审计意见 - 容诚会计师事务所对中泰证券2024年度财务报表出具无保留意见审计报告，认为其财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了公司财务状况及经营成果 [1] 关键审计事项 金融资产减值准备评估 - 2024年末采用预期信用损失模型进行减值测算的金融工具账面价值合计797.47亿元，占总资产35.49%，已确认减值准备24.10亿元 [2] - 审计重点关注三阶段减值模型的运用及管理层主观判断的合理性，实施包括内部控制测试、模型验证等程序 [2][3] 金融工具公允价值评估 - 截至2024年末以公允价值计量的金融资产总额723.17亿元，其中第三层次金融资产91.59亿元涉及重大不可观察输入值 [3] - 审计程序包括估值模型评价、独立估值测试等，特别关注非市场数据的估值假设合理性 [3] 结构化主体合并范围 - 2024年末纳入合并范围的结构化主体资产总额112.26亿元，占合并总资产5% [4] - 审计重点核查控制三要素的判断依据，包括权力、可变回报及影响回报能力等 [5][6] 公司基本情况 - 公司前身为齐鲁证券，2015年完成股份制改造并更名，2020年A股上市，注册资本62.72亿元 [10] - 控股股东为枣矿集团，实际控制人为山东省国资委，主营业务涵盖投行、财富管理等全牌照业务 [10] 重要会计政策 金融工具计量 - 金融资产按业务模式和现金流特征分为三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入损益、以公允价值计量且变动计入其他综合收益 [25][26] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入损益、贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类 [28] 减值模型 - 采用预期信用损失模型，按信用风险变化划分为三阶段：12个月内预期损失、存续期预期损失、已发生减值损失 [31][32] - 债券投资按外部评级变化划分阶段，融资类业务按担保比例划分，应收款项按账龄与信用风险特征组合计提 [33][34] 公允价值层次 - 第一层次为活跃市场报价，第二层次为可观察输入值，第三层次为不可观察输入值 [40][41] - 估值技术优先使用市场法，其次收益法和成本法，非活跃市场采用估值技术确定公允价值 [39][40]

公司基本情况 - 中泰证券股份有限公司是经中国证监会批准设立的综合类证券公司，成立于2001年5月15日，注册资本为6,968,625,756元，总部位于济南市[2] - 公司股票在上海证券交易所上市，股票代码600918，股票简称中泰证券[2] - 公司主营业务包括财富管理业务、投资业务、投资银行业务、期货业务、资产管理业务、信用业务和国际业务等，形成综合金融服务体系[3] 财务数据 - 2024年公司营业收入为1,089,143.30万元，其中财富管理业务占比33.45%，期货业务占比17.06%，资产管理业务占比20.80%[4] - 2024年公司净利润为108,139.69万元，基本每股收益0.11元/股，加权平均净资产收益率2.14%[5] - 截至2025年3月31日，公司资产总额为21,398,662.37万元，负债合计16,850,699.96万元，资产负债率67.41%[4] 发行方案 - 本次拟向特定对象发行A股股票数量不超过2,090,587,726股，不超过发行前总股本的30%，募集资金总额不超过60亿元[19] - 发行对象包括控股股东枣矿集团在内的不超过35名特定投资者，枣矿集团认购比例为36.09%，认购金额不超过21.66亿元[17] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%与发行前每股净资产值的较高者[18] 募集资金用途 - 募集资金扣除发行费用后将全部用于增加公司资本金，具体投向包括信息技术及合规风控投入、另类投资业务、做市业务、购买国债等证券、财富管理业务和偿还债务[22] - 本次发行是公司顺应监管层支持证券公司补充资本、服务实体经济高质量发展的重要举措[28] 行业竞争与风险 - 截至2024年末我国共有证券公司150家，行业竞争日益加剧，经营模式差异化程度较小[7] - 公司业务经营对资本市场波动具有较强依赖性，宏观经济和资本市场波动可能对公司盈利造成不利影响[7] - 金融资产减值风险：截至2025年3月31日，公司采用预期信用损失模型进行减值测算的金融资产账面价值合计703.79亿元，占资产总额32.89%[13]

中泰证券定向增发 - 公司向特定对象发行A股股票申请获上交所受理 募集资金总额不超过60亿元 [1] - 募集资金扣除发行费用后将全部用于增加公司资本金 具体投向包括信息技术及合规风控投入 另类投资业务 做市业务等 [1] - 控股股东枣矿集团认购比例为本次发行股票数量的36 09% [1] 监管审核进展 - 上交所已受理发行申请并启动审核流程 后续需通过上交所审核及证监会注册程序方可实施 [1]

中泰证券股份有限公司关于向特定对象发行A股股票申请 证券代码：600918 证券简称：中泰证券 公告编号：2025-023 2025 年 5 月 28 日 1 获得上海证券交易所受理的公告 特此公告。 中泰证券股份有限公司董事会 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中泰证券股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 5 月 28 日收到上海 证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于受理中泰证券股份有限公司沪 市主板上市公司发行证券申请的通知》（上证上审（再融资）〔2025〕160 号）。 上交所依据相关规定对公司报送的沪市主板上市公司发行证券的募集说明书及 相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，符合法定形式，决定予以受理并 依法进行审核。 公司本次向特定对象发行 A 股股票事项尚需经上交所审核通过并报中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意注册后方可实施。最终能否 通过上交所审核并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公 司将根据上述事项的进展情况，严格按照有关规定及时履行 ...

