公司治理 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均列席参加[4] - 独立董事在审计委员会、薪酬与考核委员会任职，审计委员会中任主任委员[6] 信息披露与沟通 - 2024年按规定披露《2023年度业绩快报》等多份报告[16] - 独立董事与公司多部门沟通考察情况，关注上证E互动平台与中小股东交流[8][11] 公司运营合规 - 报告期内无应披露关联交易，未变更或豁免承诺，未被收购[12][14][15] - 募集资金存放与使用符合规定，无对外担保及资金占用情形[25][28] 人事与薪酬 - 进行高级管理人员变更及聘任工作[20] - 2024年度董事、高管薪酬方案符合规定[21] 激励与分红 - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[22] - 制定并实施2023年度利润分配及2024年中期分红方案[26] 股份回购 - 截至2024年10月27日累计回购股份1223706股，占总股本1.0662%，成交总金额50998163.75元[27] 审计机构 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[17]

会议与治理 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均列席参加[5] - 报告期内未召开独立董事专门会议[7] 财务与报告 - 2024年披露《2023年度业绩快报》等多份报告[16] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[17] 公司决策 - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[23] - 制定并实施2023年度利润分配及2024年中期分红方案[27] 股份相关 - 截至2024年10月27日，累计回购股份1,223,706股，占总股本1.0662%，成交总金额50,998,163.75元[28] - 审议通过变更回购股份用途并注销暨减少注册资本的议案[28] 其他情况 - 报告期内无应披露关联交易[12] - 公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 公司未发生被收购情况[15] - 2024年度无对外担保及为控股股东及其关联方担保情形[29] - 公司信息披露真实、准确、及时、完整、公平[30] - 独立董事将在2025年继续促进公司发展[32]

会议与培训 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均列席参加[4] - 2024年参加奥浦迈公司年度会议、董事会、股东大会等多次会议及培训[8] 公司治理 - 独立董事在审计、提名、战略委员会任职，提名委员会中任主任委员[5] - 报告期内公司不存在应披露的关联交易[11] - 公司严格按规定披露定期报告及财务报告临时公告[14] 审计与薪酬 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 2024年度董事、高级管理人员薪酬方案符合规定[20] 激励与资金 - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案，调整授予价格等事项合规[21][22] - 募集资金存放与使用符合规定，无违规情况[23] 利润分配与回购 - 制定并实施2023年度利润分配及资本公积金转增股本方案和2024年中期分红方案[24] - 截至2024年10月27日，累计回购股份1,223,706股，占总股本1.0662%，成交总金额50,998,163.75元[25] 担保与信息披露 - 公司及控股子公司2024年度不存在对外担保及为控股股东及其关联方提供担保的情形[27] - 公司信息披露真实、准确、及时、完整、公平[28] 人事变动 - 公司进行高级管理人员变更及聘任，审议通过相关议案[19]

公司基本信息 - 公司中文名称为上海奥浦迈生物科技股份有限公司，简称奥浦迈[21] - 公司法定代表人为肖志华，注册地址为上海市浦东新区紫萍路908弄28号[21] - 2013年11月27日公司设立时注册地址为上海市浦东新区康新公路3377号2幢505室，2018年6月15日变更至现地址[21] - 董事会秘书为马潇寒，证券事务代表为陈慧，联系电话均为021 - 20780178 [22] - 公司披露年度报告的媒体有上海证券报、证券日报、中国证券报、证券时报[23] - 公司披露年度报告的证券交易所网址为www.sse.com.cn [23] - 公司年度报告备置地点为公司证券事务部[23] - 公司股票为人民币普通股（A股），在上海证券交易所科创板上市[25] - 公司股票简称为奥浦迈，代码为688293 [25] - 公司网址为http://www.opmbiosciences.com，电子信箱为IR@opmbiosciences.com [21] - 培养基一厂位于上海市浦东新区紫萍路908弄28号[15] - 