中金黄金股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 根据《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上 海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关 法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》 等规定，中金黄金股份有限公司（以下简称公司）董事会审 计委员会在 2023 年度勤勉尽责，发挥了应有作用。现将审计 委员会 2023 年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2023 年度，董事会审计委员会成员构成为：胡世明先生、 谢文政先生和彭咏女士，其中独立董事胡世明先生任审计委 员会主任委员。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议， 会议的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》《公司章程》 《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，具体情况 如下： （一）2023 年 1 月 31 日，董事会审计委员会召开 2023 年第一次会议，审议并表决通过了未经审计的公司 2022 年 年度财务报表、《审计部 2022 年工作总结》《审计部 2023 年 工作计划》。 1 （二）2023 年 3 月 9 日，董事会审计委员会召开 2 ...

业绩数据 - 2022年天职国际收入总额31.22亿元，审计业务25.18亿元，证券业务12.03亿元[3] - 2022年天职国际上市公司审计客户248家，收费3.19亿元[3] 审计相关 - 2023年聘请天职国际为财务报表和内控审计机构[4] - 2024年审议通过2023年年度财务报表等文件[9][10][11] - 天职国际出具标准无保留意见审计报告[6]

财务审计 - 天职国际对中金黄金2023年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2024年4月25日[2] 资金情况 - 存款年初余额320,462.65，年增129,114,897,016.61，年末余额130,575,640,360.60，支取利息153,784,746.7，费用支出173,453.96[5] 借款情况 - 向中国黄金集团财务有限公司短期借款年初余额2,008,500,000.00，年增3,130,000,000.00，年末余额3,010,000,000.00，利息支出32,836,311.70[5] - 向中国黄金集团财务有限公司长期借款年初余额1,074,860,000.00，年增850,000,000.00，年末余额2,264,860,000.00，利息支出59,657,488[5] 银行承兑 - 为本公司开具的银行承兑年初余额52,910,833.42，年增96,989,204.75，年末余额69,969,341.62[5]

业绩总结 - 2023年各类日常关联交易预计金额合计464.51亿元，实际发生460.45亿元[10] - 2024年各类日常关联交易预计金额合计571.28亿元，较2023年增加因黄金和铜价格上涨[25] 关联交易数据 - 2023年向关联人采购预计898,500.41万元，实际554,228.23万元，差异-344,272.18万元[7] - 2023年向关联人销售预计3,721,107.17万元，实际4,001,704.39万元，差异280,597.22万元[8] - 2024年关联采购预计发生额为1018867.40，占同类业务比例100%，与2023年差异464639.17[13] - 2024年关联销售预计发生额为4655357.87，占同类业务比例100%，与2023年差异653653.48[15] 部分关联方业绩 - 中国黄金集团有限公司净利润7.78亿元，主营业务收入168.48亿元[19] - 河南黄金物资有限公司净利润182.07万元，主营业务收入1110.07万元[19] - 内蒙古金陶股份有限公司净利润8860.11万元，主营业务收入5.72亿元[19] 未来展望 - 2024年关联交易因黄金和铜价格上涨预计金额增加[25] 其他 - 2024年预计日常关联交易议案需提交股东大会审议，关联股东回避表决[3][5] - 2022年公司与中国黄金集团财务有限公司签署《金融服务协议》，有效期三年[25] - 集团公司所属子公司委托公司精炼合质金年加工量约为50吨[24]

业绩相关 - 2023年末资产减值余额216,644.13万元，较年初增23,765.97万元[6] - 当期计提减值使利润总额减少25,628.92万元[6] 授信融资 - 2023年末综合授信额度382亿，调整后451亿[6] - 黄金融资租赁业务融资额度不超60亿[8] - 河南中原黄金冶炼厂黄金租赁融资不超20亿[9] 其他事项 - 续聘天职国际，费用315万[9] - 21项议案表决通过率100%[3][5][6][8][9] - 7项议案需股东大会审议[10]