证券简称：中泰证券 证券代码：600918 中泰证券股份有限公司 ZHONGTAI SECURITIES CO.,LTD. （济南市市中区经七路 86 号） 向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （申报稿） 保荐人（主承销商） （苏州工业园区星阳街 5 号） 二〇二五年五月 中泰证券股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及 完整性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 募集说明书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明 其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对 发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何 与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行 人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担 证券依法发行后因发行人 ...

东吴证券股份有限公司 关于 中泰证券股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （苏州工业园区星阳街 5 号） 二〇二五年五月 声 明 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐人"）接受中泰证 券股份有限公司（以下简称"中泰证券""发行人"或"公司"）的委托，担任 其向特定对象发行 A 股股票的保荐人，为本次发行出具发行保荐书。 保荐人及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证 券发行注册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）等有关法律法规和中国证 券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按 照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出 具文件的真实性、准确性和完整性。 在本发行保荐书中，除上下文另有所指，释义与《中泰证券股份有限公司向 特定对象发行 A 股股票募集说明书》一致。 3-1-1 东吴证券股份有限公司。 （二）项目保荐代表人及其保荐业务执业情况 东吴证券指定高玉林、赵昕担任中泰证券本次向特定对象发行 A 股股票的 ...

国浩律师（济南）事务所 关于中泰证券股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 法律意见书 济南市龙奥西路 1 号银丰财富广场 C 座 19、20、25 层邮编：250014 19、20、25/F,BlockC,YinfengFortunePlaza,No.1Long'aoxiRoad,Jinan250014,China 电话/Tel:+8653186112118 传真/Fax:+8653186110945 网址/Website:http://www.grandall.com.cn 二〇二五年五月 | 目录 1 | | | --- | --- | | 释义 2 | | | 引言 5 | 第一节 | | 5 | 一、律师事务所及经办律师简介 | | 6 | 二、律师应当声明的事项 | | 正文 9 | 第二节 | | 9 | 一、本次发行的批准和授权 | | 14 | 二、发行人本次发行的主体资格 | | 16 | 三、本次发行的实质条件 | | 24 | 四、发行人的设立 | | 25 | 五、发行人的独立性 | | 六、发行人的股东（追溯至发行人的实际控制人） 26 | | | 28 | 七、发行人的股本 ...

审计报告 中泰证券股份有限公司 容诚审字[2025]251Z0002 号 中国·北京 6-1-1 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 | 序号 | 内容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4-5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9-10 | | 10 | 财务报表附注 | 11-198 | 6-1-2 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail: bj@rsmchina.com.cn https//www.rsm.global/china/ 审 计 报 告 容诚审字[2025]2 ...

之 东吴证券股份有限公司 关于 中泰证券股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 上市保荐书 保荐人（主承销商） （苏州工业园区星阳街 5 号） 二〇二五年五月 声 明 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐人"）接受中泰证 券股份有限公司（以下简称"中泰证券""发行人"或"公司"）的委托，担任其 向特定对象发行 A 股股票的保荐人，为本次发行出具上市保荐书。 保荐人及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管 理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律法规和中国证监会及上海证 券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行 业执业规范和道德准则出具上市保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性、 完整性。 在本上市保荐书中，除上下文另有所指，释义与《中泰证券股份有限公司向 特定对象发行 A 股股票募集说明书》一致。 3-2-1 | 声 明 1 | | --- | | 目 录 2 | | 一、发行人基本情况 4 | | （一）发行人基本信息 4 | | （二）发行人主 ...

中泰证券股份有限公司 关于金开新能源股份有限公司 详式权益变动报告书 之 财务顾问核查意见 财务顾问 二〇二五年五月 声明 根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《上市公司收购管 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 15 号—权益变动报告 理办法》 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16 号—上市公司收购报告 书》 书》等法律法规和规范性文件的规定，中泰证券股份有限公司（以下简称"本财 务顾问"）按照证券行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责 的精神，对本次权益变动的相关情况和资料进行了核查，对信息披露义务人及其 一致行动人出具的《金开新能源股份有限公司详式权益变动报告书》所披露的内 容出具核查意见。 为此，本财务顾问特作出以下声明： 《金开新能源股份有限公司详式权益变动报告书》进行了核查，确信披露文件内 容与格式符合规定，并保证所发表的专业意见与信息披露义务人及其一致行动人 披露的文件内容不存在实质性差异； 披露义务人的《金开新能源股份有限公司详式权益变动报告书》的内容已进行核 查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任； 信 ...