利润分配情况 - 2024年中期利润分配方案为每10股派发现金红利0.90元（含税），已实施完毕；末期利润分配预案为每10股派发现金红利1.65元（含税），尚需股东大会审议批准[4] 公司整体财务关键指标 - 2024年全年实现营业收入211.29亿元，归属于母公司股东的净利润72.23亿元[9] - 截至2024年末，总资产5664.18亿元，归属于母公司股东的净资产1064.69亿元，加权平均净资产收益率8.22%[9] - 2024年末公司注册资本为7,756,694,797.00元，与2023年末相同[21] - 2024年末公司净资本为74,674,773,535.87元，2023年末为66,859,253,199.55元，较上年度末增长约11.69%[21] - 2024年公司营业收入211.2874503945亿元，同比降9.10%；归母净利润72.2322136858亿元，同比增2.68%[56] - 2024年基本每股收益0.79元/股，较2023年的0.78元/股增长1.28%[57] - 2024年末净资本746.75亿元，较上年度末的668.59亿元有所增加[59] - 2024年风险覆盖率182.06%，较上年度末的162.21%有所提升[59] - 2024年第四季度营业收入68.14亿元，为四个季度中最高[63] - 2024年非经常性损益合计-1687.26万元，2023年为-7.53亿元[65] - 2024年末交易性金融资产2019.71亿元，较期初减少122.21亿元[68] - 2024年其他债权投资期末余额775.60亿元，较期初增加18.23亿元[68] - 2024年其他权益工具投资期末余额148.22亿元，较期初增加147.55亿元[68] - 2024年衍生金融工具期末余额-7.14亿元，较期初减少5.39亿元[68] - 2024年交易性金融负债期末余额91.05亿元，较期初减少10.39亿元[68] - 截至2024年12月31日，集团总资产5664.18亿元，较2023年增长8.35%；归母权益1064.69亿元，较2023年增长9.22%；营业收入211.29亿元，同比下降9.10%；归母净利润72.23亿元，同比增长2.68%[74] - 公司利息净收入本期数785790090.01元，上年同期数1711819572.16元，变动比例-54.10%[136] - 公司投资收益本期数7600515695.79元，上年同期数4620663434.39元，变动比例64.49%[136] - 公司公允价值变动损益本期数135520562.70元，上年同期数2228454126.87元，变动比例-93.92%[136] - 公司汇兑损益本期数75116759.09元，上年同期数54903262.99元，变动比例36.82%[136] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期数29500380887.13元，上年同期数-20057201187.15元[136] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期数22625007573.27元，上年同期数10839506049.90元，变动比例108.73%[136] - 2024年公司营业收入211.29亿元，同比下降9.10%[137] - 2024年公司营业支出123.45亿元，同比下降10.18%[137] - 2024年经营活动现金净流入295.00亿元，上年同期净流出200.57亿元[137][144] - 2024年投资活动现金净流出133.22亿元，同比增加106.67亿元[137][144] - 2024年筹资活动现金净流入226.25亿元，同比增加117.86亿元[137][144] - 2024年公司现金及现金等价物净增加额381.18亿元，上年同期净减少124.23亿元[144] - 截至2024年12月31日，集团资产总额为5664.18亿元，较上年度末增加436.66亿元、增长8.35%[148] - 截至2024年12月31日，集团负债总额为4598.99亿元，较上年度末增加346.73亿元、增长8.15%[148] - 截至2024年12月31日，集团归属于母公司股东的权益为1064.69亿元，较上年度末增加89.91亿元、增长9.22%[149] - 截至2024年12月31日，集团扣除代理买卖证券款的资产负债率为75.56%，较上年度末下降1.32个百分点[149] - 