股利分配 - 公司拟以2023年12月31日的总股本4,847,312,564.00股为基数，每10股派发现金股利4.02元（含税），预计支付现金1,948,619,650.73元[5] - 公司2022年年度股东大会通过的分配方案为每10股派发现金股利2.81元，支付现金1,362,094,830.48元，占当年归属于上市公司股东净利润的64.31%[115] - 公司2023年度预计每10股派发现金股利4.02元，预计支付现金1,948,619,650.73元，符合相关规定[117] 股票发行与募资 - 公司向7名特定投资者完成非公开发行股票募集配套资金，非公开发行股份总量为204,708,290股，发行价格为9.77元/股，募集资金总额为1,991,999,993.33元[10] 公司业绩 - 公司2023年营业收入为61,263,636,266.97元，同比增长7.20%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为2,977,855,387.68元，同比增长57.11%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为6,423,472,305.99元，同比增长13.01%[13] - 公司2023年末总资产为52,680,243,371.36元，较上年末下降4.76%[13] - 公司2023年基本每股收益为0.61元，同比增长56.41%[13] - 公司2023年加权平均净资产收益率为11.86%，较上年增加3.90个百分点[13] 财务状况 - 公司2023年实现利润总额43.05亿元，同比增加52.50%[20] - 公司资产负债率为41.66%，同比下降7.10个百分点[20] - 公司净资产收益率为11.86%，同比增加3.90个百分点[20] - 公司研发经费投入强度为4.05%，同比基本持平[20] - 公司全员劳动生产率为48.38万元/人，同比增加10.59万元/人[20] - 公司营业现金比率为10.48%，同比增加0.54个百分点[20] 主营业务 - 公司2023年全年生产矿产金18.89吨，比2022年减少1.04吨，冶炼金40.87吨，比2022年增加0.87吨[30] - 公司2023年营业收入为612.64亿元，比上年增加41.12亿元，增幅为7.20%[31] - 公司主营业务分行业情况中，矿山业务的毛利率比上年增加5.07个百分点，冶炼业务的毛利率比上年增加0.05个百分点[34] - 公司2023年年度报告显示，黄金和铜是主要产品，分别占主营业务收入的52.3%和49%[35] - 公司主营业务分地区情况显示，华中地区是营收最大的地区，占比为75%[35] 投资项目 - 公司地质探矿累计投入资金2.12亿元，新增金金属量30.66吨、铜金属量13.35万吨[19] - 公司研发费用为6.84亿元，获得省部级或行业协会奖15项，获得授权专利137项[20] - 公司拥有高新技术企业22家，企业创新能力不断增强[20] - 公司乡村振兴项目投入金额为1225.15万元[20] 环保与社会责任 - 公司共25户企业开展定点帮扶工作，帮困救难、走访慰问贫困户及资助困难学生儿童，总投入达1225.15万元[144] - 公司始终坚持“生态优先、绿色发展”理念，推动碳达峰、碳中和工作落实，深入推进生态修复和地质环境治理工作[142] - 公司2023年度环境、社会及治理（ESG）报告已在上海证券交易所披露，详细内容可查阅相关报告[143] 公司治理 - 公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况显示，卢进持股数量较多，贺小庆、张跃等高管也持有公司股份[75] - 公司独立董事胡世明持股18股，同时还担任其他公司的独立董事[79] - 公司董事李铁南在多家公司担任监事或董事，持股467.06股[81] - 公司董事彭咏持股62.03股，担任中国黄金集团有限公司投资管理部总经理[82] - 公司薪酬政策建立以中层管理人员岗位绩效年薪制、企业负责人基本绩效年薪制为主体的薪酬体系[112] - 公司构建以企业负责人、工程技术人员、技能人员为主体的培训体系[113]

会议安排 - 监事会会议通知于2024年4月16日发出，4月25日召开[2] - 应参会监事3人，实际参会2人，主席授权委托代行使职权[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决通过率100%[3][4][5]

