业绩总结 - 2024年度公司营业收入为106.22亿元[7] - 2024年度净利润为4.07亿元，同比增长84.56%[20] - 2024年末公司资产总计68.03亿元，较上期增长57.63%[1] - 2024年末负债合计48.23亿元，较上期增长103.99%[2] - 2024年末股东权益合计19.80亿元，较上期增长1.56%[2] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 公司本期纳入合并范围的子公司共42户，较上期增加17户[40] 其他新策略 - 无相关内容 财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 审计确定的关键审计事项为收入确认和存货的可变现净值[7] 财务指标变动 - 2024年末存货为20.83亿元，较上期增长49.98%[1] - 2024年末固定资产为8.43亿元，较上期增长66.31%[1] - 2024年末应付账款为20.97亿元，较上期增长35.44%[2] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.02亿元，同比增长80.10%[21] - 投资活动产生的现金流量净额本期为0.95亿元，同比增长133.99%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -1.56亿元，同比下降257.02%[21] 股东权益变动 - 2024年综合收益总额4.07亿元[23] - 2024年股东投入和减少资本共4.42亿元[23] - 2024年利润分配使股东权益减少1.50亿元[23] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量[53] - 非同一控制下企业合并对价付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[56] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[171] - 公司主要业务模式平均到货期为4天，发货后4天确认收入[173]

财务审计 - 大华会计师事务所于2025年3月27日对三只松鼠2024年度财报签发标准无保留意见审计报告[4] 往来资金 - 安徽松鼠娱乐有限公司2024年期初8.15万元，累计发生5.75万元，期末13.90万元[8] - 芜湖松鼠小镇商业管理有限公司2024年期初73.48万元，偿还12.25万元，期末61.23万元[8] 应收款项 - 三只松鼠（无为）有限责任公司应收账款2024年期初17378.06万元，累计958.49万元，期末958.49万元[8] - 总计其他应收款和应收账款分别为383497.20万元和138821.87万元[10]

公司治理 - 2024年独立董事出席7次董事会和3次股东大会，均投赞成票[4] - 2024年召开3次独立董事专门会议，对关联交易议案表同意[8] - 2024年独立董事现场履职15天[11] 信息披露 - 按时披露2023年报、2024各季度报告等[17] 股权相关 - 《2021年事业合伙人持股计划》第二批股票2024年7月14日解锁[19] - 2024年5月向93人授214.46万份股票期权，行权价24.02元/份[19] - 2024年6月171.08万股非交易过户至员工持股计划，价11.7603元/股[19] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，学习法规并常态化沟通[21] - 2025年独立董事为合规发展提建议，提升决策可行性[21]

公司治理 - 2024年召开10次董事会、3次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年召开3次独立董事专门会议，对关联交易议案发表同意意见[7] - 2024年独立董事现场履职17天[10] 信息披露 - 2024年按时披露多份报告[16] 人事审查 - 2024年董事会换届，审查候选人任职资格[19][20] 审计与决策 - 续聘大华会计师事务所[17] - 独立董事审议通过议案助力公司发展[18] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职维护股东权益[21]

公司基本信息 - 公司于2019年5月31日首次发行4100万股人民币普通股，7月12日在深交所创业板上市[8] - 公司注册资本为40100万元，股份总数40100万股，均为普通股[10][24][25] - 公司发行的股票每股面值人民币1元[21] 股东信息 - 发起人章燎源认购136230000股，比例45.41%[23] - 发起人Nice Growth Limited认购70260000股，比例23.42%[23] - 发起人LT GROWTH INVESTMENT IX (HK) LIMITED认购57030000股，比例19.01%[23] - 发起人上海自友松鼠投资中心（有限合伙）认购14790000股，比例4.93%[23] - 发起人Gao Zheng Capital Limited认购14370000股，比例4.79%[23] 股份相关规定 - 公司收购股份不得超已发行股份总额10%，并在三年内转让或注销[30] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[33] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[33] - 董监高、持股5%以上股东6个月内买卖股票收益归公司[33] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[52] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需股东会审议批准[50][51] - 公司对外担保总额达最近一期经审计净资产50%或总资产30%后提供担保等8种情形需股东会审议通过[49] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3等6种情形需2个月内召开临时股东会[53][54] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东可请求召开临时股东会[53][58] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，非独立董事4人，设董事长1人[107] - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日书面通知[114] - 代表1/10以上表决权股东、1/3以上董事或监事会可提议召开临时董事会，董事长10日内召集[115] 其他 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年报，上半年结束之日起2个月内披露中报，前3个月和前9个月结束之日起1个月内披露季报[151] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[151] - 会计师事务所聘期1年，可续聘[166]