截至2024年12月31日，中信建投国际总资产为394.20亿元，占公司总资产的比例为6.96%[150] 科技金融业务数据 - 科技金融完成对科技企业股权投资超24亿元，保荐国家级专精特新企业IPO项目和战略性新兴企业IPO项目数量均居行业首位，主承销科技创新债数量和金额位居行业第2名[9] 绿色金融业务数据 - 绿色金融主承销绿色债券107只，主承销金额573.43亿元，协助华能新能源完成私募股权融资150亿元[10] - 2024年公司主承销绿色债券107只，主承销金额573.43亿元，其中碳中和专项债31只，主承销金额231.16亿元[81] 养老金融业务数据 - 养老金融上线283只公募养老基金产品，市场产品覆盖率达80%，自研养老服务范畴系列产品上线规模达42亿元[10] 港股IPO业务数据 - 港股IPO项目地平线机器人募集资金60.87亿港元[12] - 2024年，港股主板市场发行IPO项目67家，同比下降1.47%，募集资金872.43亿港元，同比增长88.34%；发行再融资项目141家，同比增长约31.78%，募集资金约1389.50亿港元，同比增长113.94%[75] - 2024年，中信建投国际在香港市场参与并完成港股IPO保荐项目3家，募集资金73.62亿港元[79] 证券经纪业务数据 - 证券经纪业务新开发客户同比增长超6成[12] - 2024年公司证券经纪业务新开发客户199.02万户，同比增长62.73%，金融产品保有规模近2,400亿元[90] - 公司下辖319家证券经纪业务分支机构（不含上海自贸区分公司），57%集中在五省二市[90] 私募子公司业务数据 - 中信建投资本新增备案规模位居券商私募子公司第3名[12] - 2024年，中信建投资本既往已投项目中完成上市3单，完成项目投资金额超22亿元；新增备案基金11只，新增备案规模125.01亿元，新增规模位居券商私募子公司第3名[124] - 截至报告期末，中信建投资本在管备案基金80只，基金管理规模超770亿元[124] 基金业务数据 - 中信建投基金多只产品收益率稳居市场前20%乃至前10%[12] - 截至报告期末，中信建投基金资产管理规模1421.79亿元，较2023年末增长51.64%；公募基金管理规模941.95亿元，较2023年末增长38.21%；专户产品及其基金子公司的专户产品管理规模合计479.84亿元，较2023年末增长87.39%[123] - 截至报告期末，中信建投基金共管理公募基金59只，其中28只基金收益排名进入市场前50%，22只进入前30%，19只进入前20%，6只进入前10%[123] 公司发展重要时间节点 - 2025年是“十四五”收官之年、“十五五”规划谋定开启之时，也是公司创立20周年[14] 公司业务范围及资格 - 公司业务范围包括证券经纪、证券投资咨询等多项业务[22] - 公司拥有开展直接投资业务资格、证券公司参与股指期货交易业务资格等多项由中国证监会及其派出机构核准或备案的业务资格[23] - 公司拥有同业拆借资格这一由中国人民银行核准的业务资格[23] - 公司拥有多项由国家外汇管理局核准或备案的业务资格（文档未具体列举）[23] - 公司拥有证券业务外汇经营许可证、结售汇业务经营资格等多项业务资格[24] 公司股权变更情况 - 公司2005年由中信证券和中国建银共同出资设立，注册资本27亿元，中信证券出资16.20亿元，占比60%，中国建银出资10.80亿元，占比40%[39] - 2010年北京国管受让中信证券12.15亿元股权，占比45%[40] - 2010年中央汇金无偿取得中国建银划转的10.80亿元股权，占比40%[40] - 2010年世纪金源受让中信证券2.16亿元股权，占比8%[40] - 2011年公司整体变更为股份有限公司，注册资本61亿元[41] - 2016年3月8日世纪金源向山南金源转让3亿股公司股份，占总股本4.92%，7月完成转让[42] - 2016年8月22日世纪金源向上海商言转让1.50624815亿股公司股份，占总股本2.47%，9月完成转让[42] - 2016年12月9日本公司在港交所上市，首次发行11.302935亿股H股，30日行使超额配售权额外发行7341.1万股，共计发行12.037045亿股，每股6.81港元[43] - 2016年公司国有股东按实际发行股份10%向社保基金划转1.14638524亿股，公司总股本由61亿股变为72.46385238亿股[44] - 