财务数据 - 2024年末公司资产总计64.90亿元，较上年末增长13.13%[1] - 2024年末流动资产合计39.61亿元，较上年末增长26.58%[1] - 2024年末交易性金融资产为16.14亿元，较上年末增长243.87%[1] - 2024年末非流动资产合计25.29亿元，较上年末下降2.99%[1] - 2024年末负债合计24.93亿元，较上年末下降17.51%[3] - 2024年末流动负债合计16.78亿元，较上年末增长49.09%[3] - 2024年末非流动负债合计8.15亿元，较上年末下降57.03%[3] - 2024年末股东权益合计39.97亿元，较上年末增长47.26%[3] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计33.99亿元，较上年末增长53.04%[3] - 2024年末少数股东权益为5.98亿元，较上年末增长21.04%[3] - 2024年度公司合并报表营业收入为235188.69万元，较2023年度增长38.08%[13] - 净利润本期为3.72亿元，上期为2.74亿元，同比增长约35.72%[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.27亿元，同比增长约18.82%[31] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 14.12亿元，同比下降约555.42%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.37亿元，同比下降约317.46%[31] - 基本每股收益本期为0.49元/股，同比增长约25.64%[28] - 稀释每股收益本期为0.49元/股，同比增长约25.64%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[7] - 审计将商誉减值列为关键审计事项，因其评估过程复杂且账面价值大[11] - 审计将收入确认作为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且可能存在操纵风险[13] - 审计对商誉减值采取了解内控、分析假设等应对措施[12] - 审计对收入确认采取了解内控、抽样检查合同等应对措施[14][15] 公司运营 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为542,775,764元，股本为575,964,086元[54] - 截至2024年12月31日，集团纳入合并范围的子公司共9户[55] 会计政策 - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[75] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[90] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[96] - 存货按实际成本计价，领用和发出按加权平均法，按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[118][119] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起计提折旧[140] - 资产减值准备按单项资产计算确认，难以估计单项资产可收回金额时以资产组确定[160] - 合同负债指公司已收或应收客户对价而应转让商品的义务，同一合同下合同资产和负债以净额列示[163] - 公司职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期职工福利，短期薪酬按实际发生额确认[164] - 与或有事项相关义务符合条件时确认为预计负债，按最佳估计数计量[166] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付租赁付款额现值初始计量，采用租赁内含或增量借款利率折现[168] - 股份支付分为权益结算和现金结算，权益结算按授予日公允价值计量[170] - 集团与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入，需考虑可变对价等因素[176] - 合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按收入确认基础摊销[182] - 政府补助分与资产和收益相关，按不同情况确认、计量和处理[184][186] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税[190] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债[188] - 公司在租赁期开始日评估合同是否为租赁或包含租赁[191] - 公司作为承租人时，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）[193] - 公司作为出租人时，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[196] - 公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入[197] - 公司于租赁期开始日确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产[198] - 公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，优先使用第一层次输入值[200]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额6.13亿元，净额6.02亿元[1] - 2022年向不特定对象发行可转债，募集资金总额9亿元，净额8.88亿元[4] - 截至2024年底，2021年募资累计使用4.62亿元，未使用1.82亿元[3] - 截至2024年底，2022年募资累计使用7.21亿元，未使用1.85亿元[5] - 2024年8月28日，公司同意使用不超过3.5亿元闲置募集资金进行现金管理[16][17] 募投项目进展 - 2021年光刻胶项目截至期末投资进度为99.88%，本报告期效益为 - 222.84万元未达预计效益[37] - 2021年扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目截至期末投资进度为95.76%，本报告期效益为2174.29万元未达预计效益[37] - 2022年年产45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目截至期末投资进度为94.43%，本报告期效益为3263.10万元达到预计效益[41] - 2022年年产140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目截至期末投资进度为79.59%，本报告期效益为1574.04万元达到预计效益[41] - 2022年乌兰察布南大微电子材料有限公司年产7200T电子级三氟化氮项目截至期末投资进度为65.67%，本报告期效益不适用[41] - 六氟丁二烯产业化项目截至期末累计投入2985.06万元，投资进度49.75%，预计2026年7月31日达到预定可使用状态[43] - 研发中心升级改造项目截至期末累计投入3479.67万元，投资进度21.75%，预计2026年3月31日达到预定可使用状态[43] - 永久补充流动资金项目截至期末累计投入1320.21万元，投资进度100%[43] 项目变更与延期 - 2023年公司变更2021年募资用途，将两个募投项目剩余25627.27万元用于新项目及永久补充流动资金[44] - 2024年11月19日，公司将“乌兰察布南大微电子材料有限公司年产7200T电子级三氟化氮项目”预计达到可使用状态日期延期至2025年12月31日[27] - 公司拟终止实施六氟丁二烯产业化项目以降低投资风险[44] 资金收益与借款 - 2024年，2021年募资实际使用2782万元，收益476.4万元[3] - 2024年，2022年募资实际使用1.69亿元，收益579.8万元[5] - 本报告期2021年向特定对象发行股票闲置募集资金投资产品取得收益476.44万元，截至2024年12月31日，尚有1.5亿元理财产品未到期[18] - 本报告期2022年向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金投资产品取得收益579.76万元，截至2024年12月31日，尚有1.65亿元理财产品、0.15亿元定期存款未到期[24] - 2021年公司向淄博南大提供不超1.5亿元借款用于募投项目，借款利率7.2%，期限3年[19] - 2022年公司向宁波南大提供不超1.5亿元借款用于募投项目，借款利率4.75%，期限3年[20] - 2022年公司向南大半导体、全椒南大、乌兰察布南大分别提供不超7000万元、8000万元、5亿元借款用于募投项目，借款期限5年，利率4.75%[25] 资金置换与结项 - 2021年8月公司以募集资金对先期投入的256991.50万元自筹资金进行了置换[38] - 2022年12月12日公司以18530.14万元募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金[42] - “年产45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目”和“年产140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目”结项，节余2490.16万元用于永久补充流动资金[42] - 光刻胶项目结项，剩余募集资金12026.99万元不再继续投入[43] - 扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目结项，节余募集资金13600.28万元不再继续投入[43] - 2024年公司同意2022年可转换公司债券募投两个项目结项，节余资金永久补充流动资金[28]

