投资管理 - 公司对募集资金进行专户存储管理，按招股说明书所列资金用途使用[23] - 证券投资、委托理财或衍生品交易需由公司董事会或股东会审议批准[26] - 公司进行衍生品投资应限定投资规模[26] 信息披露与保密 - 公司按深圳证券交易所《创业板上市规则》等规定做好信息披露工作[30] - 公司建立重大信息的内部保密制度[31] 内部审计与监督 - 公司设立内部审计部门对内部控制等情况进行检查监督[33] - 内部审计部门对审计委员会负责并报告工作[34] - 内部审计部门负责内部控制日常检查监督工作，直接向董事会报告，负责人任免由董事会决定[35] 评价报告与制度生效 - 董事会或其审计委员会应根据内部审计部门评价报告及资料出具年度内部控制评价报告[38] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[41]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书，为高级管理人员和指定联络人[4] 任职与解聘 - 候选人由董事长提名，聘任或解聘需报交易所备案并公告[4] - 特定情形下1个月内解聘，空缺超3个月董事长代行职责[6][7] 履职相关 - 聘任秘书同时应聘任证券事务代表，秘书不能履职时代表代为履职[5] 资料提交与聘任 - 聘任前5个交易日向交易所提交资料，无异议可召开会议聘任[7] 职责与权益 - 负责信息披露、投资者关系等工作，承担义务并享有权利[10][14]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 档案报送 - 重大事项发生时向深交所报送内幕信息知情人档案[11] - 内幕信息首次披露后五个交易日内向深交所报备档案[12] - 筹划重大资产重组首次披露时报送档案[14] - 披露重组至报告书期间重大调整补充提交档案[15] 管理职责 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为保密负责人，董秘负责相关工作[2] - 审计委员会监督内幕信息知情人登记制度实施[3] - 董事会办公室负责内幕信息日常管理[3] 其他要求 - 重大事项做好内幕信息管理，分阶段披露并制作备忘录[14] - 内幕信息档案和备忘录由董秘保存至少十年[16] - 年报等后五个交易日内自查知情人买卖股票情况[18] - 发现内幕交易核实追究责任，二个交易日内报送结果[18] - 股东擅自披露致损失公司保留追责权利[19] - 知情人受处罚报送结果备案并公告[19] - 制度未尽事宜依法规和章程执行[21] - 制度由董事会解释修订，审议通过日起实施[21]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[10] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[10] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[10] - 预计年度经营业绩或财务状况出现特定情形，应在会计年度结束之日起一个月内预告[12] 信息披露范围 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[22] - 交易标的相关营业收入、净利润等占比及金额达一定标准需及时披露[22] - 与关联自然人、法人成交金额达一定标准需及时披露[23] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占比达5%以上，经董事会审议后提交股东会审议[23] - 公司净利润或营业收入变动、营业用主要资产变动等情况需披露[27][29] - 重大诉讼、仲裁涉案金额达一定标准应披露[32] - 股东所持公司5%以上股份出现质押等情况需披露[34][35] - 签署日常生产经营相关合同金额达一定标准应披露[36] - 公司涉嫌违法违规、申请或被申请破产重整等需披露[30][37] 信息披露管理 - 董事会统一领导和管理信息披露工作，董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[42] - 董事会办公室负责对外信息披露文件的档案管理工作[47] - 公司实行内部审计制度[52] - 董事会秘书是投资者关系活动负责人[54] - 各部门、分公司和控股子公司负责人是信息披露事务第一责任人[56] 信息暂缓与豁免 - 信息披露暂缓与豁免由董事会统一领导和管理，董事会秘书组织协调并提建议，办公室协助[60] - 申请人提交书面申请，经审核、董事长签字确认[60] - 暂缓或豁免披露信息应妥善归档保管，保存不少于十年[61] - 符合特定情形可暂缓或豁免披露，不得滥用程序[61][62][63]

投票信息 - 公司投票代码为"350265"，简称为"通光投票"[8] 投票时间 - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的深交所交易时间[8] - 互联网投票系统开始投票时间为股东会召开当日上午 9：15，结束下午 3：00[10] 股东定义 - 中小投资者指除特定人员外其他股东[17] 流程要求 - 应在通知中明确网络投票事项，申请开通并录入信息[5] - 股权登记日次一交易日完成投票信息复核[5] - 网络投票开始日前两个交易日提供全部股东资料电子数据[6] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔两个交易日[6] 投票规则 - 同一股东多种方式重复投票以首次有效结果为准[16]

资金往来制度 - 制度适用于公司与控股股东等关联方资金往来管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 防范措施 - 董事长是防范资金占用第一责任人[7] - 二分之一以上独立董事提议并董事会批准可冻结控股股东股份[8] 资金清偿 - 被占用资金原则上以现金清偿[9] - 关联方以资抵债方案须股东会审议且关联方股东回避[10] 监督与报告 - 控股股东等不得在经营性往来中占用上市公司资金[3] - 公司不得多种方式为关联方提供资金[4] - 10%以上表决权股东有权向监管部门报告[8] 信息确认 - 公司相关负责人对资金占用和关联交易情况汇总表签字确认[10]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议后提交股东会审议[5] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需董事会审议后提交股东会审议[6] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需董事会审议后提交股东会审议[6] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元人民币需董事会审议后提交股东会审议[6] - 公司提供的担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需董事会审议后提交股东会审议[6] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需董事会审议后提交股东会审议[6] 审议表决要求 - 董事会审议担保事项需经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[11] - 应由股东会审议批准的担保事项，须经出席会议股东所持有效表决权的过半数通过[13] - 对股东等关联方担保，由出席股东会其他股东所持有效表决权过半数通过[13] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30％，由出席股东会股东所持有效表决权三分之二以上通过[13] 担保流程 - 财务部收到被担保企业申请及资料后对其资信等进行评价并提出建议上报[10][11] - 公司为控股子公司提供担保可分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[14] 担保额度与数据判断 - 担保余额不得超股东会审议通过的担保额度[15] - 判断被担保人资产负债率超70%时，以最近一年经审计或最近一期财务报表数据孰高为准[15] 信息披露与追偿 - 被担保人债务到期后十五个工作日内未还款或出现严重影响还款能力情形，公司应及时披露信息[18] - 若被担保人未按时偿债，公司应在债务到期后十个工作日内执行反担保措施[19] - 财务部应在开始债务追偿程序后五个工作日内和结束后两个工作日内，将追偿情况传送至董事会秘书备案[19] - 股东会或董事会做出对外担保决议应及时公告，并如实向注册会计师提供全部对外担保事项[21] - 相关股东未按出资比例提供同等担保或反担保，公司董事会应披露原因并说明担保风险[22] - 已披露的担保事项，被担保人债务到期后十五个交易日内未还款或出现严重影响还款能力情形时，公司应及时披露[22] 责任与制度生效 - 公司董事、高级管理人员擅自越权签订担保合同造成损害，须承担赔偿责任[24] - 本制度由董事会制定报股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[26]