2018年6月20日本公司在上交所上市，首次发行4亿股A股，每股5.42元，总股本由72.46385238亿股变为76.46385238亿股[45] - 2020年11月30日北京金控集团受让北京国管持有的26.84309017亿股股份，占比35.11%，成为第一大股东[46] - 2020年12月28日本公司非公开发行1.10309559亿股A股，总股本由76.46385238亿股变为77.56694797亿股[47] - 2023年5月18 - 11月20日北京金控集团增持9308万股H股，占比1.20%，共持有27.77389017亿股，占比35.81%[48] 公司上市及信息披露情况 - 公司A股在上交所上市，股票简称中信建投，代码601066；H股在香港联交所上市，简称中信建投证券，代码6066[38] - 公司注册地址为北京市朝阳区安立路66号4号楼，邮编100101；主要办公地址为北京市朝阳区光华路10号，邮编100020[36] - 公司董事会秘书为刘乃生，证券事务代表为都宁宁，联系电话010 - 56052830，传真010 - 56118200，邮箱601066@csc.com.cn[35] - 公司披露年度报告的媒体有中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报，交易所网站有上交所网站和香港交易所披露易网站[37] 公司组织架构情况 - 截至报告期末公司拥有5家一级子公司、45家证券分公司、275家证券营业部，中信建投期货有30家分支机构[51][52][53] 各业务板块营收情况 - 2024年，投资银行业务板块营收24.91亿元，同比下降48.14%；财富管理业务板块营收66.10亿元，同比增长8.97%；交易及机构客户服务业务板块营收80.53亿元，同比增长0.46%；资产管理业务板块营收12.56亿元，同比下降14.17%[74] - 2024年投资银行业务收入24.91亿元，同比下降48.14%[141] - 2024年财富管理业务收入66.10亿元，同比增长8.97%[141] - 2024年交易及机构客户服务业务收入80.53亿元，同比增长0.46%[141] - 2024年资产管理业务收入12.56亿元，同比下降14.17%[141] A股市场股权融资情况 - 2024年，A股全市场发行股权融资项目220家，同比下降64.05%，募集资金2096.95亿元，同比下降72.84%[75] - 2024年，公司完成A股股权融资项目27家，主承销金额150.60亿元，分别位居行业第2名、第3名[75] - 2024年，公司保荐北交所IPO项目4家，主承销金额8.89亿元，均位居行业第1名[75] - 公司保荐承销联芸科技在科创板上市，保荐承销星图测控在北交所上市，保荐承销长源电力、中信重工向特定对象发行股票，完成上市公司可转债项目6家，主承销金额58.22亿元，均位居行业第1名[75] 新三板业务情况 - 2024年，公司完成新三板挂牌20家，完成新三板挂牌企业定增10单，募集资金35.35亿元；截至报告期末，持续督导新三板创新层企业59家[78] 公司在审项目情况 - 截至报告期末，公司在审IPO项目20家，位居行业第3名；在审股权再融资项目（含可转债）13家，位居行业第2名[78] 全市场债券发行情况 - 2024年全市场信用债及地方政府债发行规模301,896.55亿元，同比增长6.62%；中资企业离岸债券发行量约1,968

审计委员会构成 - 截至2024年12月31日，审计委员会由5位董事组成，独立董事超半数[2] 会议情况 - 2024年审计委员会召开9次会议[3] - 部分委员出席会议次数与应出席次数比为9/9、1/1、7/7[4] 人员变动 - 华淑蕊2024年10月起任职，武瑞林同月离任[4] 主要工作 - 2024年加强沟通监督审计，审核财报、评估机构等[5][6][8] - 2024年审核关联交易，指导内审评估内控[9][10]

审计相关决策 - 2024年3月26日审计委员会审议通过续聘2024年会计师事务所议案[3] - 2024年8月28日审计委员会审议通过2024年中期审阅工作报告议案[4] - 2025年3月25日审计委员会审议通过与2024年度审计相关多项议案[6] 审计工作安排 - 2025年1月14日审计委员会听取2024年度财务会计报表及外部审计工作计划报告[6] - 2025年2月20日审计委员会听取2024年度经年审会计师初审后财务会计报表情况报告[6] 审计机构评价 - 审计委员会认为外部审计机构2024年度履职勤勉尽责[7] 股东大会决议 - 2024年6月28日公司召开2023年度股东大会，续聘毕马威华振及其境外成员所为2024年外部审计机构[2]