市场扩张和并购 - 公司拟现金收购全椒南大16.5398%股权，对应注册资本1825万元[14] - 交易完成后全椒南大将由控股子公司变为全资子公司[14] - 16.5398%股权交易价格为22980万元[15] 业绩总结 - 2024年度标的资产承诺扣非后归母净利润为18000万元[22] - 2024年度标的资产完成扣非后归母净利润为19727万元[22] - 2024年度标的资产扣非后归母净利润差额为1727万元[22] - 2024年度标的资产扣非后归母净利润完成率为109.59%[22] - 公司2024年度已完成了业绩承诺[22] 未来展望 - 全椒南大2024 - 2028年度承诺净利润分别不低于18000万元、18540万元、19090万元、19670万元、20260万元[19] - 全椒南大五年累计承诺净利润不低于95560万元[19] 其他新策略 - 第一期转让款项为本次股权转让款项的40%，付款条件未成就尚未支付[16] - 收益法评估假设被评估单位未来持续享受15%企业所得税优惠税率[19] - 业绩补偿测算对象为目标公司经审计扣非后归母净利润[19] - 当期应补偿对价金额计算公式[20] - 公司应在审计机构出具专项核查意见后10日内书面通知补偿义务人具体补偿金额[20] - 补偿金额从当期待支付的股权转让款中扣除，若当期补偿金额大于当期待支付股权转让款，差额部分业绩补偿义务人需以现金方式补足[20]

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会和4次股东大会[4] - 2024年董事会审计委员会召开2次会议[5] - 2024年薪酬和考核委员会召开1次会议[5] - 2024年独立董事参加3次独立董事专门会议[6] 重大事项决策 - 2024年2月28日终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项[11] - 2024年4月8日通过2024年度日常关联交易预计等关联交易事项[11] - 2024年4月8日通过董事、高级管理人员2024年度薪酬方案[14] - 2024年4月8日通过2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就事项[15] - 2024年4月8日通过部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项[16] 董事会换届 - 2024年4月25日通过董事会换届选举相关议案[18] - 提名冯剑松等4人为第九届董事会非独立董事候选人[18] - 提名张久俊等4人为第九届董事会独立董事候选人[18] - 2024年5月15日完成董事会换届选举后，独立董事不再任职[20]

会议召开 - 独立董事出席8次董事会和2次股东大会[3] - 召开3次董事会审计委员会和2次董事会薪酬与考核委员会[4] - 召开4次独立董事专门会议[5] 事项审议 - 2024年11月19日审议通过增加年度日常关联交易预计事项[10] - 2024年8月28日审议通过续聘会计师事务所事项[13] - 2024年8月28日审议通过使用闲置募集资金现金管理事项[14] - 2024年5月15日审议通过终止2022年限制性股票激励计划事项[15] - 2024年8月28日审议通过2020年限制性股票激励计划部分回购注销事项[15] - 2024年5月15日审议通过聘任高级管理人员事项[17] - 2024年10月28日审议通过继续开展商品期货套期保值业务事项[18] - 2024年11月19日审议通过部分募投项目延期事项[19] 报告披露 - 2024年按时编制并披露定期报告及年度内部控制自我评价报告[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司及股东权益[20]