培养基二厂（C3）位于上海市奉贤区正博路356号临港智造园六期C3（15幢厂房）[15] - D3位于上海市奉贤区正博路356号临港智造园六期D3（28幢厂房）[15] 财务审计与报告相关 - 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] - 公司全体董事出席董事会会议[4] - 公司负责人肖志华、主管会计工作负责人倪亮萍及会计机构负责人倪亮萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[5] - 报告期为2024年1月1日 - 2024年12月31日[14] - 报告期末为2024年12月31日[14] 利润分配情况 - 公司拟以权益分派实施股权登记日的股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），截至2025年3月31日，总股本为113,548,754股，拟派发现金红利总额为22,709,750.80元（含税），占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的107.87%（不含中期利润分配金额），占累计未分配利润的23.93%[5] - 2024年度上半年公司每股分派现金红利0.22032元（含税），利润分配金额25,017,061.48元，2024年度预计合计派发现金红利总额为47,726,812.28元，占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的226.71%，占累计未分配利润的50.29%[5] - 若2025年上半年盈利且满足现金分红条件，拟提请董事会于2025年半年度报告披露时增加一次中期分红，预计2025年中期现金分红金额不低于2500万元[5] - 2024年度公司不进行资本公积转增股本，不送红股[6] - 本次2024年度利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过[6] 公司合规情况 - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利情况为否[3] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违反规定决策程序对外提供担保、半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性准确性完整性的情况[9] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入297,242,180.57元，较2023年增加22.26%，产品业务销售收入增长42.00%，海外业务收入增幅达163.10%[28][30] - 2024年归属于上市公司股东的净利润21,052,275.76元，较2023年下降61.04%；扣除非经常性损益的净利润6,585,922.85元，较2023年下降81.03%[28] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,096,747,220.40元，较2023年末下降2.87%；总资产2,286,250,982.16元，较2023年末下降0.69%[28] - 2024年基本每股收益0.19元/股，较2023年下降59.57%；稀释每股收益0.18元/股，较2023年下降61.70%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.06元/股，较2023年下降80.00%[29] - 2024年加权平均净资产收益率0.99%，较2023年减少1.49个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.31%，较2023年减少1.29个百分点[30] - 2024年研发投入占营业收入的比例为11.50%，较2023年减少6.21个百分点[30] - 2024年公司计提长期资产减值损失1,003.02万元、信用减值损失692.43万元，两项共计1,695.45万元，影响净利润[32] - 2024年公司企业所得税税率由15%上升至25%，所得税费用增加655.96万元，影响净利润[32] - 2024年非流动性资产处置损益93,574.44元，计入当期损益的政府补助2,552,340.77元，除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外的损益15,967,758.18元[36] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为 -6,182,542.40元，扣除非经常性损益后的净利润为 -10,492,873.25元[37] - 2024年非经常性损益其他营业外收入和支出为 - 168876.47元，2023年为 - 