审计机构续聘 - 公司拟续聘毕马威华振、毕马威香港为2025年外部审计机构，待股东大会审议[1] - 2025年境内、境外审计等服务费用预计不超382.50万元，与2024年持平[9] - 审计委员会和第三届董事会第十三次会议已审议通过续聘议案[10][11] 毕马威华振情况 - 截至2024年12月31日，有合伙人241人，注册会计师1309人，签过证券审计报告超300人[3] - 2023年业务收入超41亿元，审计业务超39亿元，证券服务超19亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元，金融行业20家[4] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元，2023年承担债券赔偿约270万元[4] 毕马威香港情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数超2000人[6] 人员经验 - 项目合伙人管祎铭近三年签或复核上市公司审计报告3份[7] - 签字注册会计师王国蓓近三年签或复核13份[7] - 签字注册会计师李乐文、质量控制复核人梁达明近三年签或复核均超10份[7][8]

审计安排 - 公司聘请毕马威为2024年外部审计机构，提供年度审计及中期审阅服务[1] 审计团队 - 毕马威为2024年度审计服务配备专属工作团队和项目专家团队[3] 审计工作情况 - 近一年审计中，毕马威制定合理计划，覆盖重要业务及风险点，按时完成[4] - 毕马威利用资源解决重大问题，开展程序把控审计质量[5][6] 审计沟通 - 毕马威就独立性等与审计委员会沟通，执行工作时与管理层等沟通[2][4] 审计责任 - 公司在业务约定书中明确毕马威信息安全管理责任义务[7]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价，无财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期无财务内控重大、重要及一般缺陷[17] 未来展望 - 下一年度完善内控体系、规范执行、强化监督[21] 其他新策略 - 依据企业内控规范体系开展内控评价工作[12] - 确定的内控缺陷认定标准与以前年度一致[13]

会议出席情况 - 2024年股东大会出席率100%（7/7），董事会出席率100%（14/14）[3][17][31][46][60] - 2024年审计委员会出席率100%（9/9），薪酬与提名委员会出席率100%（9/9）[3][46] - 2024年发展战略委员会出席率100%（3/3）[17] - 2024年风险管理委员会出席率100%（4/4）[31][60] 培训情况 - 2024年1月参加上交所组织的上市公司独立董事后续培训[4][18][32][47][61] - 2024年3月参加公司组织的《独立董事履职十大应知应会》及《上市公司监管工作通讯》转培训[4][18][32][47][61] - 2024年6月参加北京上市公司协会组织的董事监事培训[4][18] - 2024年9 - 11月多次参加北京上市公司协会组织的董事监事培训[32][47][61] - 2024年12月参加上交所组织的“上市公司独立董事反舞弊履职要点及建议”专题培训[4][18][32][47][61] 公司运营相关 - 2024年每月审阅公司经营情况报告[5][19][33][48] - 2024年公司拟实施的利润分配方案符合规定，无损害中小股东权益情形[7][21][35][50] - 2024年公司内部控制评价报告符合规定，内容完备属实[7][21][50] - 2024年公司关联交易定价合理公平，不影响独立性[7][50] - 2024年独立董事现场工作时间超15天，符合监管要求[10][25][38][53][66] 人员任职 - 张峥于2022年9月2日开始担任公司独立董事，9月27日开始担任相关委员会委员[29] - 郑伟于2023年10月10日开始担任公司独立董事，10月26日开始担任相关委员会委员[57] 其他 - 2025年3月27日郑伟提交述职报告[67]

审计情况 - 审计机构对中信建投证券2024年报表出具无保留意见审计报告，报告号毕马威华振审字第2506066号，日期2025年3月27日[2] 资金占用 - 2024年期初大股东及其附属企业经营性资金占用余额40万人民币[10] 报表审批 - 汇总表于2025年3月27日获董事会批准[9]