会议召开情况 - 2024年召开3次董事会审计委员会会议[6] - 2024年召开4次独立董事专门会议[7] 审议事项 - 2024年11月19日审议通过增加2024年度日常关联交易预计事项[12] - 2024年8月28日审议通过续聘会计师事务所事项[14] - 2024年8月28日审议通过使用闲置募集资金进行现金管理事项[16] - 2024年5月15日审议通过终止实施2022年限制性股票激励计划等事项[17] - 2024年8月28日审议通过2020年限制性股票激励计划部分回购注销事项[17] - 2024年5月15日审议通过聘任公司高级管理人员事项[18] - 2024年10月28日审议通过继续开展商品期货套期保值业务[20] - 2024年11月19日审议通过部分募投项目延期事项[21] 独立董事情况 - 2024年独立董事出席8次董事会和2次股东大会，均投赞成票[5] - 2024年独立董事认真履职建言献策[22] - 2025年独立董事将继续学习法规加强沟通合作[22] 其他 - 2024年按时编制并披露定期报告及年度内部控制自我评价报告[13] - 公司开展商品套期保值业务以风险防范为目的[20] - 部分募投项目延期是审慎决定并履行审批程序[21]

市值管理目标与原则 - 使公司市场与内在价值趋同，实现公司利益和股东财富增长[3] - 遵循合规性、系统性、科学性和常态性原则[5] 管理架构与职责 - 由董事会领导，董秘为具体负责人[7] - 董事会制定投资价值长期目标，关注市场反映[7] 提升投资价值方式 - 通过做强主业、并购重组等提升投资价值[10] 其他策略 - 根据发展阶段制定分红规划，实施现金分红[11] - 加强投资者关系管理，展示公司价值[11] - 严格遵守规定，及时公平披露信息[12] 股价应对与合规要求 - 股价短期异常下跌采取相应措施[14] - 大股东不得操控信息披露和内幕交易[14] - 不得对证券交易价格作预测或承诺[15] - 股份增持、回购按规则通过相应账户[15] - 不得披露涉密项目信息[15] - 不得有违反证券法律法规的行为[15] 制度相关 - 未尽事宜依法律法规等执行[17] - 与规定不一致时按相关规定执行[17] - 由董事会负责解释、修订[18] - 自董事会审议通过后实施[18]

江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （曹磊） 本人作为江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）的 第九届董事会独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《江苏南大光电材料股份 有限公司章程》《江苏南大光电材料股份有限公司独立董事工作制度》的规定，诚 实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并以 谨慎的态度对相关事项发表意见，同时充分发挥独立董事及所担任的专门委员会委 员的作用，切实维护公司和股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年任期内 履职情况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人简历 曹磊女士，1963 年出生，法学博士，副教授。1987 年 7 月至今，在中国人民 大学法学院担任教师、副教授；1998 年至今，任北京地石律师事务所兼职律师；2021 年 12 月起任西藏卫信康医药股份有限公司独立董事。2024 年 5 月 15 日起担任公司 独立董事。 （二）独立性说明 在担 ...

公司决策 - 2024年2月28日终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项[11] - 2024年4月8日通过2024年度日常关联交易预计等多项事项[11][14][15][16] 董事会换届 - 2024年4月25日通过董事会换届选举及提名第九届董事会候选人议案[17] - 提名4位非独立董事和4位独立董事候选人，任期三年[17] 独立董事 - 2024年独立董事参加3次董事会、2次股东大会和3次专门会议[5][7] - 因任期届满，自2024年5月15日董事会换届后不再任职[19]

江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （张久俊） 本人作为江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）的 第九届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》的规定和要求， 忠实履行独立董事职责和诚信勤勉义务，切实维护公司全体股东尤其是中小股东的 合法利益。现将 2024 年任期内履行职责情况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人简历 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 本人作为公司第九届董事会独立董事，出席了任期内公司召开的 8 次董事会和 2 次股东大会，没有缺席、委托他人出席或连续两次未亲自出席会议的情况。 本着勤勉务实和诚信负责的原则，本人对任期内提交董事会及股东大会审议的 提案进行了详细的审议，认为公司会议的召集召开符合法定程序，重大经营决策事 项均履行了必要的审批程序，决议合法有效。本人对任期内提交董事会审议的全部 议案均投赞成票，没有对公司董事会各项议案及公司其他事项提出异议。 ...