投资者关系管理原则 - 坚持公平性、权益保障、高效率低成本、合规性原则[3] 沟通方式与信息公布 - 沟通方式包括定期报告、股东会、说明会等[7] - 定期报告公布网址和咨询电话，变更及时公告[8] 沟通机制与投诉处理 - 建立重大事件沟通机制，关注互动易平台信息[8] - 承担投资者投诉处理首要责任，完善处理机制[8] 活动记录与档案管理 - 活动结束编制记录表并刊载[9] - 工作内容包括披露公司多方面信息[11] - 档案分类存档，保存期限不少于三年[11] 说明会与分红沟通 - 重大事项受关注或质疑及时召开说明会[14] - 股东会审议现金分红前与中小股东充分沟通[14] 调研接待与管理 - 接受调研妥善接待并履行披露义务[16] - 控股股东等接受调研应知会并形成书面记录[16] - 与调研机构沟通要求出具资料并签署承诺书[16] - 建立事后核实程序处理信息泄露问题[17] 互动易平台交流 - 通过互动易平台与投资者交流，谨慎客观发布信息[20] 人员管理与制度实施 - 董事会秘书为负责人，负责相关活动[22] - 定期对相关人员进行系统培训[22] - 董事会办公室为职能部门，履行多项职责[23] - 从事员工须具备全面素质[26] - 制度经董事会审议通过实施，解释权归董事会[29][30]

制度适用范围 - 适用于公司境外发行证券和上市全过程[2] - 适用于公司及合并报表范围内下属公司[3] 文件提供规定 - 提供涉及国家秘密等文件需报主管部门批准并备案[4] - 提供其他不利影响文件应按规定履行程序[5] - 提供涉密文件需与服务机构签订保密协议[5] 其他要求 - 发现文件泄露应立即补救并报告[7] - 提供会计档案或复制件应履行相应程序[7] - 配合境外检查需事先取得中国证监会或主管部门同意[8] - 公司应定期自查保密和档案管理工作[8] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[10]

审计委员会组成 - 由三名委员组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[4] 独立董事补选 - 公司应自独立董事提出辞职之日起六十日内完成补选[6] 审计委员会职责 - 负责审核公司财务信息及其披露等事项，全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 督导内部审计部门至少每半年对相关事项进行一次检查[12] 内部审计部门职责 - 负责组织编写审计委员会会议文件，包括公司相关财务报告等[17] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，两名以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[19] - 须有三分之二以上成员出席方可举行[19] 资料提供 - 公司原则上应不迟于专门委员会会议召开前三日提供相关资料和信息，紧急情况除外[20] 会议档案保存 - 审计委员会会议档案保存期限为10年[21] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况[24] - 董事会未采纳审议意见，公司应披露该事项并说明理由[24] - 发现财务会计报告问题，董事会应及时向深交所报告并披露[24] - 披露相关信息时应说明财务报告重大问题、后果及措施[24] 整改监督 - 审计委员会应督促制定整改措施和时间，监督落实并披露完成情况[24] 工作细则 - 未尽事宜依国家法律、法规和《公司章程》执行[26] - 由公司董事会负责修订并解释[27] - 自董事会审议通过之日起生效实施[28]

担保额度与审批 - 为两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超审议额度[5] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须董事会审议后经股东会批准[6] - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保须董事会审议后经股东会批准[6] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须董事会审议后经股东会批准[6] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须董事会审议后经股东会批准[6] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元须董事会审议后经股东会批准[6] 审议条件 - 董事会审议担保事项需全体董事过半数同意、出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[15] - 股东会审议连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的担保事项，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[15] 担保限制 - 除控股子公司外，连续二年亏损的申请担保单位，公司不得为其提供担保[14] 担保展期 - 公司担保的债务到期后需展期并继续由其提供担保的，应作为新的对外担保重新履行审批程序[18] 担保管理 - 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料并定期核对[19] 信息披露 - 公司需按规定履行对外担保信息披露义务[21] - 公司股东会或董事会对外担保决议应及时公告[22] - 被担保人债务到期15个交易日内未还款公司应及时披露[22] - 被担保人出现严重影响还款能力情形公司应及时披露[22] 财务与核查 - 公司财务部需向注册会计师如实提供全部担保事项[22] - 公司董事会应建立担保行为定期核查制度[24] 责任追究 - 董事等擅自越权签担保合同造成损害须担责[24] - 控股股东等不偿债公司董事会应采取措施减损追责[24] 实施时间 - 本办法自公司股东会通过之日起实施[30]

审计委员会组成 - 由三名或以上非高管董事组成，多数为独立董事，至少一名具专业资格[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[6] - 现任外部审计机构合伙人终止相关身份后两年内不得担任委员[6] 独立董事规定 - 独立董事辞职致比例不符或缺会计专业人士，应履职至新独立董事产生，公司六十日内补选[7] 召集人设置 - 设召集人，由具会计专长独立董事担任，在委员内选举产生[9] 会议安排 - 至少每年与外部审计机构开会两次[11] - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议，会议须三分之二以上成员出席方可举行[23] 职责权限 - 职责事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[13] - 指导和监督内部审计部门工作，内部审计部门向其报告工作[14] - 审阅公司财务会计报告，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能[14] - 向董事会提出聘请或更换外部审计机构建议，董事会无充分理由不得搁置或不表决[18] 日常工作 - 公司董事会办公室负责日常联络及会议组织，内部审计部门为日常办事机构[3] - 内部审计部门负责组织编写会议文件并保证其真实准确完整[21] 检查与监督 - 应督导内部审计部门至少每半年检查一次相关事项[16] - 应督促公司相关责任部门制定整改措施和时间并监督落实[30] 档案与披露 - 会议档案保存期限为10年[26] - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况[28] 问题处理 - 公司董事、监事等发现财务报告问题，董事会应及时向深交所报告并披露[28] 生效时间 - 本工作细则自公司发行的H股股票在港交所挂牌交易之日起生效执行[33]