120142.83元，2022年为19970.68元；所得税影响额2024年为3978253.84元，2023年为3516550.38元，2022年为2910686.07元；少数股东权益影响额（税后）2024年为190.16元，2023年为8910.85元；合计2024年为14466352.92元，2023年为19313568.72元，2022年为16571488.60元[38] - 交易性金融资产期初余额148748212.60元，期末余额358081124.67元，当期变动209332912.07元，对当期利润影响4332912.07元；其他非流动金融资产期初余额43232953.10元，期末余额43525222.24元，当期变动292269.14元，对当期利润影响292269.14元；债权投资期初无余额，期末余额20000000.00元，当期变动20000000.00元，对当期利润影响242191.78元；合计期初余额191981165.70元，期末余额421606346.91元，当期变动229625181.21元，对当期利润影响4867372.99元[39] - 报告期内，公司归属母公司所有者净利润2105.23万元，同比减少61.04%[118] - 报告期内，公司归属母公司所有者扣非净利润658.59万元，同比减少81.03%[118] - 报告期内，公司营业利润较上年同期减少40.80%[118] - 报告期内，公司计提资产减值损失共计1695.45万元[119] - 2024年公司企业所得税税率由15%上升至25%，所得税费用增加655.96万元[119] - 2024年公司产品业务销售收入增长42.00%，境外产品收入增幅达163.10%[120] - 报告期内，公司细胞培养产品销售业务收入244,220,466.60元，较上年同期增加42.00%[130] - 2024年，公司服务业务收入52,555,588.37元，较上年同期下降25.66%[131] - 报告期内公司综合毛利率为53.03%，细胞培养产品销售业务毛利率为69.99%，服务业务毛利率为 - 25.29%[133] - 报告期末应收账款账面净额为10,193.34万元，占资产总额的比例为4.46%[135] - 报告期末存货账面价值为5,911.53万元，占资产总额的比例为2.59%[136] - 2024年度预计计提长期资产减值损失金额共计1,003.02万元[138] - 报告期内计入当期损益的政府补助为233.25万元，占公司利润总额的6.40%[139] - 公司企业所得税税率由15%上升至25%，致使本报告期所得税费用增加655.96万元[140] - 报告期内公司实现营业收入297,242,180.57元，相较上年同期增加22.26%[148] - 报告期内营业成本139,623,919.74元，相较上年同期增加39.55%[148] - 报告期内实现营业利润36,588,771.45元，相较上年同期下降40.80%；归属于母公司的净利润21,052,275.76元，相较上年同期下降61.04%[148] - 公司本期营业收入297,242,180.57元，较上年同期上升22.26%，主要因细胞培养产品业务销售收入增长，CDMO服务业务收入下降对冲部分增幅[149][152] - 营业成本139,623,919.74元，较上年同期增加39.55%，系营业收入增加和募投项目投产使运营成本增加[149][150] - 销售费用25,241,526.51元，较上年同期增长56.17%，因招聘员工薪酬增加[149][150] - 管理费用80,567,657.71元，较上年同期增加38.39%，因美国子公司招聘员工和募投项目调试验证费用增加[149][150] - 财务费用 -16,748,039.49元，较上年同期增长19.51%，因支付现金红利等现金减少及利率下降利息收入减少[149] - 研发费用34,187,414.01元，较上年同期下降20.60%，因2023年CDMO业务前期研发和奥华院初期建设费用高[149][151] - 经营活动产生的现金流量净额69,247,300.52元，较上年同期增加19.49%，因营业收入增加使经营性流入增加[149][151] - 投资活动产生的现金流量净额 -370,540,214.19元，较上年同期减少147.80%，因创新药基地等长期资产和委托理财资金投入增加[149][151] - 筹资活动产生的现金流量净额 -99,635,664.57元，较上年同期增加25.09%，因2023年偿还银行借款多，本期筹资流出减少[149][152] - 2024年境外业务收入较2023年度增长144.01%，境内主营业务收入与2023年度基本持平[156] - 干粉培养基生产量2456263.30L，同比增66.99%；销售量2272781.85L，同比增57.34%；库存量650621.52L，同比增36.83%[157] - 液体培养基生产量163404.95L，同比增7.69%；销售量118502.61L，同比降16.75%；库存量19955.25L，同比降12.86%[157] - 产品主营业务成本7328.56万元，占比52.67%，较上年同期增39.71%；服务主营业务成本6584.43万元，占比47.33%，较上年同期增39.79%[160] - 前五名客户销售额14252.11万元，占年度销售总额48.02%，关联方销售额0万元，占比0%[161] - 