公司概况 - 公司成立于2005年11月2日，注册资本77.57亿元，是A + H股上市公司[23] - 在全国30个省、自治区和直辖市设立45家分公司、275家证券营业部和30家期货分支机构[25] 业绩数据 - 2024年营业收入为211.29亿元，归属于母公司股东的净利润为72.23亿元，每股社会贡献值为2.50元[69] - 2024年股权融资项目数量为27单，主承销金额为150.60亿元；债券主承销项目数量为4,021单，主承销金额为16,471.59亿元[69] - 2024年公益性支出总额为1,791.05万元，乡村振兴债券主承销数量为9只，主承销金额为21.19亿元[69] ESG相关 - 2018 - 2023年发布6份社会责任报告，2024年发布第1份可持续发展报告，第9份ESG相关信息报告[10] - 2024年公司入选标普全球《可持续发展年鉴（中国版）2024》，MSCI ESG评级保持A级，位居中资券商前列[22] - 2024年公司标普ESG评分38分，位于中资券商前列；MSCI ESG评级为A级，位于中资券商前列；标普、穆迪、惠誉信用评级均为BBB+级，评级展望稳定[70] - 2024年公司调整往年议题，形成含20项议题的ESG议题清单，其中环境维度5项、社会维度9项、公司治理维度6项[46] 业务成果 - 2024年助力长源电力再融资30亿元用于光伏项目建设[99] - 2024年助力申能股份发行10亿元碳中和绿色债券[101] - 2024年中信建投明阳智能新能源REITs上市募集12.82亿元[102] 金融科技 - 2024年完成8个AI模型上线，业务系统整体云化比例超75%[196] - 2024年金融科技方面资金投入达151,996.25万元[198] - 2024年申请发明专利32项，授权19项，截至年末有效专利49项，其中发明专利33项[198] 未来展望 - 2024年公司提出打造“五个一流”的一流投资银行的战略目标[28] - 至2025年，单位面积温室气体排放量、单位面积耗电量、单位面积耗水量较2022年均呈下降趋势，2024年已较2022年呈下降趋势，目标稳步推进中[78]

文章核心观点 中信建投对巍华新材2024年度情况进行现场检查 认为公司在多方面运作符合相关法规要求 但2024年度业绩预计大幅下滑 提请公司关注业绩下滑原因并做好信息披露 [1][5][6] 本次现场检查的基本情况 - 中信建投针对巍华新材制订2024年度现场检查工作计划 提前通知公司并要求准备相关文件资料 [1] - 采取与人员沟通询问、查看场所、查阅资料等形式 对公司多方面事项进行现场检查并完成报告 [2] 对现场检查事项逐项发表的意见 公司治理和内部控制情况、三会运作情况 - 巍华新材公司章程和治理制度完备合规 法人治理结构完善 内部控制制度健全且有效执行 董监高履职符合规定 公司治理等情况良好 [2] 信息披露情况 - 巍华新材已披露公告与实际情况相符 内容完整 无应披露未披露或与披露事实不符情形 [3] 独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况 - 巍华新材建立防占用制度 无控股股东等违规占用资金及资源情况 资产完整 人员、财务等独立 [3] 募集资金使用情况 - 巍华新材募集资金存放和使用符合规定 监管协议有效执行 无被占用或擅自变更用途情形 [4] 关联交易、对外担保、重大对外投资情况 - 巍华新材已规范关联交易、对外担保和对外投资 无重大违法违规和损害中小股东利益情况 [5] 经营状况 - 巍华新材经营模式未大变 重要经营场所正常运转 但受行业周期波动和新增供给影响 产品价格下滑 盈利空间受较大影响 [5] 其他应当予以现场检查的事项 - 无 [5] 提请上市公司注意的事项及建议 - 巍华新材各重要方面总体运行良好 但2024年度业绩预计大幅下滑 提请公司聚焦主业、稳健经营 关注业绩下滑原因并做好信息披露 [5][6] 是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及交易所规定应当向中国证监会和交易所报告的事项 - 巍华新材不存在相关规定应报告事项 [6] 上市公司及其他中介机构的配合情况 - 公司相关人员积极配合现场检查工作 未安排其他中介机构配合 [6] 本次现场检查的结论 - 2024年初至检查日 巍华新材各重要方面运作符合相关法律法规要求 [6]