审计情况 - 审计单位于2024年4月25日签署对中金黄金公司2023年财务报表的标准无保留意见审计报告[3] 往来资金情况 - 黄金经济发展研究2023年期初往来资金余额108万，年度往来累计753万，偿还769万，期末92万[6] - 河南三门峡黄金工业集团有限公司2023年度往来累计622万，偿还362万，期末260万[6] - 河南黄金物资供应有限公司2023年期初5000万，年度往来累计40251万，偿还5251万[6] - 北京中金建投工程咨询有限公司2023年期初1634.85万，年度往来累计12887.88万，偿还31755.96万，期末3766.88万[6] - 中国黄金集团建设有限公司（上海）2023年期初8637万，年度往来累计32111.36万，偿还26257.31万，期末6840.48万[7] - 中国黄金集团第二工程有限公司2023年期初3290万，年度往来累计2200.85万，偿还3076.66万，期末56.79万[7] - 中国黄金集团国际贸易有限公司2023年期初121.09万，年度往来累计15660.43万，偿还20081.52万[8] - 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司2023年度往来累计52485.61万[8] - 中金黄金（厦门）投资发展有限公司2023年度往来累计7005万，偿还2000万[8] 其他应收款情况 - 2023年期初股东及其附属公司其他应收款为69.99，期末为31.36[9] - 2023年期末图库米拉货有限公司其他应收款为66.79，国贸会集团有限公司为56.60，中国黄金集团财务有限公司为91157.71[10] - 国投会集团第三工程公司其他应收款期末较期初有1.8%的特性变化[10] - 所宜全矿业投资FFR其他应收款为58343.75元[12] - 图中公司其他应收款为600006.80元，利息为5410.25元[12] - 十二路片黄金矿业公司其他应收款为150000元，利息为45.97元[12] - 宁律山棱黄金矿业公司其他应收款为5000元，利息为0.015元[12] - 有人口的公司其他应收款期初6370元，往来累计收益1744.94元，期末5448.11元[13] - 金牛有限责任公司其他应收款期初3700元，往来累计收益1316.79元，期末2700元[13] 应收股利情况 - 公司子公司日本上三直企制默伊应收股利为25500元，新都黄金有限责任应收股利为687.86元，产中全黄金有限责任应收股利为8151.52元，原目共矿业有限公司应收股利为4537.32元[14] - 2023年度应收股利方面，北京体育公司往来累计5046.10元，公司六中全冶炼有限责任为730.39元，国黄金集团突皮均强目发国为316.19元等[15] - 2023年度应收股利总计，期初余额75633.55元，往来累计15031916.6元，利息3572.98元，期末余额80315.21元[15] 其他公司往来情况 - 北京黄金经济发展研究中心2023年期初1.08万元，往来累计7.53万元，利息7.69万元，偿还0.92万元[18] - 河南省三门峡黄金工业学校2023年往来累计6.22万元，利息3.62万元，偿还2.60万元[18] - 辽宁省黄金物资有限公司2023年期初50万元，往来累计402.51万元，利息452.51万元[18] - 内蒙古金陶股份有限公司2023年期初1634.85万元，往来累计33887.88万元，利息31755.86万元，偿还3766.88万元[18] - 长春黄金设计院有限公司2023年往来累计1034.24万元，利息1034.23万元[18] - 长春黄金研究院有限公司2023年期初13.90万元，往来累计21.48万元，利息29.45万元，偿还5.93万元[18] - 中国黄金集团（上海）贸易有限公司2023年期初986.47万元，往来累计332111.35万元，利息326257.35万元，偿还6840.48万元[18] - 中国黄金集团第三工程有限公司2023年期初1032.90万元，往来累计2200.55万元，利息3076.66万元，偿还156.79万元[18] 款项情况 - 中国黄金集团（香港）贸易有限公司预付款项为216273.90[19] - 中国黄金集团国际贸易有限公司应收账款为720081.52，本期新增719660.42[20] - 辽宁天利金业有限责任公司应收账款为1056.76，较之前减少251.92[19] - 黔西南金龙黄金矿业有限责任公司应收账款为312.76，较之前减少13.86[19] - 中国黄金集团（上海）贸易有限公司应收账款为1225.99[20] - 中国黄金集团有限公司黄金销售应收账款为52485.61[20] - 黔西南金龙黄金矿业有限责任公司其他应收款保证金为1049元，较之前减少969元[21] - 长春黄金研究院有限公司其他应收款为189.68[21] - 辽宁省黄金物资有限公司其他应收款为101.35，较之前减少31.36[21] - 中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司其他应收款为24.97，较之前增加24.97[21] 其他应收款占用及非经营性往来情况 - 中国黄金集团财务有限公司其他应收款占用实质科目金额为937232.05，原金额12896096.52，新增15378.47，总计13057549.33，差额791157.71[22] - 总计非经营性往来金额为15170807.97[27]