前五名供应商采购额2423.11万元，占年度采购总额36.69%，关联方采购额0万元，占比0%[164] - 销售费用25241526.51元，较上年同期增56.17%；管理费用80567657.71元，较上年同期增38.39%[167] - 研发费用34187414.01元，较上年同期降20.60%；财务费用 - 16748039.49元，较上年同期增19.51%[167] - 经营活动产生的现金流量净额69247300.52元，较上年同期增19.49%[168] - 投资活动产生的现金流量净额 - 370540214.19元，较上年同期降147.80%[168] - 筹资活动产生的现金流量净额 - 99635664.57元，较上年同期增25.09%；现金及现金等价物净增加额 - 398509062.02元，较上年同期增78.19%[168] - 公司企业所得税税率由15%升至25%，所得税费用增加655.96万元[169] - 货币资金本期期末数为891,143,542.80元，占总资产38.98%，较上期期末变动-30.50%[171] - 交易性金融资产本期期末数为358,081,124.67元，占总资产15.66%，较上期期末变动140.73%[171] - 境外资产为48,293,468.80元，占总资产的比例为2.11%[174] - 截至报告期末履约保函保证金738.34万元，已于2025年2月27日收回[175] - 报告期投资额为42,000,000.00元，上年同期投资额为29,780,000.00元，变动幅度为41.03%[178]

财务审计 - 立信对公司2024财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 上海每可英维期初、期末往来资金均为46.09万元[10] - 上海奥浦迈期初、期末往来资金均为3.82万元[10] - 上海奥睿纯期初717.8万元，利息32.1万元，期末732万元[10] - 其他关联人期初67.72万元，利息32.1万元，期末778.20万元[10] 表格审批 - 2024年度汇总表于2025年4月14日获董事会批准[10]

募集资金情况 - 公司2022年8月30日首次公开发行A股20,495,082股，每股发行价80.20元，募集资金总额1,643,705,576.40元，净额1,510,944,779.75元[11] - 2022年8月30日，募集资金账户初始存放金额152,259.06万元[12] 资金使用与收益 - 截至2024年12月31日，募投项目累计支出31,840.48万元，本年度支出1,663.47万元[12][14] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金购买理财产品净额50,300.00万元[12][14] - 截至2024年12月31日，账户利息净收入（含理财产品收益）3,895.40万元，本年度利息收入扣除手续费净额620.38万元，收到理财收益470.81万元[12][14] 资金补充与回购 - 截至2024年12月31日，超募资金永久性补流30,000.00万元，使用超募资金回购股份5,100.23万元，节余募集资金永久补充流动资金16,918.98万元[12][14] - 截至2024年12月31日，公司累计回购股份1,223,706股，使用超募资金51,002,344.90元[27] 账户余额与管理 - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额为20,829.39万元[12][14] - 截至2024年12月31日，招商银行长乐支行专项账户余额264.66万元，上海农商银行张江科技支行专项账户余额46.96万元，杭州银行科技支行专项账户余额20,517.76万元[16] 现金管理 - 2023年8月29日，公司同意使用最高不超过90000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[20] - 2024年8月26日，公司同意使用最高不超过70000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[21] - 截至2024年12月31日，公司进行现金管理的募集资金余额为50300万元，其中结构性存款余额20300万元，定期存款余额30000万元[22] 过往理财投资 - 2022 - 2023年，招商银行点金系列看涨三层区间91天结构性存款多次投资，如2022年10月31日起息6000万元，预计收益率2.95%，收回本金6000万元，实际收益44.13万元[24] - 2022 - 2023年，上海农商银行鑫悦结构性存款于2022年11月4日起息2000万元，预计收益率2.517%，收回本金2000万元，实际收益13.52万元[24] - 2022 - 2023年，交通银行“蕴通财富”定期型结构性存款于2022年11月14日起息5000万元，预计收益率2.75%，收回本金5000万元，实际收益34.28万元[24] 其他情况 - 公司2024年度不存在募投项目先期投入及置换情况[21] - 