会议与选举 - 2025年2月17日召开第二届董事会第二十六次会议[1] - 2025年3月5日召开2025年第一次临时股东会[1] - 股东会审议通过选举邓颖、时大方为第三届独立董事[1] 人员情况 - 邓颖、时大方暂未取得资格证书，承诺参加培训获取[1] - 二人参加线上任前培训并取得培训证明[2] 公告信息 - 2025年2月18日在巨潮资讯网披露相关公告[1] - 公告发布时间为2025年4月11日[4]

内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 公司治理结构 - 公司设“三会一层”，董事会下设四个专门委员会[6] - 公司设销售中心等内部机构，贯彻不相容职务分离原则[8] 制度建设 - 公司建立人事、流程、风险评估等多项制度[10][14] - 公司实施全面预算管理，建立绩效考核体系[20][21] 缺陷评价标准 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量、定性标准[29][30] 报告期情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32][33] - 报告期内无其他内部控制相关重大事项说明[34]

业绩数据 - 2024年营业收入11.46亿元，较2023年增长15.98%[2] - 2024年净利润2613.59万元，较2023年下降30.69%[2] - 2024年扣非净利润2502.97万元，较2023年增长38.28%[2] - 2024年资产负债率34.64%，较2023年下降10.98%[2] 财务变动 - 2024年交易性金融资产较期初减少100%，因结构性存款减少[6] - 2024年短期借款较期初增加566.22%，用于补充流动资金[9] - 2024年财务费用较上期增加144.69%，因可转债利息增加[12] - 2024年其他收益较上期增加49.53%，因政府补助增加[12] - 2024年资产处置收益较上期减少104.68%，因固定资产处置收益减少[12] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流净额为50962515.07元，较2023年下降63.22%[14] - 2024年投资活动现金流净额为 - 101632052.64元，较2023年减少58.44%[14] - 2024年筹资活动现金流净额为34385548.32元，较2023年增加158.32%[14] - 2024年现金及等价物净增加额为 - 16382737.18元，较2023年减少202.64%[14] - 2024年末现金及等价物余额为20098201.05元，较2023年末减少44.91%[14] 变动原因 - 经营活动现金流净额减少因购买商品等支付现金增加[14] - 投资活动现金流净额减少因现金管理产品赎回减少[15] - 筹资活动现金流净额增加因取得借款收到现金增加[16]

薪酬方案审议 - 公司2025年4月11日会议审议薪酬方案，需2024年年度股东会审议[1] - 2025年度薪酬方案需股东会审议通过后实施[3] 薪酬方案内容 - 适用时间为2025年1月1日至2025年12月31日[1] - 独立董事职务津贴为税前7.2万元/年[2] - 兼任职务人员薪酬按相关制度执行[1][3] 薪酬发放规则 - 董事、监事及高管薪酬按月发放[3] - 离任人员薪酬按实际任期计算发放[3] - 薪酬为税前金额，个税由公司代扣代缴[3]

独立董事评估 - 公司董事会对在任及离任独立董事独立性情况进行评估[1] - 认为上述人员符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月11日[2]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[3] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》要求执行[4] - 执行第17号对财务报表无影响，第18号采用追溯调整法调整[5] - 变更不会导致盈亏性质改变，不产生重大影响[5]

融资与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超8亿融资额度[1] - 公司拟为建沃精工提供不超4亿担保额度[2] - 融资及担保额度有效期至2025年年度股东会召开[4] 建沃精工情况 - 公司持有建沃精工100%股权，资产负债率53.98%[3] - 2024年末资产3.47亿，负债1.88亿，所有者权益1.60亿[5] - 2024年度营收10.10亿，利润总额1787.35万，净利润1306.64万[5] 其他 - 截至公告披露日，公司对子公司实际担保2亿[10] - 公司及子公司无逾期、涉诉及败诉担损担保情形[10]

业绩总结 - 2024年度部分经营性往来货款金额为2222.59万元和4314.10万元[7] - 2024年度部分占用累计发生金额（不含利息）为3.63万元和3981.20万元[7] - 2024年度部分偿还累计发生金额为280.00万元和87744.0万元[7] 资金情况 - 2024年期初部分占用资金余额为2024.0万元和205.6万元[7] - 2024年期末部分资金余额为756.58万元和4637.60万元[7] 其他 - 审计公司对2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况审核，未发现重大不一致[3] - 资金占用方与上市公司多为子公司关联关系[7] - 审计报告编号为天衡审字(2025)00604号[2]

公司变更 - 2025年4月11日第三届董事会第二次会议审议通过变更注册资本等议案[2] - 原注册资本7680万元，修订后为123268602元[2] - 原股份总数7680万股，修订后为123268602股[2] - 变更需提交2024年年度股东会审议，以市场监管部门最终核准为准[2]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，天衡会计师事务所合伙人85人，注册会计师386人，签署过证券业务审计报告的注册会计师227人[2] 审计机构续聘 - 公司同意续聘天衡所为2024年度审计机构，聘期一年[3] - 2024年3月29日，审计委员会同意续聘并提交董事会审议[6] - 2025年4月1日，审计委员会审议通过续聘议案并同意提交董事会审议[7] 审计意见 - 天衡所认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 天衡所认为公司保持了有效的财务报告内部控制[5] - 天衡所为公司出具2024年度标准无保留意见审计报告[5] 审计沟通 - 2025年1 - 3月，审计委员会与注册会计师沟通，召开多次审计沟通会[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为天衡所在年报审计中表现良好，按时完成工作[8]