业绩与发展 - 2023年公司上榜雪球网“2023年度影响力上市公司100榜”[27] - 创立初期到2023年子企业数从4家增长到56家，增长14倍[43] - 创立初期到2023年员工数从3000人增长到22654人，增长7.7倍[43] - 创立初期到2023年资产规模从11亿增长到486亿，增长43倍[43] - 创立初期到2023年利润总额从不足0.6亿增长到43亿，增长52倍[43] 用户数据 - 2023年客户满意度为100%[142] 未来展望 - 公司确保“一利五率”指标实现“一增一稳四提升”[9] - 加大现有3家专职应急救援队伍投入和建设[154] 新产品和新技术研发 - 截至2023年底，公司累计拥有高新技术企业22家，CNAS认证检验检测中心8家，省级研发平台15个，省级劳模和工匠人才创新工作室5个，院士工作站3个[128] - 2023年公司获得省部级或行业协会奖共15项，完成14户企业技术梳理，累计梳理问题77项，制定相应措施85项，推进技改项目16项[129] - 2023年公司新申请专利143项，其中实用新型专利114项，发明专利29项；获得授权专利137项，其中实用新型专利126项，发明专利11项；获得软件著作权14项[132] - 内蒙古矿业公司智能巡点检系统应用在五个生产车间，建立了2195个点位的点检标准数据库[138] 市场扩张和并购 - 2008年公司非公开发行股票融资20亿元，收购9家企业[41] - 2016年公司按每10股配售不超过1.8股比例配售，募集资金31.59亿元[41] - 2020年公司非公开发行股票融资20亿元，收购黄金集团内蒙古矿业90%股权[41] - 2011年公司非公开发行股票融资28亿元，收购3家企业[41] - 2018年公司子公司签署46亿元债转股协议[41] 其他新策略 - 2023年公司深入企业一线开展调研30次，撰写调研报告23份，发现问题167项，制定举措18项，提出对策和建议190项，专项检视自查发现问题8项[32] - 2023年修订完善基本制度14项[152] - 2023年全年共开展11轮次各类检查，累计查出隐患1290项[162] - 自7月20日起至8月31日开展汛期安全环保大检查[164] 社会责任与公益 - 公司累计帮扶捐赠近千万元[11] - 公司积极履行社会责任，助力乡村振兴等[11] 环保与节能 - 2023年公司节能投入1244.84万元[75] - 汽油消耗量771.46吨，天然气消耗量243.86万立方米，用电量214657.45万千瓦时，新鲜水用量2187.75万吨，循环用水总量42693.45万吨[76] - 辽宁新都公司四个技改项目年合计节水量达1521.8万m³[77] - 2023年排山楼公司处理氰渣4400吨，回收铅锌混合精粉437.07吨[82] - 辽宁二道沟公司分布式光伏发电项目占地44亩，装机容量3.3MW，预计每年提供绿色电力520万度，减少二氧化碳排放5200吨[95] 员工相关 - 2023年公司共招聘379名员工，其中校园招聘85名，社会招聘294名[179][180] - 员工总人数22654人，少数民族员工数量2130人，30岁及以下比例7.87%，31 - 50岁比例62.52%，50岁以上比例28.14%[181] - 截至2023年底，19家企业加入集团公司企业年金计划[183] - 2023年员工满意度98.10%，社会保险覆盖率100%[186] - 2023年公司推选后备干部人选110人，平均年龄40.24岁[187][188] - 2023年“金蕾计划”入库大学生58名，“金石计划”入库基层骨干445名，“金英计划”入库高管后备197名，发展储备“接班人”700名[188][189] - 2023年从业人员职业伤害保险投入金额33530269.05元，覆盖率100%，体检及健康档案覆盖率100%[197]

业绩相关 - 2022年内蒙古矿业矿业权口径净利润147,167.29万元，超承诺数73,827.97万元[21] - 2022年技术性无形资产组收入4,440.27万元，超承诺数2,398.01万元[21] - 2023年公司以总股本4,847,312,564股为基数，每10股派发现金股利2.81元（含税），支付现金1,362,094,830.48元（含税），占当年归属于上市公司股东净利润的64.31%[31] 公司治理 - 2023年公司召开8次董事会会议，独立董事均按时出席并对全部议案投赞成票[5] - 2023年公司董事会审计委员会召开7次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事均亲自出席并投赞成票[6] - 2023年独立董事应参加董事会8次，亲自出席8次，委托出席0次，缺席0次，出席股东大会0次[7] 重大决策 - 2023年4月25日第七届董事会第十四次会议，独立董事认为2023年预计日常关联交易符合公司利益，表决程序合法[13] - 2023年4月25日第七届董事会第十四次会议，独立董事认为《中国黄金集团财务有限公司的风险持续评估报告》客观公正，公司与财务公司金融业务无重大风险，表决程序合法[14] - 2023年5月30日第七届董事会第十六次会议，独立董事认为收购莱州中金黄金矿业有限公司100%股权符合公司战略和股东利益，定价公允，表决程序合法[15][16][17] 业务运营 - 2023年公司按时编制并披露《2022年年度报告》等5份定期报告[23] - 2023年公司注销第一期股票期权激励计划第二个行权期对应1211.5748万份股票期权[27] - 2023年公司发布定期及临时公告37个[35] 套期保值业务 - 2023年10月18日公司审议中原冶炼厂开展套期保值业务的议案[33] - 中原冶炼厂开展期货套期保值业务可规避原料价格波动风险[34] - 公司制定《公司期货套期保值管理制度》保证期货业务进行和风险控制[34] - 公司编制可行性分析报告，认为中原冶炼厂开展套期保值业务必要且可行[34] - 中原冶炼厂开展套期保值业务决策程序符合规定[34] 其他会议 - 2023年8月28日公司审议《公司关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之标的资产减值测试报告》[21] - 2023年11月20日公司董事会和12月6日股东大会审议通过《关于变更会计师事务所的议案》[24] - 2023年5月8日公司审议《关于变更公司董事的议案》[25] - 2023年3月31日公司审议《关于公司第一期股票期权激励计划第二个行权期对应股票期权注销的议案》[27]