公司2024年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[21] - 公司本年度募投项目未发生变更[28] - 公司本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[29] - 公司本年度不存在超募资金用于在建项目及新项目情况[29] - 2024年4月26日公司同意对募投项目“奥浦迈CDMO生物药商业化生产平台”结项并将节余募集资金永久补充流动资金[35] - 公司募集资金总额151,094.48万元，本年度投入5,388.53万元，累计投入6,940.7万元[34] - 奥浦迈CDMO生物药商业化生产平台累计投入占承诺投入比例49.57%，奥浦迈红川培养基研发中心累计投入占比72.71%，补充流动资金累计投入占比100%，超募资金累计投入占比34.81%，合计累计投入占比44.30%[34]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2049.5082万股，发行价每股80.20元，募集资金总额16.44亿元，净额15.11亿元[1] - 2022年8月30日，募集资金账户初始存放金额15.23亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额2.08亿元[3] - 公司募集资金总额为151,094.48万元，本年度投入5,388.53万元，已累计投入66,940.71万元[35] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，募投项目累计支出3.18亿元，使用闲置资金买理财净额5.03亿元[3] - 截至2024年12月31日，账户利息净收入（含理财收益）3895.40万元，超募资金永久性补流3亿元[3] - 截至2024年12月31日，使用超募资金回购股份成交总金额5099.82万元，节余资金永久补流1.69亿元[3] - 2024年7月，公司将节余募集资金及部分利息合计169,189,847.59元转出用于永久补充流动资金[24] - 2024年10月27日，公司股份回购期限届满，累计回购股份1,223,706股，成交总金额50,998,163.75元[26] 现金管理情况 - 2023年8月29日公司同意使用最高不超9亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[16] - 2024年8月26日公司同意使用最高不超7亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[18] - 截至2024年12月31日，公司进行现金管理的募集资金余额为50300万元，其中结构性存款余额20300万元，定期存款余额30000万元[18] - 2022 - 2024年公司有多笔现金管理投资，各产品认购金额、预计收益率、实际收益等不同[20] 募投项目情况 - 奥浦迈CDMO生物药商业化生产平台承诺投资32,143.00万元，截至期末累计投入15,933.81万元，投入进度49.57%[35] - 奥浦迈细胞培养研发中心项目承诺投资8,123.54万元，截至期末累计投入5,906.67万元，投入进度72.71%[35] - 补充流动资金承诺投资10,000.00万元，截至期末累计投入10,000.00万元，投入进度100.00%[35] - 超募资金承诺投资100,827.94万元，截至期末累计投入35,100.23万元，投入进度34.81%[35] - 2024年4月26日，公司审议通过“奥浦迈CDMO生物药商业化生产平台”募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案[37] 其他情况 - 报告期内公司不存在募投项目先期投入及置换情况[14] - 报告期内公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[15] - 公司各类存款产品合计金额为166,100元，已到期金额为115,800元，收益为885.83元[21] - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[30] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定，无违规情形[31]

审计委员会构成 - 公司第二届董事会审计委员会有三位独立董事，比例超1/2[1] 会议情况 - 2024年召开3次会议，委员均亲自出席[2] - 各次会议审议不同季度报告议案并提交董事会[2][3] 审计评价 - 认为立信会计师事务所具备资格，报告客观公正[4] - 认为公司财务报告真实准确完整，获标准无保留意见[6] 工作推动 - 听取内审部汇报并提指导意见[5] - 推动公司内部控制制度健全[9] 未来展望 - 2025年将强化与审计机构和管理层交流并提供建议[10]

业绩数据 - 2024年为超800家国内外生物制药企业和科研院所提供产品和服务[4] - 截至2024年末，247个已确定中试工艺的药品研发管线使用公司细胞培养基产品，较2023年末增加77个，增幅45.29%[4] - 2024年实现营业收入29724.22万元，较上年同期增加22.26%[5] - 2024年实现归属于母公司所有者的净利润2105.23万元，较上年同期减少61.04%[5] - 2024年实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润658.59万元，较上年同期减少81.03%[5] - 2024年计提长期资产减值损失1003.02万元，计提信用减值损失692.43万元，两项共计1695.45万元[6] - 2024年企业所得税税率由15%上升至25%，所得税费用增加655.96万元[6] 资金管理 - 2024年8月同意使用最高不超70000万元暂时闲置募集资金进行现金管理[10] - 进行现金管理的募集资金余额为50300万元，其中结构性存款余额20300万元，定期存款余额30000万元[11] - 报告期内投入募集资金总额5388.53万元，累计投入66940.72万元[12] 分红与回购 - 2024年6月以113715757股为基数，每10股派发现金红利2.3040元，现金分红总额为26200110.41元[15] - 2024年9月以113548754股为基数，每10股派发现金红利2.2032元，现金分红总额为25017061.48元[16] - 自2022年9月上市以来，累计分红约1.24亿元[16] - 2025年拟每10股派发现金红利2.00元，预计中期现金分红不低于2500万元[17] - 2023 - 2024年计划用5000 - 10000万元超募资金回购股份，实际回购1223706股，占当时总股本1.0662%，成交总金额50998163.75元[18][19] - 2025年1月完成1223706股回购股份注销，总股本由114772460股减至113548754股[20] 股东增持 - 2024年1 - 3月肖志华和倪亮萍增持79925股，约占已发行股本总数0.0696%，增持金额约3143000.67元[21] - 截至2025年1月18日，肖志华增持124811股，直接持有28278759股，占目前总股本24.90%[21] - 倪亮萍增持公司股份11111股，占总股本0.0098%，增持金额5058505.24元，达增持计划下限600万元的84.3084%[22] - 肖志华和倪亮萍拟延长增持计划期限4个月至2025年5月31日[22] 研发情况 - 年均研发投入占当期营业收入比重超10%，报告期研发投入3418.74万元，占比11.50%[23] - 截至报告期末，拥有已授权知识产权188项，新增发明专利2个、实用新型专利11个[23] - 报告期成功研发并推出多款培养基新产品，拓展CDMO服务范围[25] - 已完成HEK - 293 CD05、CHO - CD07 DPM、CarpTrans转染试剂三款产品的美国FDA的DMF备案[30] 未来展望 - 2025年围绕生物医药细胞培养领域拓展和深化产品线[8] - 2025年强化CDMO服务能力，满足客户从临床前到商业化生产的需求[9] - 2025年持续加大研发投入，拓展培养基产品品类[24][30] - 2025年加大产品质量控制工作投入，建立严格质量管理体系[31] - 2025年强化“关键少数”履职工作，关注内幕信息管理等重要事项[45] - 2025年会持续组织“关键少数”进行合规培训，普及法规和案例[46] 公司治理 - 2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议，审议通过《关于制定<会计师事务所聘用制度>的议案》[35] - 2023年12月完成独立董事相关制度的修订，2024年按最新制度进行公司治理工作[35] - 2024年5月20日召开2023年年度股东大会，就2023年度及2024年第一季度经营成果及财务状况与股东交流[42] - 2023年8月推出《2023年限制性股票激励计划》，并于2023年8月、2024年8月分别授予首次授予部分和预留部分限制性股票[44] - 报告期内董监高参加5月“上市公司高质量发展服务月”等系列培训[45] 其他 - 公司于2021年7月首次认定为国家级专精特新“小巨人”企业，2024年9月复审通过[24] - 拥有完整质量控制体系，通过ISO9001:2015和ISO13485:2016质量体系认证[31] - 员工总人数超300人，研发人员硕博研究生比例达79.55%[32] - 2025年度“提质增效重回报”行动方案有不确定性[47] - 将评估“提质增效重回报”行动方案执行情况并披露信息[47]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要及一般缺陷[16][17] 未来展望 - 2025年强化内控意识，完善落实制度[18] - 2025年深化风险管理，建常态化预警机制[18] - 2025年增强全员风险意识，完善内控体系[18] 其他 - 内控审计意见与评价结论一致[7] - 内控评价认定标准与以前年度一致[11][13] - 董事长为肖志华，已获董事会授权[19] - 报告日期为2025年4月14日[19]